zakłady budżetowe, rachunki dochodów własnych

ZAK ŁADY
BUDŻETOWE
Zgodnie z ustawą o finansach publicznych zakładami budżetowymi są takie jednostki
organizacyjne sektora finansów publicznych, które:
- odpłatnie wykonują wyodrębnione zadania,
- pokrywają koszty działalności z przychodów własnych przy czym mogą otrzymać
z budżetu dotację przedmiotową lub w zakresie określonym w odrębnych przepisach
dotację podmiotową albo dotację celową na dofinansowanie kosztów realizacji
inwestycji.
Podstawą gospodarki finansowej zakładu budżetowego jest roczny plan finansowy,
obejmujący przychody, koszty i inne obciążenia, stan środków obrotowych, stan należności
i zobowiązań na początek i koniec okresu oraz rozliczenia z budżetem.
W okresie sprawozdawczym na terenie Miasta Wałbrzycha jako zakłady budżetowe
funkcjonowały publiczne żłobki i przedszkola oraz utworzone w 2004 roku Wałbrzyskie
Centrum Zatrudnienia Socjalnego.
D Z I A Ł 853 - POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ
R O Z D Z I A Ł 85305 - ŻŁOBKI
 Żłobek Samorządowy Nr 1
ul. Paderewskiego 2 w Wałbrzychu
Ilość oddziałów – 2,
Ilość dzieci – 36,
Zatrudnienie – 12 pracowników obsługi i administracji (10,22 etatów),
Dotacja z budżetu gminy – 276.379,00 zł
 Żłobek Samorządowy Nr 5
ul. Nałkowskej 4a w Wałbrzychu
Ilość oddziałów – 2,
Ilość dzieci – 31,
Zatrudnienie – 12 pracowników obsługi i administracji (10,63 etatów),
Dotacja z budżetu gminy – 301.723,23 zł
PRZYCHODY
Wykonanie przychodów za 2006 roku wyniosło 717.526,20 zł, co stanowi 99,66 %
planu rocznego. W kwocie tej żłobki otrzymały dotację w wysokości 578.102,23 zł. Pozostałe
przychody to wpływy z tytułu partycypacji w kosztach utrzymania i wpłaty za żywienie –
129.062,87 zł, odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych – 2.374,21 zł,
darowizny – 430 zł, zryczałtowane wynagrodzenie za terminowe odprowadzenie podatku
dochodowego – 63,80 zł i pokrycie amortyzacji – 7.493,09 zł.
215
WYKONANIE
PRZYCHODÓW
/w zł/
§
1
0830
0920
0960
0970
2650
pokrycie
amortyzacji
RAZEM:
Wykonanie
za 2005 rok
Plan na
2006 rok
2
3
Wykonanie
za 2006 rok
%
4:2
5
%
4:3
110.956
3.636
745
308
577.249
129.059
2.374
430
64
580.548
4
129.062,87
2.374,21
430,00
63,80
578.102,23
116,32
65,30
57,72
20,71
100,15
6
100,00
100,00
100,00
99,69
99,58
7.393
7.494
7.493,09
101,35
99,99
700.287
719.969
717.526,20
102,46
99,66
Żłobki objęte są dotacją przedmiotową. Stawki dotacji przedmiotowej dla żłobków
na 2006 rok określone zostały w Uchwale Nr XLVIII/348/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha
z dnia 29 grudnia 2005 roku oraz w Uchwale Nr LVIII/440/06 Rady Miejskiej Wałbrzycha
z dnia 27 października 2006 roku.
KOSZTY
Koszty w 2006 roku zaplanowano na kwotę 711.494,00 zł. Na wykonanie zadań
finansowych w 2006 roku żłobki wykorzystały 709.044,50 zł, co stanowi 99,66 % planu
rocznego. Znaczną część kosztów stanowią wynagrodzenia wraz z pochodnymi
w wysokości 490.436,42 zł. Pozostałe koszty w wysokości 218.608,08 zł zostały
przeznaczone na zakup żywności, materiałów, usług remontowych (w tym kwota 2.272,86 zł
obejmująca montaż wykładziny w Żłobku Samorządowym Nr 1 oraz kwota 9.931,28 zł
stanowiąca wydatki remontowe w Żłobku Nr 5 w tym 2.732,80 zł wykorzystane na wymianę
okien oraz 5.106,92 zł na położenie wykładzin), energii, delegacje, odpisy na fundusz
socjalny, ubezpieczenia i inne. Natomiast pozycja zmniejszeń w wysokości 7.493,09 zł
dotyczy naliczenia kosztów amortyzacji środków trwałych.
216
WYKONANIE KOSZTÓW
/w zł/
§
Wykonanie
za 2005 roku
Plan
na 2006 rok
Wykonanie za
2006 rok
%
4:2
%
4:3
1
2
3
4
5
6
3020
4010
4040
4110
4120
4170
4210
4220
4240
4260
4270
4280
4300
4350
4430
4440
4580
odpis
amortyzacji
RAZ E M
547
362.644
27.464
64.296
8.928
600
45.576
29.472
187
49.556
41.927
203
14.932
1.690
17.529
17
746
379.672
29.903
70.332
9.731
800
66.903
30.846
1.688
50.583
14.783
332
27.449
224
1.578
18.425
5
746,24
379.672,03
29.902,26
70.331,95
9.730,18
800,00
66.902,73
30.845,47
1.687,70
48.137,38
14.782,68
332,00
27.448,49
223,57
1.578,00
18.425,78
4,95
136,42
104,70
108,88
109,39
108,98
133,33
146,79
104,66
902,51
97,14
35,26
163,55
183,82
93,37
105,12
29,12
100,00
100,00
100,00
100,00
99,99
100,00
100,00
100,00
99,98
95,17
100,00
100,00
100,00
99,81
100,00
100,00
99,00
7.393
7.494
7.493,09
101,35
99,99
672.961
711.494
709.044,50
105,36
99,66
Wzrost kosztów w stosunku do roku poprzedniego wynika m. in. ze zwiększenia
wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń z uwagi na wypłaty odpraw
emerytalnych i nagrody jubileuszowej, ze wzrostu wydatków na zakup materiałów,
wyposażenia i pomocy dydaktycznych oraz ze wzrostu zakupu usług pozostałych z uwagi m.
in. na wzrost opłat z tytułu prowizji bankowych.
.
Stan środków obrotowych na dzień 31.12.2006 r. w żłobkach wyniósł 63.789,37 zł
(środki pieniężne 101.855,12 zł, pozostałe środki obrotowe 2.688,03 zł oraz zobowiązania i
inne rozliczenia 40.753,78 zł).
