Informacja o przebiegu wykonania dochodów i wydatków

Informacja o przebiegu wykonania dochodów i wydatków rachunków dochodów jednostek
budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty za I półrocze 2016
roku
Uchwałą Nr III/14/10 Rady Miejskiej w Zamościu z dnia 29 grudnia 2010 roku w sprawie
utworzenia wydzielonych rachunków dochodów jednostek budżetowych prowadzących działalność
określoną w ustawie o systemie oświaty oraz wydatków nimi sfinansowanych wskazano jednostki
budżetowe , które utworzą wydzielony rachunek dochodów (załącznik nr 1) oraz określono wpływy
gromadzone na rachunku .
Stan środków pieniężnych na 01.01.2016 r. wyniósł 2 668,66 zł, należności na kwotę 77 939,01 zł oraz
zobowiązania w wysokości 6 299,28 zł. W okresie sprawozdawczym jednostki oświatowe zgromadziły
dochody na wydzielonym rachunku dochodów ogółem na sumę 2 299 540,26 zł tj. 48,03% zakładanego
planu oraz dokonały wydatków w wysokości 1 800 986,87 zł – 37,62 % planu. Koniec okresu
sprawozdawczego zamknął się stanem środków pieniężnych w wysokości 501 222,05 zł, należności na
kwotę 79 250,21 zł i zobowiązania w sumie 58 946,08 zł.
Poniżej opis realizacji dochodów i wydatków nimi sfinansowanych poszczególnych jednostek
budżetowych, które utworzyły wydzielone rachunki dochodów w I półroczu 2016 roku :
1. Przedszkole Miejskie Nr 1 Jednostka w okresie sprawozdawczym uzyskała dochody w wysokości
38 804,35 zł, tj. 47,58 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci.
Wydatki na kwotę 32 989,04 zł tj. 40,45 % planu zostały przeznaczone przede wszystkim na zakup
artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków, oraz zakup materiałów
potrzebnych na przegląd przedszkola. Stan środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego to kwota 5 821,56 zł. Jednostka posiadała na dzień 30.06.2016 r. należności
wymagalne w wysokości 19,84 zł z tytułu nieuregulowanych odpłatności za wyżywienie, posiadała
zobowiązania w wysokości 126,28 zł powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
2. Przedszkole Miejskie Nr 2, w okresie sprawozdawczym uzyskało dochody w wysokości
74 611,41 zł, tj. 40,16 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i
personelu oraz z wynajmu pomieszczeń przedszkola (sale przedszkolne).Wydatki na kwotę
68 257,82 zł tj. 36,74 % planu zostały przeznaczone przede wszystkim na zakup artykułów
żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków. Stan środków pieniężnych na koniec
okresu sprawozdawczego to kwota 6 362,67 zł, należności w wysokości 114,79 zł (w tym
wymagalne 104,50 zł z tytułu nieuregulowanych odpłatności za wyżywienie i odsetki od należności
niezapłaconych w terminie 10,29 zł) oraz zobowiązania w wysokości 5 065,31 zł powstałe w
wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
3. Przedszkole Miejskie Nr 4 w I półroczu 2016 r. uzyskało dochody w wysokości 61 446,90 zł,
tj. 44,49 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i personelu –
oraz z wynajmu pomieszczeń przedszkola (sale przedszkolne). Wydatki na kwotę 56 098,57 zł tj.
40,62% planu zostały przeznaczone przede wszystkim na zakup artykułów żywnościowych
niezbędnych do sporządzenia posiłków, zakup materiałów i wyposażenia (m. in. artykułów
biurowych, paliwa, naczyń kuchennych), zakup usług pozostałych (w tym RTV) oraz uregulowanie
podatku od nieruchomości. Środki pieniężne na 30 czerwca bieżącego roku stanowią sumę 5 362,26
zł, jednostka nie posiadała należności, zobowiązania w wysokości 4 426,20 zł powstałe w wyniku
nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
4. Przedszkole Miejskie Nr 5 Na wyodrębniony rachunek wpłynęły dochody w kwocie 63 999,90 zł,
tj. 54,59 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i personelu
Wydatki w wysokości 58 903,64 zł 950,24% planu) zostały przeznaczone przede wszystkim na
zakup artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków. Jednostka na koniec
okresu sprawozdawczego wykazała środki pieniężne w wysokości 5 109,29 zł, należności w kwocie
3,15 zł z tytułu nieuregulowanych odsetek od wpłat za wyżywienie oraz zobowiązania 3 421,07 zł
powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
5. Przedszkole Miejskie Nr 6 od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 r. uzyskało dochody w kwocie
56 600,44 zł, tj. 42,17 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i
personelu. Wydatki w wysokości 47 632,77zł tj.35,49% planu zostały przeznaczone przede
wszystkim na zakup artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków. Na koniec
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
okresu sprawozdawczego jednostka nie posiadała należności, posiadała zobowiązania w wysokości
4 898,50 zł powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci, środki pieniężne wyniosły
8 991,35 zł.
