informacja o przebiegu wykonania budżetu górnośląskiego związku

Załącznik nr 1 do Uchwały nr 190/2011 Zarządu
z dnia 23 sierpnia 2011
INFORMACJA
O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU
GÓRNOŚLĄSKIEGO ZWIĄZKU METROPOLITALNEGO
ZA PIERWSZE PÓŁROCZE 2011 ROKU
------------------------------------------------------------------------------------
SIERPIEO 2011 R.
Wstęp
Uchwalony przez Zgromadzenie Górnośląskiego Związku Metropolitalnego budżet na rok 2011, zgodnie z
Uchwałą Nr 63/2010 z dnia 14 grudnia 2010 r. wynosił:
I.
Po stronie dochodów ogółem
5.528.646 zł
Z czego:
1. Dochody bieżące
2. Dochody majątkowe
5.357.996 zł
170.650 zł
II. Po stronie wydatków ogółem
5.528.646 zł
Z czego:
1. Wydatki bieżące
2. Wydatki majątkowe
5.297.068 zł
231.578 zł
III. Budżet przewiduje zrównanie kwoty dochodów i wydatków , w związku z czym nie zakłada się
wystąpienia deficytu ani nadwyżki budżetu oraz przychodów i rozchodów
W ciągu pierwszego półrocza 2011 r dokonano trzech zmian w budżecie. Dwie z nich zostały wprowadzone w
drodze uchwał Zarządu i dotyczyły:
- przeniesienia kwoty 15.000 zł pomiędzy grupami wydatków, w ramach planu wydatków rozdziałów 75075 –
Promocja jednostek samorządu terytorialnego i 75095 – Pozostała działalność, związanych z realizacją zadań
finansowanych z udziałem unijnych środków pomocowych – Uchwała nr 170/2011 z dnia 31 maja 2011 r.,
- zwiększenia o kwotę 108.000 zł planu wydatków na programy współfinansowane z unijnych środków
pomocowych w rozdziale 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego, poprzez wykorzystanie
zaplanowanej na ten cel w budżecie rezerwy celowej w kwocie 100.000 zł oraz zmniejszenie o 8.000 zł planu
wydatków w tym rozdziale przeznaczonych na zadania statutowe - Uchwała nr 186/2011 z dnia 14 czerwca 2011
r.
Trzecia ze zmian w budżecie została dokonana w drodze Uchwały nr 79/2011 Zgromadzenia GZM z dnia 21
czerwca 2011 i polegała na przeniesieniu kwoty 37.000 zł pomiędzy grupami wydatków w ramach planu
wydatków na programy realizowane z udziałem unijnych środków pomocowych w rozdziale 75095 – Pozostała
działalność.
Wykazane w bieżącej informacji kwoty planowane uwzględniają powyższe zmiany w budżecie.
W oparciu o postanowienia Uchwały nr 80/2011 Zgromadzenia GZM z dnia 21 czerwca 2011 r. w sprawie
zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu GZM za I półrocze oraz informacji o kształtowaniu się
wieloletniej prognozy finansowej GZM, dalszą cześć sprawozdania ujęto w części tabelarycznej, na którą
składają się tablice:
- Tablica nr 1 – Wykonanie planu dochodów bieżących
- Tablica nr 2 – Wykonanie planu dochodów majątkowych
- Tablica nr 3 – Wykonanie planu wydatków bieżących ,
2
- Tablica nr 4 – Wykonanie planu wydatków majątkowych
- Tablica nr 5 - Wykonanie planu wydatków na projekty i programy finansowane z udziałem środków, o których
mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 Ustawy o finansach publicznych, realizowanych w roku 2011,
oraz w części opisowej.
3
Część tabelaryczna
Tablica nr 1
Wykonanie planu dochodów bieżących budżetu GZM
za I półrocze 2011 r.