217
Koszt utrzymania 1 dziecka w żłobku w 2006 roku
Placówka
Średnia
ilość dzieci
Żłobek Nr 1
Żłobek Nr 5
36
31
Koszt utrzymania
placówki za
Koszt utrzymania
Koszt
12 m-cy 2006 roku średnio za 1 m-c
utrzymania
(bez wyżywienia)
w zł
1 dziecka w zł
na miesiąc
w zł
327.884,69
27.323,72
758,99
350.314,34
29.192,86
941,71
D Z I A Ł 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE
R O Z D Z I A Ł 80104 - PRZEDSZKOLA
R O Z D Z I A Ł 80146 - DOKSZTAŁCANIE I DOSKONALENIE NAUCZYCIELI
 Przedszkole Samorządowe Nr 4 (bez wyżywienia)
ul. Mączna 1a w Wałbrzychu
Ilość oddziałów – 4,
Ilość dzieci – 70,
Zatrudnienie – 8,53 etatów, w tym 6,13 etatu nauczyciele, 2,4 etatu obsługi
Dotacja z budżetu gminy – 343.280,00 zł.
 Przedszkole Samorządowe Nr 14
ul. Wieniawskiego 31 w Wałbrzychu
Ilość oddziałów – 3,
Ilość dzieci – 69,
Zatrudnienie – 13,80 etatów, w tym 7,05 etatów nauczyciele oraz 6,75 etatu
administracja i obsługa
Dotacja z budżetu gminy – 448.628,00 zł.
 Integracyjne Przedszkole Samorządowe Nr 17
im. Jana Brzechwy
z Oddziałami Specjalnymi
ul. Hirszfelda 15 w Wałbrzychu
Ilość oddziałów – 5,
Ilość dzieci – 92,
Zatrudnienie – 30,26 etatu w tym nauczyciele i specjaliści 17,26 etatów, administracja
i obsługa 13,00
Dotacja z budżetu gminy – 981.353,00 zł.
218
PRZYCHODY
Wykonanie przychodów za 2006 roku wyniosło 2.045.303,99 zł, co stanowi 100,00%
planu rocznego. Przedszkola otrzymały dotację w wysokości 1.773.261,00 zł w tym kwotę w
wysokości 32.131,00 zł stanowiącą dofinansowanie form doskonalenia zawodowego
nauczycieli. Pozostałe przychody w kwocie 272.042,99 zł stanowiły wpływy od rodziców za
żywienie, partycypację w kosztach utrzymania, wpłaty personelu za żywienie oraz inne
przychody typu: odsetki bankowe, zryczałtowane wynagrodzenie za terminowe
odprowadzenie podatku dochodowego, wynagrodzenie należne płatnikowi z tytułu
terminowej wpłaty składek na ubezpieczenie zdrowotne.
WYKONANIE
PRZYCHODÓW
/w zł/
Wykonanie
za 2005 rok
§
1
0830
0920
0970
2510
pokrycie
amortyzacji
inne
zwiększenia
RAZEM
Wykonanie
za 2006 rok
220.800
3.249
1.364
1.661.201
17.686
Plan
na 2006 rok
3
213.215
2.456
764
1.773.261
19.065
-
36.557
36.556,10
-
100,00
1.904.300
2.045.318
2.045.303,99
107,40
100,00
2
4
213.214,53
2.444,56
764,00
1.773.261
19.063,80
%
4:2
5
96,56
75,24
56,01
106,75
107,79
%
4:3
6
100,00
99,53
100,00
100,00
99,99
KOSZTY
Koszty na 2006 rok zaplanowano na kwotę 2.041.583,00 zł. Na wykonanie zadań
w 2006 roku przedszkola wykorzystały 2.041.569,84 zł, co stanowi 100,00 % planu.
WYKONANIE
KOSZTÓW
/w zł/
%
4:3
§
Wykonanie
za 2005 rok
Plan na 2006
rok
Wykonanie za
2006 rok
%
4:2
1
2
3
4
5
6
49,69
105,12
103,41
100,59
102,94
99,78
100,00
100,00
100,00
100,00
3020
4010
4040
4110
4120
1.249
1.118.137
86.648
211.471
28.833
622
1.175.375
89.604
212.726
29.682
219
620,63
1.175.373,51
89.603,43
212.725,30
29.681,53
1
4170
4210
4220
4240
4260
4270
4280
4300
4350
4410
4430
4440
2
3
4.970
109.782
68.800
6.356
85.459
24.734
1.110
49.012
1.218
567
3.870
72.560
17.521
88.738
70.400
7.827
87.583
14.444
915
46.545
1.860
1.043
3.177
74.573
4
17.520,75
88.737,54
70.399,96
7.827,51
87.582,07
14.443,52
915,00
46.544,11
1.859,84
1.041,17
3.176,83
74.572,81
-
546
545,30
20.842
17.686
-
318
19.065
99.019
317,19
19.063,80 107,79
99.018,04
-
99,75
99,99
100,00
1.913.304
2.041.583
2.041.569,84 106,70
100,00
4520
4580
6070
odpis amortyzacji
inne zmniejszenia
Razem
5
352,53
80,83
102,33
123,15
102,48
58,40
82,43
94,96
152,70
183,63
82,09
102,77
6
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
99,99
99,82
99,99
100,00
-
99,87
Stan środków obrotowych na dzień 31.12.2006 r. wyniósł – 47.516,40 zł w tym: środki
pieniężne 152.254,84 zł, należności 10.987,99 zł, pozostałe środki obrotowe 2.288,20 zł oraz
zobowiązania 118.014,63 zł.
KOSZT UTRZYMANIA 1 DZIECKA W PRZEDSZKOLACH
1.
Przedszkole Nr 4
70
Koszty
utrzymania
placówki za
12 m-cy
(bez żywienia)
w zł
362.318,87
2.
Przedszkole Nr 14
69
3.
Przedszkole Nr 17
92
Lp.