Przedszkole Miejskie Nr 7 w okresie sprawozdawczym jednostka wykazała dochody na sumę
52 360,07 zł, tj. 42,87 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i
personelu oraz z wynajmu pomieszczeń przedszkola (sale przedszkolne). Wydatki na kwotę
47 148,68 zł (38,60% planu) zostały przeznaczone przede wszystkim na zakup artykułów
żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków oraz zakup wyposażenia Stan środków
pieniężnych na dzień 30.06.2016 r. wynosi 5 219,98 zł, należności na kwotę 2,93 zł (odsetki) z
tytułu nieuregulowanych odpłatności za wyżywienie. Jednostka posiadała zobowiązania w
wysokości 3 482,49 zł powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
Przedszkole Miejskie Nr 8 Jednostka zgromadziła dochody w wysokości 82 737,23 zł, tj. 42,70 %
planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i personelu oraz z wynajmu
pomieszczeń przedszkola (sale przedszkolne i pomieszczenie dla zakładu fryzjerskiego oraz garażu)
Wydatki na kwotę 75 143,80 zł tj.38,78% zakładanego planu zostały przeznaczone przede
wszystkim na zakup artykułów żywnościowych, materiałów i wyposażenia, wykonanie placu
zabaw, uregulowanie podatku od nieruchomości oraz zakup usług pozostałych. Na dzień 30.06.2016
r. jednostka nie posiadała należności, środki pieniężne to kwota 7 613,77 zł, posiadała zobowiązania
w wysokości 4 697 zł powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci.
Przedszkole Miejskie Nr 9 w sprawozdaniu RB-34S wykazało osiągnięte dochody w I półroczu
2016 roku na sumę 59 247,42 zł, tj. 45,02 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za
wyżywienie dzieci i personelu. Sfinansowano wydatki na zakup artykułów żywnościowych
niezbędnych do sporządzenia posiłków oraz zakup wyposażenia do sal, ogółem na kwotę 55 972,28
zł tj. 42,53% planu. Stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego to kwota
3 286,79 zł, należności i zobowiązań brak.
Przedszkole Miejskie Nr 10 od 1.01.do 30.06 2016 r. na wyodrębnionym rachunku zgromadziło
dochody w wysokości 79 766,89 zł, tj. 42,88 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej
za wyżywienie dzieci i personelu. Wydatki na kwotę 64 122,66 zł tj. 34,47% planu zostały
przeznaczone przede wszystkim na: zakup artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia
posiłków. Środki pieniężne wykazano w wysokości 15 887,36 zł, zobowiązania - 4 618,40 zł
powstałe w wyniku nadpłaty rodziców za wyżywienie dzieci, należności nie wystąpiły.
Przedszkole Miejskie Nr 12 Jednostka w okresie sprawozdawczym uzyskała dochody w
wysokości 72 783,07 zł, tj. 53,71 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za
wyżywienie dzieci i personelu oraz z wynajmu pomieszczeń przedszkola ( sale przedszkolne).
Wydatki na kwotę 66 305,47 zł tj.48,93% zakładanego planu zostały przeznaczone przede
wszystkim na: zakup artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków. Na koniec
I półrocza stan środków pieniężnych to kwota 6 492,61 zł, należności 1,91 zł (odsetki) z tytułu
nieuregulowanych odpłatności za wyżywienie i zobowiązania 4 882,23 zł stanowiące nadpłaty
rodziców za wyżywienie dzieci.