Dział
Rozdział
1
2
750
Opis
3
% planu
6
5 337 996
3 764 716,97
75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego,
Refundacja wydatków bieżących na programy finansowanie z
udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 2 i 3
ustawy o finansach publicznych
1 367 001
0,00
70,5%
0,0%
1 367 001
0,00
0,0%
75095 Pozostała działalność
Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych j.s.t.
oraz związków gmin lub związków powiatów na
dofinansowanie zadań bieżących
W tym składka członkowska gmin:
3 970 995
3 764 716,97
94,8%
3 767 296
3 755 394,00
99,7%
336 384
216 758
247 618
364 006
186 790
597 566
146 708
114 142
282 018
137 876
426 350
105 010
253 790
352 280
203 699
334 242,00
216 556,00
247 238,00
362 692,00
186 584,00
595 242,00
146 552,00
113 934,00
281 574,00
137 404,00
423 822,00
104 472,00
253 406,00
351 676,00
9 322,97
99,4%
99,9%
99,8%
99,6%
99,9%
99,6%
99,9%
99,8%
99,8%
99,7%
99,4%
99,5%
99,8%
99,8%
4,6%
200
119,00
59,5%
203 499
0,00
0,0%
0
9 203,97
Różne rozliczenia
20 000
27 341,03
75814 Różne rozliczenia finansowe
Administracja publiczna
Bytom
Chorzów
Dąbrowa Górnicza
Gliwice
Jaworzno
Katowice
Mysłowice
Piekary Śląskie
Ruda Śląska
Siemianowice Śląskie
Sosnowiec
Świętochłowice
Tychy
Zabrze
Wpływy z innych dochodów, w tym:
Wynagrodzenie płatnika podatku dochodowego od osób
fizycznych
Refundacja wydatków bieżących na programy finansowanie z
udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 2 i 3
ustawy o finansach publicznych
Inne dochody
758
Wykonanie za I półrocze
2011 r.
(zł)
5
Budżet na rok 2011
(zł)
4
20 000
27 341,03
Odsetki, w tym:
20 000
27 341,03
Odsetki od lokat
20 000
26 802,54
Pozostałe odsetki
Razem dochody bieżące
0
538,49
5 357 996
3 792 058,00
x
136,7%
136,7%
136,7%
134,0%
x
70,8%
4
Tablica nr 2
Wykonanie planu dochodów majątkowych budżetu GZM
za I półrocze 2011 r.
Dział
Rozdział
Opis
1
2
3
750
Administracja publiczna
75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego
Wykonanie za I półrocze
2011 r.
(zł)
5
% planu
6
29 902
29 902
0,00
0,00
0,0%
0,0%
29 902
0,00
0,0%
140 748
140 748,00
100,0%
140 748
140 748,00
100,0%
140 748
140 748,00
13 138
13 138,00
Chorzów
8 139
8 139,00
Dąbrowa Górnicza
9 153
9 153,00
13 622
13 622,00
Jaworzno
6 881
6 881,00
Katowice
22 238
22 238,00
Mysłowice
5 411
5 411,00
Piekary Śląskie
4 261
4 261,00
10 388
10 388,00
Refundacja wydatków majątkowych na zadania finansowane z
udziałem środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 2 i 3
ustawy o finansach publicznych
900
Budżet na rok 2011
(zł)
4
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
(dochody majątkowe)
90002 Gospodarka odpadami
Wpłaty miast na dofinansowanie inwestycji wg porozumienia
Tychy
9 337
9 337,00
Zabrze
13 179
13 179,00
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
170 650
140 748,00
82,5%
Bytom
Gliwice
Ruda Śląska
Siemianowice Śląskie
Sosnowiec
Świętochłowice
Razem dochody majątkowe
5 141
5 141,00
15 930
15 930,00
3 930
3 930,00
5
Tablica nr 3
Wykonanie planu wydatków bieżących budżetu GZM
za I półrocze 2011
Dział
750
Rozdział
Wyszczególnienie
Administracja Publiczna
75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego
Wydatki jednostek budżetowych
Wydatki na zadania statutowe
Wydatki na programy finansowane z udziałem
środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o
finansach publicznych, z tego
- wynagrodzenia i składki od nich naliczane
- świadczenia na rzecz osób fizycznych
- pozostałe wydatki
75095 Pozostała działalność
Wydatki jednostek budżetowych, w tym:
Wydatki na zadania statutowe ogółem, z tego:
- wynagrodzenia i składki od nich naliczane
- świadczenia na rzecz osób fizycznych
- pozostałe wydatki na zadania statutowe
Wydatki na programy finansowane z udziałem
środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o
finansach publicznych, z tego:
- wynagrodzenia i składki od nich naliczane
- świadczenia na rzecz osób fizycznych
- pozostałe wydatki
758
Różne rozliczenia
75818 Rezerwy ogólne i celowe
Rezerwa ogólna
Rezerwy celowe, w tym
- rezerwa na wydatki związane z realizacją programów
finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art.
