Przewodnik dla Pośredników Finansowych

„Przewodnik dla Pośredników Finansowych”
w projekcie pozakonkursowym
„Wdrożenie instrumentu pożyczkowego i reporęczeniowego
w ramach Krajowego Funduszu Przedsiębiorczości Społecznej”
Realizowanym ze środków
PROGRAMU OPERACYJNEGO
WIEDZA EDUKACJA ROZWÓJ 2014-2020
PRIORYTET II : EFEKTYWNE POLITYKI PUBLICZNE NA RYNKU PRACY,
GOSPODARKI I EDUKACJI
DZIAŁANIE 2.9: ROZWÓJ EKONOMII SPOŁECZNEJ
Warszawa, 2016 r.
1
Słownik pojęć używanych w Przewodniku:
1) „BGK” / „Bank” – Bank Gospodarstwa Krajowego pełniący rolę Menedżera Krajowego
Funduszu Przedsiębiorczości Społecznej w projekcie pn. „Wdrożenie instrumentu
pożyczkowego i reporęczeniowego w ramach Krajowego Funduszu Przedsiębiorczości
Społecznej”, Działanie 2.9 PO WER;
2) „biznesplan” – dokumentacja stanowiąca element oferty złożonej w przetargu przez
instytucję ubiegającą się o rolę Pośrednika Finansowego, zawierająca założenia
działalności Pośrednika w ramach obsługi Funduszu Pożyczkowego; biznesplan
stanowi załącznik do umowy z BGK;
3) „dotacja na spłatę odsetek”/”dotacja” - bezzwrotna pomoc finansowa udzielana
Pożyczkobiorcom w formie dotacji na spłatę odsetek od pożyczek udzielanych z
wkładu własnego Pośrednika, zgodnie z warunkami opisanymi w Przewodniku;
dotacja stanowi różnicę pomiędzy wartością odsetek wynikającą z zastosowania
rynkowej stopy oprocentowania, wskazanej przez Pośrednika w ofercie przetargowej
a wartością odsetek wynikających z oprocentowania zastosowanego lub, które
byłoby zastosowane dla pożyczki udzielanej ze środków EFS i dotacji celowej budżetu
państwa, tj. ze środków powierzanych Pośrednikowi przez BGK; udzielenie dotacji
oznacza udzielenie pomocy de minimis, której wysokość jest równa zdyskontowanej
w czasie wartości tej dotacji;
4) „EFS” – Europejski Fundusz Społeczny;
5) „Fundusz Pożyczkowy/Fundusz” – środki przekazywane przez BGK Pośrednikowi
Finansowemu, z przeznaczeniem na:
 udzielanie pożyczek PES,
 udzielanie dotacji PES na spłatę odsetek,
 opłatę za zarządzanie należną Pośrednikowi Finansowemu z tytułu obsługi
Funduszu,
w ramach jednego z pięciu wyodrębnionych makroregionów;
6) „korzyści społeczne” – korzyści zakładane przez PES w ramach planowanego do
realizacji przedsięwzięcia finansowanego ze środków pożyczki; katalog korzyści
społecznych uprawniających do ubiegania się o wsparcie w ramach Projektu
określony został w załączniku nr 1 do Przewodnika;
7) „oferta przetargowa” – oferta złożona w przetargu przez instytucję ubiegającą się o
rolę Pośrednika Finansowego;
8) „oprocentowanie preferencyjne” - oprocentowanie ustalane na warunkach
korzystniejszych niż warunki rynkowe;
9) „oprocentowanie rynkowe” - oprocentowanie ustalane na warunkach rynkowych, na
poziomie określanym zgodnie z ofertą przetargową Pośrednika;
10) „Podmioty Ekonomii Społecznej” / „PES” – podmioty uprawnione do otrzymania
wsparcia w ramach projektu, tj. grupa docelowa wsparcia, do której kierowana jest
oferta w ramach Projektu, zdefiniowana w Rozdziale II niniejszego Przewodnika;
2
11) „pomoc de minimis” – kategoria wsparcia udzielanego przez państwo jako pomoc
publiczna, w rozumieniu rozporządzenia Komisji (UE) nr 1407/2013 z dnia 18 grudnia
2013 r. w sprawie stosowania art. 107 i 108 Traktatu o funkcjonowaniu Unii
Europejskiej do pomocy de minimis (Dz. U. UE. L z 23 grudnia 2013 r. nr 352/1);
pomoc de minimis jest pomocą nie powodującą zakłócenia konkurencji na rynku;
całkowita kwota pomocy de minimis przyznanej jednemu przedsiębiorstwu nie może
przekroczyć 200 tys. euro w okresie trzech lat obrotowych, a w przypadku jednego
przedsiębiorstwa prowadzącego działalność zarobkową w zakresie drogowego