Placówka
Średnia
ilość
dzieci
Koszty
utrzymania
średnio za
1 m-c w zł
Koszt
utrzymania
1 dziecka
w zł
miesięcznie
30.193,24
431,33
514.193,80
42.849,48
621,01
1.094.657,21
91.221,43
991,54
Średni koszt utrzymania 1 dziecka w przedszkolach funkcjonujących jako zakłady budżetowe
wynosi:
1.971.169,88 : 12 m-cy = 164.264,16 : 231 = 711,10
Największy koszt utrzymania dziecka występuje w Integracyjnym Przedszkolu Nr 17
ze względu na specyfikę tej placówki. W przedszkolu tym dzieci przebywają w mniejszych
220
grupach osobowych. Przeprowadzane są ponadto zajęcia rehabilitacyjne, logopedyczne,
zabawy terapeutyczne z psychologiem, warsztaty plastyczne, muzyczne, teatralne,
komputerowe, techniczne. Także płace opiekunów w tej placówce w porównaniu
do pozostałych przedszkoli są wyższe ze względu na ich specjalistyczne kwalifikacje. Ponadto
od 1 września 2004 roku utworzono oddział Specjalny dla dzieci niepełnosprawnych
upośledzonych umysłowo w stopniu umiarkowanym i znacznym. Dodatkowo Integracyjne
Przedszkole Nr 17 otrzymało w 2006 r. dotację w wysokości 2.730,00 zł na realizację zajęć
pozalekcyjnych w ramach programu „Otwarta Szkoła” i dotację w wysokości 2.000,00 zł na
realizację jubileuszu 25-lecia placówki.
Najmniejszy koszt utrzymania dzieci występuje w Przedszkolu Nr 4 w związku z tym,
iż jest to przedszkole bezżywieniowe, w którym dzieci przebywają 5 godzin w ciągu dnia co
wiąże się m. in. z mniejszymi kosztami zatrudnienia.
D Z I A Ł 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
R O Z D Z I A Ł 90017 - ZAKŁADY GOSPODARKI KOMUNALNEJ
Zgodnie z Uchwałą Nr XXII/23/04 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 15 marca 2004 roku
zostało utworzone Wałbrzyskie Centrum Zatrudnienia Socjalnego, którego przedmiotem
działalności w szczególności jest:
1. Organizowanie, rozliczanie i nadzorowanie robót publicznych, prac interwencyjnych,
programów specjalnych, przewidzianych ustawą o zatrudnieniu i przeciwdziałaniu
bezrobociu, polegających na wykonywaniu robót gospodarczo i społecznie użytecznych,
służących rozwojowi Gminy Wałbrzych, a w szczególności w zakresie:
- selektywnej zbiórki i segregacji odpadów,
- gospodarki melioracyjno-kanalizacyjnej,
- utrzymania terenów zielonych i lasów komunalnych,
- utrzymania terenów rekreacyjnych i sportowych,
- utrzymaniu pasa drogowego i infrastruktury przyległej,
- zadań związanych z opieką społeczną i obsługą bezrobocia,
- dozorowania obiektów komunalnych.
2. Prowadzenie działalności gospodarczej polegającej na produkcji i świadczeniu usług
związanych ze strefą użyteczności publicznej, a także bieżącej obsłudze Urzędu Miasta
w Wałbrzychu oraz gminnych jednostek organizacyjnych.
3. Inicjowanie oraz współdziałanie w organizacji różnych form szkolenia, doskonalenia
i przekwalifikowania zawodowego, pozwalających zapobiegać ryzyku wykluczenia
społecznego.
PRZYCHODY
221
Wykonanie przychodów za 2006 roku wyniosło 3.515.448,71 zł, co stanowi 100,00 %
planu rocznego.
WYKONANIE PRZYCHODÓW
/w zł/
§
Wykonanie
Plan
%
%
Wykonanie
za 2005 rok
na 2006 rok
4:2
4:3
za 2006 rok
1
0830
0920
0970
Pokrycie
amortyzacji
Inne
zwiększenia
2
1.448.917
534
638.976
1.009.422
3
2.516.320
737
830.526
83.768
4
2.516.320,41
736,89
830.525,59
83.768,02
5
173,67
137,99
129,98
8,30
6
100,00
99,99
100,00
100,00
210.808
84.097
84.097,80
39,89
100,00
RAZEM
3.308.657
3.515.448
3.515.448,71
106,25
100,00
Uzyskane przychody stanowiły w szczególności:
- wpływy z usług
2.516.320,41 zł
w tym m. in.:
-/ przychody za stoiska handlowe – Pl. Konstytucji i ul. 1-go Maja
18.041,38 zł
-/ przychody z parkingu – Al. Wyzwolenia, Rycerska, Armii Krajowej
206.457,26 zł
-/ przychody z tytułu plakatowania i usług reklamowych
74.158,97 zł
-/ przychody za wykonanie robót awaryjnych oraz za wykonanie
237.944,54 zł
napraw infrastruktury komunalnej
-/ wynagrodzenie za pobór opłaty targowej
8.656,42 zł
-/ dozorowanie obiektów Gminy Wałbrzych
32.080,98 zł
-/ utrzymanie rowów melioracyjnych i potoków
155.000,00 zł
-/ place zabaw – urządzanie i zarządzanie
64.592,07 zł
-/ rekultywacja terenów zanieczyszczonych substancjami szkodliwymi
47.016,59 zł
dla środowiska
-/ rekultywacja terenów zdegradowanych przez nielegalne wydobycie
104.035,59 zł
węgla, likwidacja dzikich wysypisk
-/ inwentaryzacja mienia komunalnego Gminy Wałbrzych
46.246,00 zł
-/ przychody z usług budowlanych
15.421,07 zł
-/ zwrot kosztów utrzymania składowiska ul. Stacyjna, Beethovena,
330.000,00 zł
Świdnicka
-/ usuwanie skutków powodzi
551.986,00 zł
-/ prace remontowo-drogowe ul. Żeromskiego
109.046,97
prace remontowo-drogowe ul. Ratuszowa
225.447,38
-/ roboty popowodziowe w lasach komunalnych
163.944,02 zł
-/ zlecenia OSiR
9.528,62 zł
-/ doprowadzenie do właściwego stanu technicznego urządzeń
25.143,94 zł
wodnych zniszczonych w wyniku opadów
-/ inne przychody z usług
91.572,61 zł
222
-
-
wpływy z odsetek od środków zgromadzonych na
kontach bankowych, odsetki od nieterminowych wpłat
zapłacone przez kontrahentów
736,89 zł
wpływy z różnych dochodów
830.525,59 zł
wpływy te stanowią przychody uzyskiwane zgodnie z umowami Nr RF.TK.6047-5/2006,
RF.TK.6047-6/2006, RF.TK.6047-7/2006, RF-TK6047-17/2006, RF-TK6047-31/2006,
RF-TK6047-43/2006 zawartymi z Powiatowym Urzędem Pracy w Wałbrzychu. Zgodnie z
wymienionymi umowami WCZS zatrudniało bezrobotnych w ramach robót publicznych
obejmujących wykonanie następujących zadań:
-/ poprawę stanu zabezpieczenia przeciwpowodziowego poprzez konserwację i bieżące
utrzymanie miejskich potoków i rowów melioracyjnych na terenie Gminy Wałbrzych,
-/ bieżące utrzymanie terenów i obiektów gminy,
-/ zapobieganie nadzwyczajnym zagrożeniom życia i zdrowia ludzi oraz środowiska –
eliminacja skutków nielegalnego wydobycia węgla i dzikich wysypisk,
-/ ochronę środowiska poprzez poprawę stanu zabezpieczenia przeciwpowodziowego,
-/ naprawę zniszczeń lokalnych podtopień, naprawę zniszczonych przepustów,
przyczółków, krat na potokach i rowach melioracyjnych, profilowanie zniszczonych
skarp potoków i rowów melioracyjnych, usuwanie namułu i koryt potoków i rowów
melioracyjnych, usuwanie naniesionych przez powódź zanieczyszczeń, żwiru i piasku,
wypompowanie wody
-
pokrycie amortyzacji
83.768,02 zł
-
inne zwiększenia
84.097,80 zł
Pozycja ta obejmuje przychody uzyskane z tytułu:
- umorzenia zobowiązań z tytułu trwałego zarządu za 2006 rok,
- umorzenie podatku od nieruchomości za 2006 rok.