5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych
900
Gospodarka komunalna i ochrona
środowiska
90002 Gospodarka odpadami
Wydatki jednostek budżetowych
- wydatki na zadania statutowe
Razem wydatki bieżące
Plan po
zmianach na Wykonanie za I
dzień
półrocze 2011 % planu
30.06.2011 (w
(w zł)
zł)
5 067 068
2 582 505
2 582 505
866 269
1 757 251,05
830 194,07
830 194,07
471 133,65
34,7%
32,1%
32,1%
54,4%
1 716 236
359 060,42
20,9%
36 000
5 000
1 675 236
4 782,85
2 326,80
351 950,77
13,3%
46,5%
21,0%
2 484 563
2 484 563
2 245 153
1 328 563
22 000
894 590
927 056,98
927 056,98
854 128,62
560 096,15
15 293,06
278 739,41
37,3%
37,3%
38,0%
42,2%
69,5%
31,2%
239 410
72 928,36
30,5%
112 000
10 000
117 410
46 065,85
2 526,33
24 336,18
41,1%
25,3%
20,7%
30 000
30 000
30 000
0
0,00
0,00
0,0%
0,0%
0,0%
0
0,00
200 000
4 920,00
2,5%
200 000
200 000
200 000
4 920,00
4 920,00
4 920,00
2,5%
2,5%
2,5%
5 297 068
1 762 171,05
33,3%
0,00
6
Tablica nr 4
Wykonanie planu wydatków majątkowych budżetu GZM
za I półrocze 2011
(w zł)
Dział
Rozdział
750
Plan po
zmianach na Wykonanie za I
30.06.2011 półrocze 2011
Wyszczególnienie
Administracja Publiczna
75075
75095
85 178
31 980
Promocja jednostek samorządu terytorialnego
35 178
15 990,00
Wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne
- w tym wydatki majątkowe na programy finansowane
z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt
2 i 3 ustawy o finansach publicznych
35 178
15 990,00
37,5%
45,5%
45,5%
35 178
15 990,00
45,5%
50 000
15 990,00
50 000
50 000
15 990,00
15 990,00
32,0%
32,0%
32,0%
Pozostała działalność
Wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne
Wydatki związane z modernizacją Biura GZM
Gospodarka komunalna i ochrona
środowiska
900
90002
% planu
146 400 146 400,00
146 400
146 400,00
100,0%
100,0%
146 400
146 400,00
100,0%
146 400
146 400,00
100,0%
231 578 178 380,00
77,0%
Gospodarka odpadami
Wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w tym:
- Wydatki na dokumentację przedprojektową systemu
gospodarki odpadami dla miast GZM
Razem wydatki majątkowe
Tablica nr 5
Wykonanie planu wydatków na projekty i programy
finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5
ust. 1 pkt 2 i 3 Ustawy o finansach publicznych,
realizowanych w roku 2011
(w zł)
Wydatki w roku 2011
Nazwa projektu lub
programu
Klasyfikacja
budżetowa
Ogółem
Wydatki bieżące, w tym:
Wkład własny
Dział Rozdział
Projekt "Metropolia Silesia
- Atrakcyjne miejsce
750
inwestycji"
Projekt "Wirtualny klucz
750
do Metropolii Silesia"
Projekt "Śląski system
informacji turystycznej"
Wykonanie
Plan
Wykonanie
cześć refundowana
Plan
75075
808 000 300 835,30
75075
449 908
75075
493 506
750
75095
197 410
53 529,84
29 611
8 033,82
167 799
750
75095