transportu towarów – 100 tys. euro; pomoc podlega kumulacji zgodnie z art. 5
rozporządzenia 1407/2013; wartość zsumowanej pomocy de minimis nie może
przekroczyć maksymalnych intensywności pomocy określonych dla danego
przeznaczenia pomocy w przepisach pomocowych; wartość pomocy udzielanej
w formie pożyczki wyraża się za pomocą ekwiwalentu dotacji brutto, zgodnie z art. 4
ust. 3 lit. b i c rozporządzenia nr 1407/2013;
12) „Pośrednik Finansowy”/„PF” – instytucja, o której mowa w art. 38 ust. 5
rozporządzenia ogólnego, wybrana przez BGK w trybie ustawy pzp w celu obsługi
Funduszu Pożyczkowego/Funduszy Pożyczkowych;
13) „pożyczki” – pożyczki udzielane PES w ramach Projektu ze środków EFS i dotacji
celowej budżetu państwa, bądź ze środków wkładu własnego; źródła finansowania
pożyczek mogą być łączone; przeznaczenie pożyczek regulują zapisy Rozdziału III
Przewodnika;
14) „program”/ „PO WER” – Program Operacyjny Wiedza Edukacja Rozwój 2014-2020
przyjęty decyzją wykonawczą Komisji z dnia 17 grudnia 2014 r.; PO WER jest
programem krajowym finansowanym ze środków Europejskiego Funduszu
Społecznego oraz współfinansowanym z krajowych środków publicznych i
prywatnych;
15) „projekt” – projekt pozakonkursowy wdrażany przez BGK w ramach Działania 2.9 PO
WER, pn. „Wdrożenie instrumentu pożyczkowego i reporęczeniowego w ramach
Krajowego Funduszu Przedsiębiorczości Społecznej”;
16) „przedsięwzięcie” – finansowane ze środków Projektu działanie, mające na celu
(zgodnie z art. 37 ust. 4 rozporządzenia ogólnego nr 1303/2013) rozszerzenie
działalności, wzmocnienie podstawowej działalności przedsiębiorstwa lub realizację
nowych przedsięwzięć, przechodzenie przez nowe przedsiębiorstwa na nowe rynki
lub na nowe rozwiązania; finansowanie ze środków Projektu może obejmować
inwestycje zarówno w środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne, jak
również w kapitał obrotowy; zgodnie z art. 37 ust. 1 rozporządzenia ogólnego, musi
to być inwestycja finansowo wykonalna i nieotrzymująca wystarczającego
finansowania ze źródeł rynkowych; dodatkowo, przedsięwzięcie finansowane
pożyczką powinno generować korzyści społeczne;
17) „przetarg” – przetarg ogłoszony przez BGK na wybór Pośredników Finansowych w
Projekcie;
18) „Przewodnik” - niniejszy dokument;
3
19) „ramowy wzór wniosku o pożyczkę” – ramowy wzór wniosku o pożyczkę, określony
w załączniku nr 2 do Przewodnika, który Pośrednik Finansowy dostosowuje do celów
realizacji działalności pożyczkowej w ramach projektu, z uwzględnieniem
wewnętrznych regulacji, w tym metodyki wskazanej w rozdziale I ust. 5 pkt 2; bez
względu na źródło finansowania pożyczki powinien obowiązywać jednolity wzór
wniosku;
20) „rozporządzenie delegowane” – rozporządzenie delegowane Komisji (UE)
nr 480/2014 z dnia 3 marca 2014 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 ustanawiające wspólne przepisy dotyczące
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu
Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju
Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego
oraz ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności
i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (Dz. Urz. UE L 138 z 13.05.2014,
str. 5, z późn. zm.);
21) „rozporządzenie ogólne” – rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE)
nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. ustanawiające wspólne przepisy dotyczące
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu
Społecznego, Funduszu Spójności, Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju
Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz
ustanawiające przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności
i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylające rozporządzenie