Przedszkole Miejskie Nr 13 w I półroczu bieżącego roku na odrębnym rachunku zgromadziło
dochody na kwotę 68 779,56 zł, tj. 53,94 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za
wyżywienie dzieci i personelu oraz prowizji. Wydatki w wysokości 60 991,21 zł tj. 47,83% planu
przeznaczono na zakup artykułów żywnościowych oraz zakup materiałów i wyposażenia. Stan
środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego to kwota 7 798,51 zł. Jednostka nie
posiadała należności, zobowiązania w wysokości 3 529,56 zł to nadpłaty rodziców za wyżywienie
dzieci.
Przedszkole Miejskie Nr 14 Na konto rachunku wpłynęły dochody w wysokości 79 811,19 zł,
tj. 45,39 % planu, pochodziły one z opłaty pobieranej za wyżywienie –oraz sprzedaży surowców
wtórnych. Sfinansowano zakup artykułów żywnościowych niezbędnych do sporządzenia posiłków
oraz materiałów i wyposażenia na kwotę 72 624,95 zł (41,31% planu). Na koniec okresu
sprawozdawczego środki pieniężne wykazano w wysokości 7 198 zł, należności wymagalne w
kwocie 700,49 zł z tytułu nieuregulowanych odpłatności za wyżywienie i zobowiązania 1,00 zł
(nadpłata rodziców za wyżywienie dzieci).
Przedszkole Miejskie Nr 15 w okresie sprawozdawczym zgromadziło dochody w wysokości
77 834,82 zł, tj. 50,44 % planu, pochodziły one głównie z opłaty pobieranej za wyżywienie dzieci i
14.
15.
16.
17.
18.
19.
personelu oraz odszkodowania z tytułu uszkodzonego mienia. Wydatki na kwotę 73 004,62 zł tj.
47,31% zakładanego planu zostały przeznaczone na: zakup artykułów żywnościowych niezbędnych
do sporządzenia posiłków oraz wymianę szyby w oknie sali. Stan środków pieniężnych na koniec
okresu sprawozdawczego to kwota 4 846,02 zł, jednostka nie posiadała należności, wykazała
zobowiązania powstałe z nadpłat rodziców za wyżywienie dzieci w wysokości 5 288,35 zł.
Szkoła Podstawowa Nr 2 Jednostka w I półroczu bieżącego roku uzyskała dochody w wysokości
16 779,73 zł, tj. 40,63% planu, pochodziły one głównie z wynajmu pomieszczeń szkolnych.
(pomieszczenia szkolne, garaż, kuchnia), prowizji .Niższy procent wykonania dochodów wynika z
mniejszej liczby wynajmów. Wydatki na kwotę 6 910,22 zł, tj. 16,73% planu przeznaczone zostały
głównie na uregulowanie podatku od nieruchomości i zakup kwiatów. Stan środków pieniężnych
na koniec okresu sprawozdawczego to kwota 9 882,73 zł. Jednostka nie posiadała należności i
zobowiązań.
Szkoła Podstawowa Nr 6 W okresie sprawozdawczym jednostka uzyskała na rachunku dochodów
kwotę 12 738,10 zł, tj. 53,35% planu, pochodziła ona głównie z wynajmu pomieszczeń szkolnych i
boiska. Wydatki w wysokości 1 725,50 zł, tj. 7,23% planu przeznaczone zostały głównie na
uregulowanie podatku od nieruchomości. Stan środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego wyniósł 11 326,93 zł. Jednostka nie posiadała należności i zobowiązań.
Gimnazjum Nr 2 W I półroczu 2016 r. rachunek dochodów pozabudżetowych osiągnął dochody
w wysokości 28 452,28 zł, tj. 99,31% planu i pochodziły one głównie z wynajmu pomieszczeń
szkolnych (w tym wynajem pomieszczeń m.in. dla Centrum Nauki Biznesu „Żak”,OKE Kraków –
wynajem pomieszczeń na sklepik szkolny –wynajem pozostałych pomieszczeń ) oraz prowizji za
wykonane zdjęcia, opłat za wydanie duplikatów legitymacji i świadectw szkolnych Wysokie
wykonanie dochodów wynika z większej niż planowano liczby wynajmów. Środki zgromadzone na
rachunku wydatkowano na kwotę 7 732,51 zł, tj. 26,99% planu, z tego sfinansowano głównie zakup
materiałów i wyposażenia (w tym m.in. zakup pucharów i nagród, zakup materiałów do dekoracji,
zakup koszulek, zasłon), zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek, zakup usług
pozostałych (głównie usług transportowych). Stan środków pieniężnych na dzień 30.06.2016 r.
wyniósł 20 722,35 zł. Jednostka nie posiadała należności i zobowiązań.