42 000
19 398,52
6 300
3 370,30
1 990 824
447 978,78
293 346
Projekt "Metropolia Silesia
750
- Pełnia Kultury"
Projekt "PERIURBAN"
Plan
74 215,12
-
Wydatki majątkowe, w tym:
Wykonanie
121 200
45 129,54
686 800
255 705,76
62 209
8 733,76
352 521
49 491,36
74 026
-
419 480
-
Wkład własny
Plan
-
5 276
Wykonanie
cześć refundowana
Plan
-
2 398,50 29 902
-
-
45 496,02
-
-
35 700
16 028,22
-
-
65 267,42 1 662 300
366 721,36
5 276
Wykonanie
2 398,50 29 902
13 591,50
13 591,50
7
Część opisowa
A. Dochody bieżące
1. Dział 750 Administracja publiczna
Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego
Plan dochodów w ramach tego rozdziału w kwocie 1.367.001 zł, stanowi równowartość
dofinansowania ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego projektów pn.
„Wirtualny klucz do Metropolii Silesia- Przewodnik kulturalny on-line”, „Metropolia Silesia –
Atrakcyjne miejsce inwestycji” oraz „Metropolia Silesia - Pełnia Kultury” stosownie do zawartych
umów o dofinansowanie projektów. Z uwagi na to, iż kwalifikowalne wydatki dwóch pierwszych
przedmiotowych przedsięwzięć zostały zrealizowane w drugim kwartale br., dochody z tytułu ich
refundacji spodziewane są w drugim półroczu 2011 r.
W przypadku trzeciego z projektów poniesienie pierwszych wydatków planowane jest na trzeci
kwartał bieżącego roku. Projekty te wyszczególnione są w Załączniku nr 5 do uchwały budżetowej
pn. „Zestawienie wydatków na projekty i programy finansowane z udziałem środków, o których
mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,
realizowanych w roku 2011”
Rozdział 75095 - Pozostała działalność
Na dochody w tym rozdziale złożyły się głównie, wykonane w kwocie 3.755.394 zł, wpłaty składek
członkowskich miast Górnośląskiego Związku Metropolitalnego. W stosunku do większości miast
wskaźnik wykonania dochodów jest zbliżony do 100%. Wszystkie miasta uiściły składki członkowskie
zgodnie z wynikającym ze statutu GZM przypisem. Różnice pomiędzy wielkością składki określoną w
budżecie a wartością przypisu określoną w statucie GZM wynikają z faktu, iż ta pierwsza – zgodnie z
odpowiednią uchwałą Zgromadzenia - jest skalkulowana wg ilości mieszkańców poszczególnych
miast na dzień 30 czerwca, natomiast druga wg stanu na dzień 31 października roku
poprzedzającego rok budżetowy, i według tej liczby dokonano przypisu.
W pierwszym półroczu br. nie osiągnięto dochodów z tytułu refundacji wydatków na projekty unijne.
Wnioski o płatność jakie zostały złożone w odniesieniu do realizowanych w ramach tego rozdziału
projektów: „Parki Periurban” i „Śląski System Informacji Turystycznej” są rozpatrywane odpowiednio
przez Partnera Wiodącego i Instytucję Zarządzającą. Ich osiągnięcie spodziewane jest w drugim
półroczu br.