KOSZTY
Koszty w 2006 roku wyniosły 3.511.324,16 zł co stanowi 100,00 % założonego planu.
WYKONANIE
KOSZTÓW
/w zł/
§
Wykonanie
za 2005 rok
1
2
3020
4010
4040
4110
4120
21.893
1.232.366
88.822
226.277
25.364
Plan
na 2006 rok
3
26.530
1.400.596
54.335
256.838
35.421
223
Wykonanie
za 2005 rok
%
4:2
%
4:3
4
5
6
26.529,70
1.400.596,11
54.335,49
256.837,66
35.420,53
121,18
113,65
61,17
113,51
139,65
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
1
4170
4210
4260
4270
4280
4300
4410
4420
4430
4440
4480
4500
4530
6080
odpisy
amortyzacyjne
inne
zmniejszenia
Razem
2
3
11.321
112.411
50.787
102.522
225.473
16.198
1.757
4.395
48.394
42.583
14.507
-
13.039
298.208
43.654
453.590
7.393
347.889
21.002
3.803
69.027
4
13.038,70
298.207,78
43.653,52
453.590,48
7.393,00
347.889,45
21.002,25
3.802,70
69.027,06
66.851,00
19.995,30
200.517,34
21.294,01
5
115,17
265,28
85,95
442,43
154,29
129,66
86,52
142,64
156,99
137,83
-
6
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
99,99
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
66.851
19.995
200.517
21.294
1.009.422
83.768
83.768,02
8,30
100,00
73.526
87.574
87.574,06
119,12
100,00
3.308.018
3.511.324
3.511.324,16
106,15
100,00
Koszty w wysokości 1.760.228,49 zł stanowiły wynagrodzenia i pochodne od tych
wynagrodzeń. Pozostałe wydatki przeznaczone zostały m. in. na: zakup materiałów, usług,
energii oraz odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.
Średnie zatrudnienie w 2006 roku w Wałbrzyskim Centrum Zatrudnienia Socjalnego
wyniosło 90 osób, w tym 74 pracowników fizycznych.
Stan środków obrotowych na dzień 31.12.2006 r. wyniósł – 5.662,04 zł, w tym: środki
pieniężne 667.708,07 zł, należności 319.788,10 zł i zobowiązania 981.834,13 zł.
Na koniec analizowanego okresu stan zobowiązań wymagalnych Wałbrzyskiego
Centrum Zatrudnienia Socjalnego zamknął się kwotą 150.963,41 zł, z tego:
- zobowiązania wobec Urzędu Skarbowego z tytułu podatku PIT 4 – dotyczy
zlikwidowanego Gospodarstwa Pomocniczego OSiR – 624,28 zł,
- z tytułu dostaw towarów i usług – 150.339,13 zł, z tego:
-/ zobowiązania WCZS – 144.963,69 zł,
-/ zobowiązania zlikwidowanego Gospodarstwa Pomocniczego OSiR – 5.375,44 zł
224
RAC HU N KI DO CH OD ÓW WŁAS NYC H
Zgodnie z art. 22 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr
249 poz. 2104 z późn. zm.) jednostki budżetowe uzyskujące dochody z:
- opłat za udostępnianie dokumentacji przetargowej,
- spadków, zapisów i darowizn w postaci pieniężnej na rzecz jednostki budżetowej,
- odszkodowań i wpłat za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie bądź
użytkowaniu jednostki budżetowej
mogą je gromadzić na wydzielonym rachunku dochodów własnych.
Decyzje o utworzeniu takiego rachunku podejmują kierownicy jednostek budżetowych.
Dochody zgromadzone na rachunku mogą być wydane na cele określone w decyzji
o utworzeniu rachunku dochodów własnych, w granicach z zakresu przedmiotowego
ustalonego w art. 22 ust. 6 ustawy o finansach publicznych. Dochody własne mogą
finansować wybrane wydatki bieżące i inwestycyjne jednostki budżetowej, cele wskazane
przez darczyńcę dochodów własnych oraz remonty. Z dochodów własnych jednostek
budżetowych nie mogą być wypłacane wynagrodzenia osobowe.
Ponadto jednostki budżetowe mogą gromadzić na rachunku dochodów własnych
dochody określone w uchwale przez organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego,
w której określone powinny być jednostki tworzące rachunek, źródła dochodów własnych
oraz ich przeznaczenie.
Podstawą gospodarowania rachunkiem dochodów własnych jest roczny plan finansowy
obejmujący dochody i wydatki zgodnie z klasyfikacją budżetową w układzie paragrafów.
D Z I A Ł 750 - ADMINISTRACJA PUBLICZNA
ROZDZIAŁ 75075 – PROMOCJA JEDNOSTEK SAMORZĄDU
TERYTORIALNEGO
Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie
Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku.
DOCHODY
Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej.
WYDATKI
Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęły odsetki od środków zgromadzonych
na rachunku bankowym w wysokości 13,08 zł.