Zespół Szkół Nr 1 z Oddziałami Integracyjnymi Jednostka w okresie sprawozdawczym na
rachunku dochodów pozabudżetowych zgromadziła dochody na kwotę 39 845,26 zł, tj. 39,85%
planu, główne ich źródło to wynajem pomieszczeń szkolnych . Niższy procent wykonania
dochodów wynika z mniejszej liczby wynajmów. Sfinansowano na kwotę 27 426,68 zł, tj. 27,43%
planu wydatków głównie zakup materiałów i wyposażenia (w tym m.in. zakup dekoracji i
materiałów promocyjnych ,zakup szafek do szatni uczniowskiej gimnazjum ,firan i zasłon do sal
lekcyjnych , materiałów do remontu, materiałów biurowych i szkoleniowych ), wynagrodzenia z
pochodnymi dla pracowników (umowy zlecenia z pracownikami na przygotowanie i obsługę
wynajmów), zakup usług remontowych oraz zakup usług pozostałych (w tym m.in. zakup usług
transportowych i pocztowych, prowadzenie warsztatów edukacyjnych dla uczniów, usługi
pralnicze, szycie firan i zasłon), uregulowanie podatku od nieruchomości. Stan środków
pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 12 434,63 zł. Jednostka posiadała
należności z tytułu wynajmu pomieszczeń szkolnych w kwocie 1 620,00 zł.
Zespół Szkół Nr 2 na wydzielonym rachunku dochodów pozabudżetowych zgromadził dochody na
kwotę 11 370,40 zł, tj. 55,75% planu, główne ich źródło to wynajem pomieszczeń szkolnych
(sklepik szkolny, sale lekcyjne, pomieszczenia kuchenne). Sfinansowano na kwotę 852,08 zł, tj.
4,18% planu głównie zakup materiałów i wyposażenia oraz zakup usług pozostałych (w tym zakup
usług transportowych i wykonanie szyldu). Stan środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego wyniósł 10 521,12 zł. Jednostka posiada należności w kwocie 1 630,00 zł z tytułu
wynajmu pomieszczeń szkolnych.
Zespół Szkół Nr 3 w okresie sprawozdawczym na rachunku dochodów pozabudżetowych wykazał
dochody na kwotę 40 243,05 zł, tj. 73,45% planu, główne ich źródło to wynajem pomieszczeń
szkolnych (sklepik szkolny, sale lekcyjne, sala gimnastyczna, stołówka , gabinet stomatologiczny),
odszkodowanie od ubezpieczyciela oraz wypłata za zbitą szybę. Wysoki procent wykonania
dochodów wynika z większej liczby wynajmów. Sfinansowano na kwotę 17 899,52 zł, tj. 32,67%
planu wydatków, m.in. zakup materiałów i wyposażenia (m.in. zakup materiałów do bieżących
napraw i remontów oraz zakup wyposażenia), zakup usług remontowych (wykonanie obróbki
20.
21.
22.
23.
24.
25.
blacharskiej), uregulowanie podatku od nieruchomości oraz zakup usług pozostałych (w tym
przewóz uczniów na zawody i konkursy i zakup usług gastronomicznych na Dzień Patrona ). Na
30.06.2016 r. środki pieniężne stanowiły kwotę 22 824,39 zł, należności 2 458,75 zł (czynsz za
wynajem pomieszczeń szkolnych w miesiącu czerwcu 2016 r.).
Zespół Szkół Nr 4 w sprawozdaniu Rb-34S na rachunku dochodów pozabudżetowych wykazał
dochody na kwotę 31 721,70 zł, tj. 62,20% planu, pochodziły one z wynajmu pomieszczeń
szkolnych (wynajem dla szkoły językowej „Bacalarus”, sklepik szkolny, stołówka, gabinet
stomatologiczny, PWSZ, Roztoczański Klub Karate oraz wynajem pozostałych pomieszczeń).