Poza dochodami planowanymi, GZM osiągnął również w ramach tego rozdziału dochody w kwocie
9.203,97 zł, z tytułu zwrotu niemieckiego podatku od towarów i usług zapłaconego z tytułu udziału w
targach nieruchomości inwestycyjnych EXPO REAL Monachium ‘2009 oraz z tytułu otrzymanej kary
umownej.
2. Dział 758 – Różne rozliczenia
Rozdział 75814 – Różne rozliczenia finansowe
8
Dochody z tego tytułu, na kwotę 27.341,03 zł, obejmują odsetki od lokat bankowych, na których
zdeponowane były środki pochodzące zarówno z dochodów tegorocznych jak i nadwyżki z roku
ubiegłego oraz wyegzekwowane od dłużników odsetki za zwłokę w spłacie zobowiązań.
B. Dochody majątkowe
1. Dział 750 – Administracja publiczna
Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego
Zaplanowane w tym rozdziale dochody, w kwocie 29.902 zł, stanowią refundację wydatków
majątkowych, realizowanych w ramach projektu współfinansowanego z unijnych środków
pomocowych pn. „Wirtualny klucz do Metropolii Silesia – Przewodnik kulturalny on-line”. Z uwagi na
to, iż wydatki przedmiotowe zostały poniesione w drugim kwartale, otrzymanie refundacji
przewidziane jest na drugie półrocze 2011 r.
2. Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90002 – Gospodarka odpadami
Zaplanowane w tym rozdziale dochody, w kwocie 140.748 zł, stanowią wpłaty miast z tytułu udziału
w finansowaniu dokumentacji przedprojektowej systemu gospodarki odpadami komunalnymi dla
miast GZM, określone w Porozumieniu z dnia 30.09.2008 r. Na rok 2011 przypadła zgodnie z treścią
tego porozumienia wpłata transzy, przypisanej ostatniemu z zadań składających się na
dokumentację wniosku o dofinansowanie przedsięwzięcia z Programu Operacyjnego „Infrastruktura i
Środowisko”, tj. Analizie morfologii odpadów. Wszystkie z miast – uczestników GZM dokonały wpłat
w wysokości określonej w przytoczonym porozumieniu.
C. Wydatki bieżące
1. Dział 750 – Administracja publiczna
1) Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego
Zrealizowane wydatki bieżące na cele statutowe tego rozdziału, na łaczną kwotę 471.133,65 zł,
stanowiły koszty wdrażania przyjętej przez Zgromadzenie Związku strategii promocji GZM.
Największe pozycje wśród tych wydatków stanowiły: koszty współorganizacji Europejskiego
Kongresu Gospodarczego, współorganizacji imprez o charakterze sportowym i kulturalnorozrywkowym (m. in. biegu „Silesia Marathon” Festiwalu Muzycznego im. Ryśka Riedla,
Festiwalu „Gorczycki”, Metropolitalnego Święta Rodziny, Industriady 2011”) oraz produkcji i
emisji spotów i ogłoszeń reklamowych promujących GZM w środkach masowego przekazu, w
tym reklamy w telewizyjnym klubie „ESK 2016”.
Znaczną część poniesionych w tym rozdziale wydatków bieżących stanowią także wydatki
projektów współfinansowanych z europejskich środków pomocowych na łączną kwotę
359.060,42 zł, w tym: „Metropolia Silesia – Atrakcyjne miejsce inwestycji” - na kwotę
300.835,30 zł , dofinansowanego w ramach RPO WSL 2007-2013, w ramach którego
przewidziany jest m. in. udział przedstawicieli GZM w Targach nieruchomości inwestycyjnych
„EXPO REAL 2011”, oraz „Wirtualny klucz do Metropolii Silesia – Przewodnik kulturalny on-line”
9
– na kwotę 58.225,12 zł, którego celem jest wdrożenie portalu internetowego promującego
wydarzenia kulturalne w miastach Metropolii.