Środki zgromadzone na rachunku w wysokości 902,03 zł zostały wydatkowane na opłatę za
pobyt delegacji z Freiberga zaproszonej na Wałbrzyski Jarmark Świąteczny. Pozostałe
niewykorzystane środki w wysokości 4,50 zł w związku z likwidacją rachunku dochodów
własnych zostały przekazane na rachunek podstawowy Gminy.
225
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wydatki
Wykonanie
za 2005 rok
2
5.108
4.215
Plan
na 2006 rok
3
15
908
/w zł/
Wykonanie
%
%
za 2006 rok
4:2
4:3
4
5
6
13,08 0,26 87,20
906,53 21,51 99,84
D Z I A Ł 754 - BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA
PRZECIWPOŻAROWA
ROZDZIAŁ 75416 – STRAŻ MIEJSKA
Rachunek dochodów własnych Straży Miejskiej został utworzony na podstawie
Uchwały Nr XLI/236/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku.
DOCHODY
Zgodnie z powyższą uchwałą Straż Miejska może uzyskiwać dochody własne
z następujących źródeł:
1. Wpływy z reklam.
2. Wpływy z funduszu prewencji firm i instytucji.
3. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym
rachunku dochodów własnych.
4. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej.
5. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd
bądź użytkowanie.
WYDATKI
Gromadzone dochody mogą być przeznaczone na:
1. Wydatki związane z zapobieganiem popełnianiu przestępstw i wykroczeń oraz
zjawiskom kryminogennym i współudziale w tym zakresie z organami państwowymi,
samorządowymi i organizacjami społecznymi.
2. Cele wskazane przez darczyńcę.
3. Remont lub odtworzenie mienia.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych Straży Miejskiej w Wałbrzychu wpłynęła
darowizna pieniężna w wysokości 8.000,00 zł od TOYOTA MOTOR MANUFACTURING
POLAND Sp. z o. o. na organizację akcji „Widzę i jestem widoczny” oraz akcji „Z nami
bezpieczniej”.
W ramach realizacji dochodów własnych zakupiono 33 kaski rowerowe, 100 kompletów
lampek oraz wykonano 300 sztuk naklejek z nadrukiem, które stanowiły formę nagrody dla
dzieci i młodzieży biorących udział w akcji „Widzę i jestem widoczny”. Zakupiono również
1.530 sztuk dzienniczków ucznia w ramach realizacji programu pn. ”Z nami bezpieczniej”.
Łącznie wydano kwotę w wysokości 8.013,59 zł.
226
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wydatki
Wykonanie
za 2005 rok
2
4.514
4.500
Plan
na 2006 rok
3
5.000
5.014
/w zł/
Wykonanie
%
%
za 2006 rok
4:2
4:3
4
5
6
8.000 177,23 160,00
8.013,59 178,08 159,82
Przekroczenie zrealizowanych wydatków w stosunku do planu wystąpiło w wyniku
wzrostu dochodów spowodowanych przekazaniem przez TOYOTA Motor Manufacturing
Poland Sp. z o. o. Konsekwencją powyższego, zgodnie z celem wskazanym przez darczyńcę,
było dokonanie przez jednostkę w dniu następnym jednorazowego wydatku – zakupu
„Dzienniczków Ucznia”, który spowodował przekroczenie.
D Z I A Ł 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE
ROZDZIAŁ 80101 – SZKOŁY PODSTAWOWE
ROZDZIAŁ 80104 – PRZEDSZKOLA
ROZDZIAŁ 80110 - GIMNAZJA
W Uchwale Nr XXXVIII/199/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca 2005 roku
i Uchwale Nr XLI/235/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 24 czerwca 2005 roku zostały
wskazane oświatowe jednostki budżetowe w których tworzy się rachunek dochodów
własnych.
Zgodnie z powyższymi Uchwałami rachunek dochodów własnych mogą utworzyć
następujące placówki oświatowe:
Publiczna Szkoła Podstawowa Nr 2, 5, 6, 9, 12, 15, 17, 18, 19, 21, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 37,
Przedszkole Samorządowe Nr 22,
Publiczne Gimnazjum Nr 1, 2, 3, 5, 7.
DOCHODY
Jednostki oświatowe mogą uzyskiwać dochody własne z następujących źródeł:
1. Wpływy ze świadczonych usług w szczególności z tytułu:
– usług sportowych i dydaktycznych,
– opłat za żywienie dzieci,
– udostępniania basenu,
– wypożyczania sprzętu,
– prowadzenia świetlicy socjoterapeutycznej,
– prowadzenia zajęć profilaktycznych w zakresie zapobiegania i eliminowania wad
postaw u dzieci.
2. Wpływy z reklam.
3. Opłaty za wydanie duplikatów dokumentów.
4. Prowizje z tytułu ubezpieczenia.
5. Prowizje z tytułu kolportażu biletów i inne.
227
6. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym rachunku
dochodów własnych.
7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej.
8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w zarząd
bądź użytkowanie.
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH - DOCHODY
/w zł/
Lp Dział Rozdział
Wykonanie za Plan na 2006 Wykonanie za
%
%
.
2005 rok
rok
2006 rok
6:4
6:5
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
801
80101
328.552
261.204
275.532,25 83,86 105,49
2.
801
80104
8.758
16.713
19.489,98 222,54 116,62
3.
801
80110
39.612
32.966
37.273,88 94,10 113,07
WYDATKI
Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na:
1. Organizację zajęć o charakterze edukacyjnym i rekreacyjnym.
2. Zakup pomocy naukowych i sprzętu szkolnego oraz materiałów niezbędnych do
organizacji zajęć dydaktyczno-wychowawczych i opiekuńczych.
3. Naprawę sprzętu i remonty obiektów oświatowych.
4. Pomoc socjalną dla uczniów.
5. Zakup produktów żywnościowych potrzebnych do przygotowania posiłków.
6. Świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny
pracy.
7. Cele wskazane przez darczyńcę.
8. Remont lub odtworzenie mienia.
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH - WYDATKI
Lp
.
1
1.
2.
3.
Dział
Rozdział
2
801
801
801
3
80101
80104
80110
Wykonanie Plan na 2006
za 2005 rok
rok
4
5
240.897
281.753
6.750
18.380
32.205
33.927
/w zł/
Wykonanie za
%
%
2006 rok
6:4
6:5
6
7
8
277.683,72 115,27 98,56
18.718,80 277,32 101,84
25.639,75 79,61 75,57
Przekroczenie wydatków w rozdz. 80104 – Przedszkola nastąpiło w Zespole SzkolnoPrzedszkolnym Nr 2 w związku ze zwiększonymi wpływami za żywienie w miesiącu grudniu
2006 r., co spowodowane było zwiększoną ilością dzieci korzystających z żywienia.