Rady (WE) nr 1083/2006 (Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 320, z późn. zm.);
22) „rozporządzenie wykonawcze” – rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE)
nr 821/2014 z dnia 28 lipca 2014 r. ustanawiające zasady stosowania rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 w zakresie szczegółowych
uregulowań dotyczących transferu wkładu z programów i zarządzania nimi,
przekazywania sprawozdań z wdrażania instrumentów finansowych, charakterystyki
technicznej działań informacyjnych i komunikacyjnych w odniesieniu do operacji oraz
systemu rejestracji i przechowywania danych (Dz. Urz. UE L 223 z 29.07.2014, str. 7);
23) „stopa referencyjna KE” – stopa obliczona zgodnie z Komunikatem Komisji
z 19 stycznia 2008 r. w sprawie zmiany metody ustalania stóp referencyjnych
i dyskontowych (2008/C 14/02);
24) „Umowa z BGK” – Umowa o finansowanie zawierana przez BGK z Pośrednikami
Finansowymi wyłonionymi w ramach przetargu;
25) „środki powierzane przez BGK”/”wkład z programu” – środki pochodzące z EFS oraz
dotacji celowej budżetu państwa powierzane pośrednikowi w ramach projektu przez
BGK, które przeznaczone są na utworzenie funduszy pożyczkowych;
26) „wkład własny” – środki wnoszone przez Pośrednika do Projektu w celu zapewnienia
współfinansowania lub finansowania w formie pożyczek przedsięwzięć realizowanych
w ramach Projektu; wkład własny nie może stanowić mniej niż 15% i nie więcej niż
4
25% środków powierzanych przez BGK z przeznaczeniem na pożyczki; Pośrednik
deklaruje w ofercie przetargowej poziom wnoszonego wkładu własnego;
27) „wsparcie” – instrumenty udostępniane PES w ramach Projektu, tj. pożyczki oraz
dotacje na spłatę odsetek, o których mowa w pkt 3).
I. Wstęp – informacje ogólne
1. Niniejszy dokument przeznaczony jest dla Pośredników Finansowych wybranych
przez BGK w przetargu w celu obsługi Funduszy Pożyczkowych, na podstawie Umowy
z BGK.
2. Pośrednik Finansowy świadczy usługi wynikające z Umowy z BGK z zachowaniem
zasad zawodowej staranności oraz zgodnie z najlepszymi standardami
obowiązującymi PF i postanowieniami obowiązującego prawa oraz przestrzegając
zgodności z zasadami ujętymi w „Europejskim Kodeksie Dobrego Postępowania w
zakresie udzielania mikrokredytów”1.
3. Pośrednik zapewnia, że w terminie 45 dni od daty zawarcia umowy z BGK uruchomi
działalność pożyczkową.
4. Pośrednik Finansowy zapewnia, że jedynie uprawnione podmioty skorzystają
ze wsparcia oferowanego w ramach Projektu, które przeznaczone zostanie na cele,
o których mowa w rozdziale IV.
5. Pośrednik Finansowy zobowiązany jest do opracowania i wdrożenia:
1) regulaminu udzielania pożyczek, który uwzględniać będzie także kwestie związane
z udzielaniem dotacji; Pośrednik zobowiązany jest do uzyskania pozytywnej opinii
BGK do projektu regulaminu;
2) metodyki/procedur oceny wniosków o pożyczkę, w tym wykazu wymaganych od
PES dokumentów na etapie ubiegania się o pożyczkę;
3) metodyki/procedur monitorowania oraz windykacji ekspozycji pożyczkowych.
6. PF ponadto opracowuje i przekazuje do zaopiniowania przez BGK standardowy wzór
umowy pożyczki. Wzór umowy pożyczki obowiązuje dla pożyczek udzielanych ze
środków powierzanych Pośrednikowi przez BGK, jak również pożyczek udzielanych ze
środków wkładu własnego.
7. Ramowy wzór wniosku o pożyczkę stanowi załącznik nr 2 do Przewodnikazostanie
udostępniony Pośrednikowi po podpisaniu Umowy z BGK. Pośrednik dostosowuje
wzór do celów realizacji działalności pożyczkowej w ramach projektu, uwzględniając
wewnętrzne regulacje, w tym metodykę wskazaną w rozdziale I ust. 5 pkt 2; bez
względu na źródło finansowania pożyczki powinien obowiązywać jednolity wzór
wniosku.