Sfinansowano na kwotę 31 283,62 zł, tj. 61,34% planu wydatków m.in. zakup materiałów i
wyposażenia (w tym głównie zakup materiałów remontowych ), zakup usług pozostałych (m. in.
usług transportowych, usługi szklarskie, abonament RTV, licencje ), zakup pomocy dydaktycznych,
uregulowano podatek od nieruchomości. Stan środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego wyniósł 438,94 zł, odnotowano należności w kwocie 729,74 zł (czynsz za
wynajem pomieszczeń szkolnych w miesiącu czerwcu br.) i zobowiązania w wysokości 432,09 zł.
Zespół Szkół Nr 5 Jednostka w okresie sprawozdawczym na rachunku dochodów
pozabudżetowych zgromadziła dochody na kwotę 34 373,90 zł, tj. 68,75% planu, pochodziły z
wynajmu pomieszczeń szkolnych (hala sportowa, sklepik szkolny, gabinet stomatologiczny,
kuchnia, sale lekcyjne), wpływów z wydania duplikatów legitymacji szkolnych. Wysoki procent
wykonania dochodów wynika z większej niż planowano liczby wynajmów. Wydatki na kwotę
12 982,12 zł, tj. 25,96%, poniesiono na zakup materiałów i wyposażenia (w tym głównie zakup
artykułów biurowych), zakup usług transportowych, uregulowanie podatku od nieruchomości
Środki pieniężne na koniec okresu sprawozdawczego to kwota 21 407,78 zł, jednostka nie posiadała
należności i zobowiązań.
Zespół Szkół Nr 6 w okresie I półrocza 2016 r. na wyodrębnionym rachunku dochodów
pozabudżetowych zgromadził wpływy na kwotę 59 351,23 zł, tj. 107,33% planu, główne ich źródło
to wynajem pomieszczeń szkolnych (sklepik szkolny, sale lekcyjne, gabinet stomatologiczny,
stołówka , sale i boiska sportowe). Wysoki procent wykonania dochodów wynika z większej niż
planowano liczby wynajmów. Sfinansowano na kwotę 30 820,68 zł, tj. 55,73 % planu wydatków,
m.in. wynagrodzenia z pochodnymi pracowników, zakup materiałów i wyposażenia (w tym zakup
nagród dla uczniów oraz pozostałych materiałów), zakup usług pozostałych w tym głównie usługi
transportowe , zajęcia taneczne dla uczniów), uregulowanie podatku od nieruchomości Stan
środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 29 391,33 zł. Jednostka
posiadała należności w kwocie 8 874,28 zł w tym wymagalne 7 486,82 zł (czynsz za wynajem
pomieszczeń szkolnych za miesiąc czerwiec br.).
I Liceum Ogólnokształcące W okresie od dnia 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku uzyskano
dochody na kwotę 8 328,13 zł, tj. 83,28% zakładanego planu i pochodziły one głównie z wynajmu
pomieszczeń Wyższe wykonanie dochodów wynika z osiągnięcia wyższych niż planowano
wynajmów oraz otrzymania darowizny. Wydatki poniesiono na kwotę 5 384,89 zł, tj. 53,85% planu,
z tego sfinansowano głównie zakup wyposażenia oraz wykonanie materiałów promocyjnych w
związku z jubileuszem 100-lecia szkoły. Stan środków pieniężnych na koniec okresu
sprawozdawczego wyniósł 2 950,13 zł. Jednostka nie posiadała należności i zobowiązań.
II Liceum Ogólnokształcące W ciągu omawianego okresu sprawozdawczego szkoła osiągnęła
dochody w wysokości 7 793,85 zł, tj. 80,19% planu, pochodziły one w większości z wynajmu
pomieszczeń szkolnych (do głównych źródeł wynajmu należą: PGE Zamość , Centrum
Stomatologii, sklepik szkolny oraz Akademia Gimnastyki ). Poziom wykonania dochodów wynika
z osiągnięcia wyższych niż planowano wynajmów pomieszczeń. Zgromadzone środki
wydatkowano na kwotę 2 655,56 zł, tj. 27,32% planu. Z tego sfinansowano m. in. zakup
wyposażenia oraz usług pozostałych. Stan środków pieniężnych na dzień 30.06.2016 roku, wyniósł
5 139,31 zł, jednostka posiadała należności kwocie 842 zł dotyczące faktur czerwcowych płatnych
w lipcu.