W związku z tym nastąpiło zwiększenie wydatków na zakup żywności w miesiącu grudniu
2006 roku. Zakup ten nastąpił w ramach posiadanych środków pieniężnych na początek
okresu sprawozdawczego.
228
D Z I A Ł 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
ROZDZIAŁ 90013 – SCHRONISKA DLA ZWIERZĄT
Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej pn. Schronisko dla Zwierząt
został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/200/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca
2005 roku.
DOCHODY
Zgodnie z podjętą uchwałą Schronisko dla Zwierząt może uzyskiwać dochody własne z
następujących źródeł:
1. Odpłatność za przechowywanie zwierząt.
2. Odpłatność za zwrot zwierząt właścicielowi.
3. Odpłatność za oddanie zwierząt przez właścicieli do schroniska.
4. Transport zwierząt, wypożyczenie sprzętu.
5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym
rachunku dochodów własnych.
6. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej.
7. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce w
zarząd bądź użytkowanie.
WYDATKI
Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na:
1. Dofinansowanie wyżywienia zwierząt.
2. Doposażenie w materiały i sprzęt niezbędny do realizacji zadań.
3. Częściowe finansowanie usług weterynaryjnych.
4. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów.
5. Cele wskazane przez darczyńcę.
6. Remont lub odtworzenie mienia.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęły środki w wysokości
15.510,51 zł w tym: wpływy z usług (sprzedaż, wykupne, zdanie), darowizny pieniężne, oraz
odsetki bankowe.
Środki w wysokości 24.972,55 zł zostały wykorzystane na zakup materiałów gospodarczych,
zakup karmy i usług weterynaryjnych.
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wydatki
Wykonanie
za 2005 rok
2
40.260
27.042
Plan
na 2006 rok
3
17.200
17.117
Wykonanie
za 2006 rok
4
15.510,51
24.972,55
/w zł/
%
%
4:2
4:3
5
6
38,53 90,18
92,35 145,89
Przekroczeniu planu wydatków wynika przede wszystkim z zakupu karmy dla zwierząt
w miesiącu grudniu 2006 roku oraz poniesienia kosztów związanych z usługami
weterynaryjnymi. Wykazane w sprawozdaniu kwoty przekroczenia miały pokrycie w stanie
środków na rachunku bankowym.
229
D Z I A Ł 921 - KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO
ROZDZIAŁ 92195 – POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie
Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku.
DOCHODY
Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej.
WYDATKI
Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęła darowizna pieniężna od
Miejskiego Przedsiębiorstwa Komunikacji Sp. z o. o. w wysokości 500 zł oraz odsetki
bankowe w wysokości 0,17 zł.
Środki w wysokości 500 zł zostały wykorzystane na zakup nagród dla uczestników
konkursu teatralnego pod tytułem „Bliżej Biblii”. Niewykorzystane środki w wysokości
1,41 zł w związku z likwidacją rachunku dochodów własnych zostały przekazane na rachunek
podstawowy Gminy.
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wydatki
Wykonanie
za 2005 rok
2
2.001
2.000
Plan
na 2006 rok
3
501
503
Wykonanie
za 2006 rok
4
500,17
501,41
/w zł/
%
%
4:2
4:3
5
6
25,00 99,83
25,07 99,68
D Z I A Ł 926 - KULTURA FIZYCZNA I SPORT
ROZDZIAŁ 92604 – INSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ
Rachunek dochodów własnych w jednostce budżetowej pn. Ośrodek Sportu i Rekreacji
został utworzony Uchwałą Nr XXXVIII/198/05 Rady Miejskiej Wałbrzycha z dnia 29 marca
2005 roku.
DOCHODY
Zgodnie z podjętą uchwałą Ośrodek Sportu i Rekreacji może uzyskiwać dochody własne z
następujących źródeł:
1. Wpływy z tytułu organizacji imprez sportowych, rekreacyjnych, szkoleń, konferencji
nie zaplanowanych w rocznym planie finansowym.
2. Wpływy z reklam.
3. Wpływy z promocji (sponsoringu, reklamy itp.) firm podczas organizowanych imprez
sportowych i rekreacyjnych.
230
4. Opłaty za usługi kserograficzne.
5. Odsetki od środków finansowych gromadzonych na wyodrębnionym bankowym
rachunku dochodów własnych.
6. Wpływy z pozostałych usług i opłat nie stanowiących dochodów gminy.
7. Spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej.
8. Odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie oddane jednostce
w zarząd bądź użytkowanie.
9. Opłaty za udostępnianie dokumentacji przetargowej.
WYDATKI
Dochody gromadzone na rachunku dochodów własnych mogą być przeznaczone na:
1. Naprawy sprzętu i remonty bieżące obiektów.
2. Koszty organizowania imprez sportowych i rekreacyjnych własnych i zleconych oraz
konferencji i szkoleń nie uwzględnionych w planie finansowym jednostki.
3. Organizowanie konferencji i szkoleń.
4. Opłaty bankowe związane z prowadzeniem wyodrębnionego rachunku.
5. Wydatki związane z pozyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat
kserograficznych.
6. Zakup materiałów, usług, wyposażenia a także zakupy inwestycyjne niezbędne do
realizacji zadań statutowych jednostki.
7. Dofinansowanie imprez uwzględnionych w planie finansowym jednostki z uzyskanym
wpływów od sponsorów (z tytułu reklam, promocji itp.).