1
http://ec.europa.eu/regional_policy/sources/thefunds/doc/code_bonne_conduite_pl.pdf
5
II. Wkład własny
1. Pośrednik Finansowy zobowiązany jest do wniesienia wkładu własnego w wysokości
zadeklarowanej w ofercie przetargowej, który może wnosić do Projektu sukcesywnie,
w okresie udzielania pożyczek.
2. Wkład własny przeznaczony jest na:
1) współfinansowanie przedsięwzięć, tj. na udzielanie finansowania uzupełniającego
do pożyczek udzielanych ze środków powierzonych przez BGK, bądź
2) finansowanie pełne kwalifikujących się przedsięwzięć, zgodnie z rozdziałem IV
Przewodnika.
3. Decyzje o proporcjach finansowania, tj. udziale (w koszcie przedsięwzięcia) pożyczki ze
środków wkładu własnego podejmuje Pośrednik Finansowy, z zastrzeżeniem ust. 1.
III. Podmioty uprawnione do uzyskania wsparcia
1. Zgodnie z Wytycznymi Ministra Infrastruktury i Rozwoju w zakresie realizacji
przedsięwzięć w obszarze włączenia społecznego i zwalczania ubóstwa
z wykorzystaniem środków Europejskiego Funduszu Społecznego (EFS) i Europejskiego
Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) na lata 2014-2020 oraz, z zastrzeżeniem ust. 2,
do ubiegania się o pożyczkę uprawnione są następujące Podmioty Ekonomii
Społecznej:
1) przedsiębiorstwa społeczne2, w tym spółdzielnie socjalne, o których mowa
w ustawie z dnia 27 kwietnia 2006 r. o spółdzielniach socjalnych (Dz. U. Nr 94, poz.
651, z późn. zm.);
2) podmioty reintegracyjne, realizujące usługi reintegracji społecznej i zawodowej
osób zagrożonych wykluczeniem społecznym:
a) Centra Integracji Społecznej (CIS) i Kluby Integracji Społecznej (KIS),
b) Zakłady Aktywności Zawodowej (ZAZ) i Warsztaty Terapii Zajęciowej (WTZ),
o których mowa w ustawie z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej
i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych;
2
Przedsiębiorstwo społeczne to podmiot, który spełnia łącznie poniższe warunki:
1. Jest podmiotem prowadzącym zarejestrowaną w Krajowym Rejestrze Sądowym działalność gospodarczą (wyodrębnioną pod względem
organizacyjnym i rachunkowym), której celem jest:
1) integracja społeczna i zawodowa określonych kategorii osób wyrażona poziomem zatrudnienia tych osób:
- zatrudnienie co najmniej 50% osób bezrobotnych, w rozumieniu art. 2 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji
zatrudnienia i instrumentach rynku pracy lub osób, o których mowa w art. 1 ust. 2 ustawy z dnia 13 czerwca 2003 r. o
zatrudnieniu socjalnym lub
- zatrudnienie co najmniej 30% osób o umiarkowanym lub znacznym stopniu niepełnosprawności;
2) lub realizacja usług społecznych świadczonych w interesie ogólnym, usług opieki nad dzieckiem w wieku do lat 3 zgodnie z ustawą
z dnia 4 lutego 2011 r. o opiece nad dziećmi w wieku do lat 3 (Dz. U. 2013 r. poz. 1457) lub usług wychowania przedszkolnego w
przedszkolach lub w innych formach wychowania przedszkolnego zgodnie z ustawą z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty,
przy jednoczesnej realizacji celów prozatrudnieniowych: zatrudnienie co najmniej 20% osób, o których mowa w ppkt i;
2. Jest podmiotem, który nie dystrybuuje zysku lub nadwyżki bilansowej pomiędzy udziałowców, akcjonariuszy lub pracowników, ale
przeznacza go na wzmocnienie potencjału przedsiębiorstwa jako kapitał niepodzielny oraz w określonej części na reintegrację
zawodową i społeczną (w przypadku przedsiębiorstw o charakterze zatrudnieniowym) lub na działalność pożytku publicznego
prowadzoną na rzecz społeczności lokalnej, w której działa przedsiębiorstwo;
3. