OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU WIELOLETNIEJ PROGNOZY

OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ
GMINY RACHANIE NA LATA 2012-2020.
Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Rachanie została opracowana w oparciu o
obowiązujące przepisy prawne, w tym w szczególności:
- ustawę o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz.
1240 ze zm. ),
- ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego z 13 listopada 2003 r. ( Dz. U. nr
203, poz. 1966 ze zm.)
Wieloletnia Prognoza Finansowa określa dla każdego roku objętego prognozą:
- dochody bieżące oraz wydatki bieżące budżetu jednostki samorządu terytorialnego, w tym
wydatki na obsługę długu;
- dochody majątkowe, w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz środki pomocowe z budżetu
U.E. na zadania inwestycyjne;
- wydatki majątkowe, w tym wydatki inwestycyjne na realizację inwestycji z udziałem
środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej;
- wynik budżetu jednostki samorządu terytorialnego;
- przeznaczenie nadwyżki oraz sposób sfinansowania deficytu
- przychody i rozchody budżetu jednostki z uwzględnieniem długu zaciągniętego oraz
planowanego do zaciągnięcia.
- kwotę długu j. s. t. w tym relację, o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych
oraz sposób finansowania spłaty długu;
- objaśnienia przyjętych wartości.
Projekt WPF Gminy Rachanie obejmujący lata 2012-2020, przedstawiony został w
formie tabelarycznej przy pomocy 1 złącznika, który obejmuje wielkości bazowe (dochody ,
wydatki i rozchody) i kwotę długu na lata 2012-2020. Wykazu przedsięwzięć nie załączono,
gdyż Gmina nie realizuje inwestycji wieloletnich.
ROK 2012
Wielkości dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów roku 2012 są zgodne
z wielkościami przyjętymi w projekcie budżetu na rok 2012 i uwzględniają:
1) wyznaczone przez Ministra Finansów pismem ST3/4820/17/2011
z dnia 7 października 2011 roku, planowane na 2012 rok kwoty poszczególnych części
subwencji ogólnej oraz planowane kwoty dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku
dochodowego od osób fizycznych i prawnych..
2) ustalone przez Wojewodę Lubelskiego pismem F.B.-I.3110.21.2011 z dnia 21
października 2011 roku kwoty dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej
oraz dotacji na realizację zadań własnych bieżących gmin;
3) ustalone na podstawie zawartych umów z Urzędem Marszałkowskim w Lublinie
wielkości środków pomocowych na współfinansowanie realizacji inwestycji z
udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej;
4) szacunek dochodów własnych gminy, tj:
- odpłatność za dostarczanie wody
- odpłatność za dostarczanie ciepła
- odpłatność za wynajem lokali i zarząd nieruchomości
- wpływy z tytułu podatków i opłat lokalnych
- wpływów z różnych dochodów
1
W zakresie wydatków
1. Zabezpieczenie wydatków bieżących jednostek budżetowych, w tym:
- na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane na poziomie zawartych umów o pracę na
koniec 2011 r. z uwzględnieniem wzrostu dodatków stażowych, zapewnienia dodatkowych
wynagrodzeń rocznych i nagród jubileuszowych. Oszczędności, które mogą powstać w
jednostkach budżetowych na wydatkach na wynagrodzenia i składki na koniec III kw. 2012r.
będą mogły być wypłacone w formie nagród w IV kw.;
- na pozostałe wydatki rzeczowe, na podstawie szacunkowego wykonania w 2011 roku, z
uwzględnieniem 3 % wzrostu cen towarów i usług..
2. Zabezpieczenie wydatków majątkowych na kontynuację zadań inwestycyjnych z 2011 roku
realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej oraz propozycje na nowe
inwestycje w 2012 r.
W zakresie rozchodów
Rozchody budżetu Gminy Rachanie w roku 2012 wyniosą 2.580.658,00 zł i dotyczyć będą
częściowej spłaty:
1. W kwocie 1.150.000,00 zł kredytu bankowego zaciągniętego w PKO S.A. w 2010 r.
2. W kwocie 82.000,00 zł kredytu bankowego zaciągniętego w BOŚ o/Chełm w 2010 r.
oraz całkowitej spłaty kredytu zaciągniętego w 2011 roku w BGK w Lublinie w
kwocie 1.348.658,00 zł.
Spłata kredytu w kwocie 2.498.658,00 zł dotyczy kredytu na projekty realizowane
przy udziale środków europejskich.
Kwota spłaty 82.000,00 zł odpowiada udziałowi własnemu gminy w realizacji tych
inwestycji.
Prognoza długu
Na dzień 31 grudnia 2010 r. gmina posiadała zadłużenie w kwocie 3.487.450,39 zł.
Zgodnie z harmonogramami spłat zawartych w bankami, gmina spłaci w 2011 r. kwotę
532.450,39 zł.
Z w/w kredytu do spłaty w latach następnych pozostaje kwota 2.955.000,00 zł. W
październiku gmina zaciągnęła kredyt w BGK w Lublinie w kwocie 1.348.658,00 zł na
wyprzedzające finansowanie inwestycji z udziałem środków europejskich.
Przy szacowaniu stanu zadłużenia na koniec 2011 roku uwzględniono zaciągnięcie
dodatkowo w IV kw. 2011 r. kredytów w kwocie 2.441.764,00 zł z przeznaczeniem na:
- kwota 863.141,00 zł- udział własny gminy w Finansowaniu budowy „Oczyszczalni
ścieków mechaniczno-biologicznej II etap w m. Michalów Kolonia
- kwota 594.000,00 zł- kredyt na sfinansowanie I etapu budowy „Domu Kultury” w
Wożuczynie Cukrowni, w tym: udział własny- 344.000,00 zł, środki U.E.- 250.000,00 zł
- kwota 484.623,00 zł- kredyt na sfinansowanie przebudowy kanalizacji sanitarnej z
przyłączem wodociągowym w m. Wożuczyn Cukrownia, w tym: środki własne- 121.155,00
zł, środki U.E.- 363.468,00 zł
-kwota 500.000,00 zł kredyt na spłatę zobowiązań.
Planowana kwota kredytu zaciągniętego w 2011 r. wyniesie 3.790.422,00 zł.
Planowany poziom długu na koniec 2011 roku wyniesie 6.745.422,00 zł. Przy planowanych
spłatach w 2012 r. 2.580.658,00 zł zadłużenie na koniec 2012 r. wyniesie 4.164.764,00 zł.
W latach 2012-2020 nie jest planowane zaciąganie dodatkowych kredytów, tak więc w
planowanym poziomie zadłużenia na koniec poszczególnych lat uwzględniono jedynie spłaty
rat kredytów wynikające z harmonogramów spłat zawartych w umowach kredytowych.
2
LATA 2013-2020
W zakresie dochodów
Najważniejsze założenie, jakie przyjęto w planowaniu dochodów bieżących na lata
2013-2020 to prognozowanie ich wzrostu o 3 %.
Za podstawę do planowania takiego przyrostu dochodów posłużyła analiza dynamiki
przyrostu za lata poprzednie.
W zakresie wydatków
Wydatki gminy kalkulowano przy uwzględnieniu możliwości dochodowych jednak z
uwzględnieniem analizy zadań bieżących do realizacji oraz obligatoryjności wynikającej z
przepisów obowiązującego prawa.
W zakresie przychodów
W latach 2013-2020 kredyty bankowe nie są planowane. Rozchody budżety Gminy
Rachanie w latach 2013-2020 dotyczą częściowych spłat kredytów.
3