8. Cele wskazane przez darczyńcę lub spadkobiercę.
9. Remont lub odtworzenie mienia.
10. Wydatki związane z uzyskaniem przez jednostkę dochodów z tytułu opłat za
udostępnienie dokumentacji przetargowej.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych wpłynęły środki w wysokości
295.094,71 zł, w tym:
-
wpisowe na imprezy sportowe
wpływy z tytułu organizacji imprez
wpływy za reklamę
odsetki od środków gromadzonych na rachunku bankowym
otrzymane darowizny
odszkodowania
3.110,00 zł
128.650,00 zł
142.217,24 zł
171,01 zł
18.500,00 zł
2.446,46 zł
Środki w wysokości 295.856,17 zł zostały wykorzystane na:
- nagrody o charakterze szczególnym
- umowy zlecenia (zabezpieczenie medyczne, sędziowanie, czynności
związane z organizacją imprez) oraz pochodne od tych umów
- zakup wyposażenia
- zakup materiałów biurowych
- zakup materiałów do remontu
- zakup materiałów na reprezentację i reklamę
- zakup nagród rzeczowych dla uczestników imprez
- zakup artykułów spożywczych
231
5.200,00 zł
25.082,91 zł
2.977,46 zł
276,85 zł
167,37 zł
3.439,05 zł
16.802,64 zł
4.820,66 zł
-
zakup pozostałych materiałów
zużycie energii
zakup usług zdrowotnych
usługi transportowe
usługi telekomunikacyjne
wywóz nieczystości
ochronę imprez sportowych
usługi w zakresie reprezentacji i reklamy
opłaty bankowe
usługi związane z organizacją imprez sportowych
usługi gastronomiczne
usługi w zakresie renowacji boisk
zakup pozostałych usług
różne opłaty i składki
zakup traktora ogrodowego i szczotek do mikrociągnika
8.126,31 zł
1.607,10 zł
2.670,00 zł
9.586,55 zł
50,00 zł
1.242,27 zł
22.999,45 zł
21.559,71 zł
1.719,14 zł
116.698,37 zł
16.855,00 zł
8.398,51 zł
15.009,42 zł
1.012,00 zł
9.555,40 zł
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wydatki
Wykonanie za
2005 rok
2
179.892
175.779
Plan na 2006
rok
3
302.147
301.836
/w zł/
Wykonanie
%
%
za 2006 rok
4:2
4:3
4
5
6
295.094,71 164,04 97,67
295.856,17 168,31 98,02
D Z I A Ł 926 - KULTURA FIZYCZNA I SPORT
ROZDZIAŁ 92695 – POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Rachunek dochodów własnych w Urzędzie Miejskim został utworzony na podstawie
Zarządzenia Nr 410/05 Prezydenta Miasta Wałbrzycha z dnia 31 maja 2005 roku.
DOCHODY
Źródłem rachunku dochodów są darowizny w postaci pieniężnej.
WYDATKI
Dochody własne wraz z odsetkami przeznacza się na cele wskazane przez darczyńcę.
W 2006 roku na rachunek dochodów własnych wpłynął zwrot podatku VAT naliczonego
w 2005 roku w wysokości 53,26 zł oraz odsetki bankowe w wysokości 0,55 zł.
W 2006 roku dokonano likwidacji powyższego rachunku dochodów własnych a zgromadzone
środki w wysokości 58,09 zł zostały przekazane na rachunek podstawowy Gminy.
WYKONANIE RACHUNKÓW DOCHODÓW WŁASNYCH
Wyszczególnienie
1
Dochody
Wykonanie za
2005 rok
2
8.316
Plan na 2006
rok
3
55
232
Wykonanie
za 2006 rok
4
53,81
/w zł/
%
%
4:2
4:3
5
6
0,65 97,84
Wydatki
8.311
59
FUNDUSZ
58,09
0,70 98,46
C E LOWY
Funduszem celowym jest fundusz ustawowo powołany, którego przychody pochodzą
z dochodów publicznych, a wydatki przeznaczone są na realizację wyodrębnionych zadań.
Fundusz celowy może działać jako osoba prawna lub stanowić wyodrębniony rachunek
bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie tworzącej fundusz. Podstawą
gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy.
D Z I A Ł 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
R O Z D Z I A Ł 90011 – FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA
I GOSPODARKI WODNEJ
GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA
I GOSPODARKI WODNEJ W WAŁBRZYCHU
Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej jest funduszem celowym
w rozumieniu ustawy o finansach publicznych. Fundusz ten nie posiada osobowości prawnej.
Przychodem Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej jest:
 20 % wpływów z tytułu opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska,
 50 % z tytułu opłat za składowanie i magazynowanie odpadów na obszarze gminy,
 100 % wpływów za usuwanie drzew i krzewów.
Ponadto przychodami funduszu celowego mogą być dobrowolne wpłaty, zapisy,
darowizny, świadczenia rzeczowe i środki pochodzące z fundacji oraz wpływy
z przedsięwzięć organizowanych na rzecz ochrony środowiska i gospodarki wodnej.
Środki Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przeznacza
się na wspomaganie działalności dotyczącej:
 Edukacji ekologicznej oraz propagowania działań proekologicznych i zasad
zrównoważonego rozwoju.
 Wspomagania realizacji zadań państwowego monitoringu środowiska.
 Wspomagania innych systemów kontrolnych i pomiarowych oraz badań stanu środowiska,
a także systemów pomiarowych zużycia wody i ciepła.
 Realizowania zadań modernizacyjnych i inwestycyjnych, służących ochronie środowiska i
gospodarce wodnej.
 Urządzania i utrzymywania terenów zieleni, zadrzewień oraz parków.
 Realizacji przedsięwzięć związanych z gospodarką odpadami.
 Wspierania działań przeciwdziałających zanieczyszczeniom.
 Profilaktyki zdrowotnej dzieci na obszarach, na których występują przekroczenia
standardów jakości środowiska.
 Wspierania wykorzystania lokalnych źródeł energii odnawialnej oraz pomoc dla
wprowadzenia bardziej przyjaznych dla środowiska nośników energii.
 Wspierania ekologicznych form transportu.
 Działań z zakresu rolnictwa ekologicznego.
 Innych zadań ustalonych przez radę gminy, służących ochronie środowiska i gospodarce
wodnej, w tym na programy ochrony środowiska.
233
Podstawą gospodarki finansowej funduszu jest roczny plan finansowy.
PRZYCHODY
Zaplanowane przychody w wysokości 589.000,00 zł zrealizowano w 2006 roku na kwotę
492.528,37 zł tj. w 83,62 %. Przychody te stanowiły udziały w opłatach i karach za
gospodarcze korzystanie ze środowiska.