III Liceum Ogólnokształcące W analizowanym okresie szkoła zgromadziła wpływy w wysokości
31 931,29 zł, tj. 80,79% zakładanego planu. Pochodziły one głównie z wynajmu sal lekcyjnych,
sekretariatu, sali sportowej, sklepiku i kuchni, gabinetu stomatologicznego i sali dla OKE. Wyższe
wykonanie wynika z osiągnięcia wyższych niż planowano wpływów z wynajmu pomieszczeń oraz
otrzymania odszkodowania za zalane pomieszczenia. Poniesione wydatki w wysokości 22 996,30
26.
27.
28.
29.
30.
31.
zł, tj. 58,19% planu, dotyczyły głównie zakupu materiałów remontowych, paliwa, wyposażenia i
materiałów biurowych. Sfinansowano, także zakup usług remontowych oraz zakup usług
pozostałych (w tym głównie usługi transportowe, wykonanie osłon na grzejniki oraz kanalizacja).
Na koniec okresu sprawozdawczego stan środków pieniężnych wyniósł 8 940,05 zł, należności –
2 751,32 zł (dotyczące wynajmów), zobowiązania stanowiły kwotę 3 999,54 zł (materiały do
remontu, remont sali lekcyjnej oraz usługi).
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 1 W ciągu okresu sprawozdawczego osiągnięto dochody
na kwotę 8 453,24 zł, tj. 71,70% planu, pochodziły one głównie z wynajmów oraz darowizny
Wyższe wykonanie planu dochodów wynika z osiągnięcia wyższych niż planowano wynajmów i
otrzymanej darowizny. Wydatki poniesiono na kwotę 6 723,21 zł, tj. 57,02% planu, z tego
sfinansowano m. in. zakup materiałów i wyposażenia (z czego głównie wydatkowano środki na
artykuły papiernicze, fryzjerskie, komputerowe i spożywcze) oraz zakup usług pozostałych. Stan
środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 1 733,97 zł, należności –
2 771,34 zł (rozliczenia z OKE).
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 2 W I półroczu 2016 roku szkoła uzyskała dochody w
wysokości 18 616,31 zł, tj. 35,52% planu, pochodziły one głównie z wynajmów mieszkań, komina,
gabinetu stomatologicznego oraz odszkodowania za zajmowanie lokalu bez tytułu prawnego.
Niższe wykonanie dochodów wynika z osiągnięcia niższych niż planowano wpływów z wynajmu
pomieszczeń. Środki zgromadzone na rachunku wydatkowano na kwotę 9 037,46 zł, tj. 17,24%
planu, z tego sfinansowano m. in. zakup materiałów i wyposażenia (w tym zakup artykułów
remontowych, wyposażenia oraz innych artykułów), wydatki związane z promocją szkoły i zakup
usług pozostałych. Stan środków pieniężnych na dzień 30.06.2016 roku wyniósł 9 580,87 zł
wykazano należności w wysokości 4 597,84 zł dotyczące wynajmu komina i czynszu za miesiąc
czerwiec. Jednostka nie posiadała zobowiązań.
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 3 Na utworzonym rachunku dochodów zgromadzono
środki w wysokości 63 207,38 zł, tj. 52,18% planu, pochodziły one głównie z wynajmów
pomieszczeń szkolnych (głównymi źródłami wynajmów były: pomieszczenie na sklepik ,sale
sportowe, gabinet stomatologiczny, dzierżawa dachu, powierzchnie pod reklamy). Środki
zgromadzone na rachunku wydatkowano w wysokości 19 092,98 zł, tj. 15,76% planu i
przeznaczono je m. in. na zakup materiałów i wyposażenia, zakup energii, usługi pozostałe oraz
podatek od nieruchomości. Na dzień 30.06.2016 roku stan środków pieniężnych na koncie wyniósł
44 114,40 zł. Zobowiązania nie wystąpiły, jednostka posiadała należności w kwocie 6 174,10 zł w
tym wymagalne w wysokości 550 zł (nieuregulowany czynsz za wynajem pomieszczeń szkolnych).