2) Rozdział 75095 - Pozostała działalność
Poniesione w tym rozdziale wydatki bieżące zostały przeznaczone w szczególności na
realizację zadań statutowych w łącznej kwocie 854.128,62 zł, w postaci wydatków na:
a) Wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie 560.096,15 zł.
b) Świadczenia na rzecz pracowników, obejmujące odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń
Socjalnych i ekwiwalenty niezaliczane do wynagrodzeń, na łączną kwotę 15.293,06 zł
c) Pozostałe wydatki związane z funkcjonowaniem Biura GZM na kwotę 278.739,41 zł,
przeznaczone na wynajem pomieszczeń biurowych, zakupy usług, (prawnych,
telekomunikacyjnych, cateringowych, wynajmu sal konferencyjnych, tłumaczeń, utrzymania
oprogramowania) materiałów i wyposażenia oraz na szkolenia i podróże służbowe
pracowników Biura Związku.
W ramach Rozdziału 75095 – Pozostała działalność ponoszono również wydatki bieżące na
projekty współfinansowane z unijnych środków pomocowych:
- projekt „Parki Periurban” – Poprawa warunków środowiskowych na pograniczach obszarów
miejskich w kwocie 53.529,84 zł, głównie w postaci wydatków na zakupy usług, podróże
służbowe oraz wynagrodzenia z tytułu umów o pracę, zleceń i umów o dzieło, oraz
- projekt „Śląski System Informacji Turystycznej” realizowany we współpracy ze Śląską
Organizacją Turystyczną – w kwocie 19.398,52 zł – w formie wynagrodzeń z tytułu umów o
pracę i składek od nich naliczanych.
2. Dział 758 – Różne rozliczenia
Rozdział 75818 – Rezerwy ogólne i celowe
W I półroczu br. Zarząd Związku wykorzystał w drodze uchwały kwotę 100.000 zł z ujętej w
budżecie rezerwy celowej, przeznaczając ją na zwiększenie planu wydatków na projekt
współfinansowany z unijnych środków pomocowych pn. „Metropolia Silesia – Atrakcyjne
miejsce inwestycji”.
Na dzień 30.06.2011 pozostała nierozdysponowana rezerwa ogólna w kwocie 30.000 zł.
3. Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90002 – Gospodarka odpadami
W ramach tego rozdziału dokonano w pierwszym półroczu wydatku w kwocie 4.920 zł na
organizację wyjazdu studyjnego przedstawicieli miast GZM do Creteil we Francji, mającego na
celu zapoznanie się z funkcjonowaniem tamtejszego zakładu utylizacji odpadów.
D. Wydatki majątkowe
1. Dział 750 – Administracja publiczna
W ramach rozdziału 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego dokonano zakupu
sprzętu fotograficznego na potrzeby redaktora portalu internetowego „Pełnia Kultury”, wdrażanego w
ramach realizacji projektu współfinansowanego z unijnych środków pomocowych pn. „Wirtualny klucz
do Metropolii Silesia – Przewodnik kulturalny on-line”., na łączną kwotę 15.990 zł.
10
Z planowanych wydatków majątkowych w rozdziale 75095 – Pozostała działalność w wysokości,
wykorzystano 15.990 zł na rozbudowę sprzętu i oprogramowania komputerowego w Biurze GZM.
2.
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Rozdział 90002 – Gospodarka odpadami
Wydatki majątkowe tego działu posłużyły sfinansowaniu zadania pn. „Badanie morfologii odpadów”,
w kwocie 146.400 zł, stanowiącego ostatni z etapów wykonania dokumentacji przedprojektowej
systemu gospodarki odpadami. Wydatku tego dokonano na podstawie postanowień Porozumienia z
dnia 30 września 2008 r. w sprawie budowy systemu gospodarki odpadami dla miast – uczestników
GZM.
E. Przychody i rozchody
W budżecie GZM na rok 2011 nie zaplanowano przychodów ani rozchodów.
11