KOSZTY
W 2006 roku zrealizowano koszty w wysokości 1.159.419,32 zł. Środki zostały
przeznaczone na:
1. Transfery na rzecz ludności
- dofinansowanie modernizacji ogrzewania w lokalach mieszkalnych
(177 osób po 800 zł)
- dofinansowanie do podłączeń istniejących budynków mieszkalnych do
sieci kanalizacji sanitarnej (6 wniosków po 1.000 zł)
2. Wydatki bieżące
147.600,00 zł
141.600,00 zł
6.000,00 zł
82.537,05 zł
- edukacja ekologiczna, w tym:
-/ zakup materiałów (kalendarze, zakładki, rozkłady lekcji) oraz nagród
o tematyce ekologicznej dla członków szkolnych kół LOP,
organizowanie konkursów ekologicznych dla młodzieży
-/ zakup nagród dla laureatów konkursów ekologicznych
realizowanych przez PSP Nr 31, PSP Nr 15, PSP Nr 22, PSP Nr 5
(nagrody książkowe, zabawki, sprzęt sportowy)
-/ przeprowadzenie warsztatów ekologicznych pn. „Bioregion Sudety”
– zadanie zrealizowane przez Wałbrzyski Oddział Pracowni na
Rzecz Wszystkich Istot
-/ organizacja konkursu ekologicznego „Ekologiczny Wałbrzyszanie
2006” – zadanie zrealizowane przez Fundację „Nasze Sudety”
-/ zakup worków i rękawic jednorazowych do przeprowadzenia akcji
„Sprzątanie Świata 2006”
- urządzanie i utrzymanie zieleni w mieście, w tym:
-/ ukwiecenie balkonów i okien w Rynku i na Ratuszu
-/ organizacja konkursu „Ładna posesja, ładny balkon, ładne okno”
-/ ochrona gatunkowa kasztanowca białego, przeciwdziałanie
rozwojowi szrotówka kasztanowcowiaczka
-/ przebudowa istniejącej zieleni na terenie PSP Nr 37
-/ przebudowa zieleni niskiej i wysokiej, odbudowa terenów
wewnątrzblokowych na Jednostce A i B osiedla Podzamcze oraz
przy
ul.
Wiejskiej
7-17
po
zakończonych
pracach
termomodernizacyjnych – zadanie realizowane przez SM Podzamcze
-/ Realizacja programu Rozwoju Zieleni Miejskiej
- ochrona powietrza:
234
2.000,00 zł
4.995,09 zł
1.000,00 zł
849,99 zł
986,20 zł
7.500,00 zł
2.984,60 zł
3.950,00 zł
7.611,70 zł
10.000,00 zł
22.562,67 zl
-/ zakup wyposażenia strażaków do działań w strefie zagrożenia –
zadanie zrealizowane przez Państwową Straż Pożarną
3. Wydatki inwestycyjne
18.096,80 zł
929.282,27 zł
- ochrona powietrza i termomodernizacja obiektów gminnych
-/ kontynuacja termomodernizacji obiektów gminnych tj. PSP Nr 6,
PG Nr 3 oraz obiektu przy ul. Topolowej „SKATEPARK”
- gospodarka wodno-ściekowa
-/ porządkowanie gospodarki ściekowej – Kolonia „Trzech Róż”,
-/ wykonanie odwodnienia PSP Nr 6
-/ kontynuacja budowy sieci kanalizacji sanitarnej dofinansowanej
z funduszu ISPA
-/ zakup sprzętu do monitoringu jakości wody – zadanie zrealizowane
przez Powiatową Stację Sanitarno-Epidemiologiczną
-/ budowa przyłącza do sieci kanalizacji sanitarnej – zadanie
zrealizowane przez Wspólnotę Mieszkaniową ul. Orkana 5 w
Wałbrzychu
INNE ZMNIEJSZENIA
- umorzenie należności z tytułu opłaty za usunięcie, pod warunkiem
przesadzenia w inne miejsce drzew przez Spółkę SCHIEVER Polska
- odstąpienie od płatności Agencji Rozwoju Regionalnego AGROREG z
Nowej Rudy zgodnie z przeprowadzonym postępowaniem sądowym
631.219,92 zł
130.000,00 zł
59.000,00 zł
83.848,07 zł
13.389,50 zł
11.824,78 zł
431.539,62 zł
8.918,00 zł
WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO
/w zł/
Lp.
Treść
1
2
1. Stan środków obrotowych
na początek roku ogółem
2. PRZYCHODY
2.1. Grzywny i inne kary
pieniężne od osób
prawnych i innych
jednostek
organizacyjnych
2.2. Wpływy z różnych
dochodów
2.3. Odsetki
3. INNE ZWIĘKSZENIA
4. WYDATKI
4.1. Dotacje przekazane z
funduszy celowych na
realizację zadań
bieżących dla jednostek
sektora finansów
publicznych
§
3
x
Wykonanie za Plan na 2006 Wykonanie za
2005 rok
rok
2006 rok
4
5
6
2.027.193
1.388.908 1.388.907,18
%
%
6:4
6:5
7
8
68,51 100,00
x
0580
996.087
284.087
589.000
-
492.528,37
-
49,44
-
83,62
-
0690
711.979
580.000
492.528,37
69,18
84,92
0920
21
8.151
1.577.601
-
9.000
1.227.000
20.000
1.159.419,32
18.096,80
73,49
-
94,49
90,48
x
2440
235
1
2
4.2. Dotacje przekazane z
funduszy celowych na
realizację zadań
bieżących dla jednostek
niezaliczanych do sektora
finansów publicznych
4.3. Nagrody o charakterze
szczególnym niezaliczane
do wynagrodzeń
4.4. Zakup materiałów i
wyposażenia
4.5. Zakup usług pozostałych
3
2450
4
-
5
7.000
6
2.000
7
-
8
28,57
3040
2.975
3.000
2.984,60
100,32
99,49
4210
35.176
29.600
29.393,95
83,56
99,30
4300
218.126
162.200
177.661,70
81,45 109,53
4.6. Wydatki inwestycyjne
6110
funduszy celowych
5. INNE ZMNIEJSZENIA
6. Stan środków obrotowych
na koniec okresu
sprawozdawczego
1.321.324
1.005.200
929.282,27
70,33
92,45
64.922
1.388.908
750.908
440.457,62
281.558,61
678,44
20,27
37,50
Stan środków obrotowych na dzień 31.12.2006 roku wyniósł 281.558,61zł i obejmował:
środki pieniężne w wysokości 9.867,70 zł, należności w wysokości 307.490,91 zł oraz
zobowiązania w wysokości 35.800 zł.
W ramach zobowiązań ujęto:
- dotację dla osób fizycznych modernizujących ogrzewania w lokalach
mieszkalnych
- dotację dla osoby fizycznej wykonującej przyłącze do sieci kanalizacji
sanitarnej
- dotację dla Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze, na realizację zadania
pn. „Przebudowa zieleni niskiej i wysokiej, odbudowa terenów
wewnątrz blokowych na Jednostce A i B osiedla Podzamcze oraz przy
ul. Wiejskiej 7-17” po zakończonych pracach termomodernizacyjnych
236
24.800,00 zł
1.000,00 zł
10.000,00 zł