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 4 Wykonanie dochodów za okres sprawozdawczy wyniósł
7 315,07 zł, tj. 69,54% planu. Do największych źródeł ich pozyskania należą dochody z wynajmu
garaży, sal lekcyjnych oraz sklepiku. Wyższe wykonanie dochodów wynika z osiągnięcia wyższych
niż planowano wynajmów pomieszczeń. W omawianym okresie wydatkowano 6 018,92 zł, tj.
57,22% planu, środki finansowe przeznaczone zostały głównie na promocję szkoły wynajem
autobusu do przewozu młodzieży oraz ogłoszenie. Jednostka wg stanu na 30 czerwca 2016 roku
posiadała na rachunku środki pieniężne w wysokości 1 303,65 zł, zobowiązania – 126 zł (czynsz za
garaż a poczet miesiąca lipca) i nie posiadała należności.
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 5 Dochody w wysokości 118 711,84 zł, tj. 77,79% planu
uzyskano m. in. z wynajmu pomieszczeń szkolnych, wyżywienie młodzieży i pracowników szkoły
i pobyt młodzieży w internacie. Wyższe wykonanie dochodów wynika z osiągnięcia wyższych niż
planowano wpływów z wynajmu pomieszczeń oraz usług za wyżywianie i pobyt w internacie
uczniów i pracowników. Zgromadzone środki przeznaczono m. in. na zakup artykułów
przemysłowych, materiałów do remontu pomieszczeń i samochodu, zakup żywności i remonty,
ogółem wydatkowano środki w kwocie 112 564,29 zł, tj. 73,76% planu rocznego. Jednostka
posiadała należności w kwocie 1 338,50 zł w tym wymagalne – 500 zł (nieuregulowany czynsz za
wynajem pomieszczeń szkolnych w miesiącu VI 2016 roku oraz wpływy z usług), środki pieniężne
na rachunku w wysokości 6 169,91 zł.
Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego Jednostka w okresie od 1 stycznia do 30
czerwca 2016 roku na rachunku zgromadziła dochody wysokości 7 273,38 zł, tj. 15,02% planu. Do
głównych źródeł dochodów należą opłaty za kursy raz szkolenia ośrodka dokształcania i
doskonalenia zawodowego. Niski poziom wykonania dochodów spowodowany jest osiągnięciem
32.
33.
34.
35.
36.
37.
niższych niż planowano wynajmów pomieszczeń oraz wpływów usług. Na realizację zadań
wydatkowano środki w wysokości 3 869,94 zł, tj. 7,99% zakładanego planu przeznaczono je m. in.
na wypłatę wynagrodzeń bezosobowych oraz zakup materiałów wyposażenia. Na koniec okresu
sprawozdawczego środki pieniężne wyniosły 3 572,99 zł należności – 50 zł dotyczące czynszu .
Centrum Kształcenia Praktycznego W okresie sprawozdawczym jednostka na rachunku
zgromadziła dochody na kwotę 208 103,15 zł, tj. 33,89% planu, z tego największe to wpływy z
usług (m. in. stacji kontroli pojazdów i pracowni obróbki metali, dochody z wynajmów i wpływy
ze sprzedaży płodów rolnych. Niższe wykonanie planu dochodów wynika z niższej niż planowano
sprzedaży usług stacji diagnostycznej oraz sprzedaży płodów rolnych i wynajmów pomieszczeń
oraz odsetek bankowych. Wykonanie wydatków ogółem wynosi 130 645,86 zł, tj. 21,28%
zakładanego planu. W kwocie tej największy udział stanowiły wypłaty wynagrodzeń bezosobowych
ze składkami, zakup materiałów i wyposażenia (w tym m. in. materiały do przeprowadzenia
remontów , środki czystości, zakup wyposażenia, paliwa do samochodów), zakup usług
pozostałych, pomocy naukowych oraz podatek VAT. Na dzień 30.06.2016 roku środki pieniężne na
rachunku wyniosły 77 470,80 zł. Należności – 37 938,51 zł (w tym wymagalne 28 697,84 zł) –
dotyczą usług stacji kontroli pojazdów, dzierżawy przez Państwową Wyższą Szkołę Zawodową w
Zamościu sprzedaży soi oraz OKE. Zobowiązania w kwocie 5 851,25 zł dotyczą dostaw towarów
i usług oraz nie wymagalnych zobowiązań z tytułu pochodnych od wynagrodzeń i podatku VAT.
Bursa Międzyszkolna Nr 1 Uzyskano dochody w kwocie 281 160,74 zł, tj. 44,12% planu, były to
głównie wpływy z tytułu zakwaterowania i wyżywienia uczniów (mieszkańców bursy, grup
sportowych i młodzieży przyjeżdżającej a zawody sportowe i obozy), wynajmy i odsetki bankowe.
Wydatki w wysokości 245 983,77 zł, tj. 38,60% planu zostały przeznaczone m. in. na zakup
środków żywności, materiałów i wyposażenia (w tym głównie środki czystości, wyposażenie oraz
materiały do remontu), usługi remontowe usługi pozostałe (w tym m. in. pranie pościeli) oraz
podatek VAT. Na rachunku na koniec okresu sprawozdawczego środki pieniężne stanowiły kwotę
35 445,93 zł, zobowiązania w kwocie 2 542,63 zł z tytułu nadpłaty za wyżywienie i zaliczki za IX
br, należności– 3 414,72 zł (Gminne Ośrodki Pomocy Społecznej, Biuro Podróży Siesta – Olesno i
uczeń za wyżywienie).
Bursa Międzyszkolna Nr 2 Wykonanie dochodów na rachunku w okresie od stycznia do czerwca
2016 roku zamknęło się kwotą 358 237,81 zł, tj. 54,59% planu. Do głównych źródeł ich pozyskania
należą wpływy z tytułu przyjęcia grup młodzieży, wyżywienia nauczycieli oraz wyżywienie i
zakwaterowanie mieszkających w bursie i wynajmu. W tym okresie poniesiono wydatki w
wysokości 289 683,01 zł, tj. 44,15% planu, które zostały przeznaczone głównie na zakup
materiałów i wyposażenia (w tym wyposażenie i materiały przeznaczone do remontu), zakup
środków żywnościowych, usług pozostałych, podatek VAT oraz wynagrodzenia bezosobowe z
pochodnymi na kwotę. Ewidencja księgowa końca okresu sprawozdawczego wykazała stan
środków pieniężnych w kwocie 68 600,53 zł i zobowiązania – 1 558,18 zł (pochodne oraz podatek
od umów zlecenia i o dzieło).
Młodzieżowy Dom Kultury Dochody w wysokości 651,15 zł, tj. 65,12% planu, które uzyskano z
wynajmu pomieszczeń i odsetek bankowych .Środki w wysokości 0,77 zł, tj. 0,08% planu, zostały
przeznaczone na wpłatę do budżetu środków w styczniu br. Środki pieniężne na koniec okresu
sprawozdawczego wyniosły 651,15 zł.
Specjalny Ośrodek Szkolno – Wychowawczy W okresie sprawozdawczym zgromadzono
dochody w kwocie 36 097,99 zł, tj. 34,74% planu, pochodziły one głównie z wpłat za wyżywienie
w internacie i wynajmów pomieszczeń. Niższe wykonanie planu dochodów wynika z mniejszej
liczby wychowanków korzystających z wyżywienia oraz niższych niż planowano wpływów z
odsetek bankowych. Wydatki w wysokości 29 501,47 zł, tj. 28,39% planu, przeznaczono głównie
na zakup usług pozostałych (w tym głównie opłaty za wyżywienie w internacie). Na dzień
30.06.2016 roku stan środków pieniężnych wyniósł 6 607,99 zł. Jednostka posiadała należności w
kwocie 3 216 zł w tym wymagalne 1 457 zł dotyczące odpłatności za wyżywienie uczniów.
Szkolne Schronisko Młodzieżowe przy Szkole Podstawowej Nr 4 w Zamościu Ewidencja
księgowa końca okresu sprawozdawczego nie wykazała wpływu dochodów, wydatków, środków
na koncie bankowym jak również należności i zobowiązań. Jednostka funkcjonuje w okresie
wakacyjnym tj. od miesiąca lipca.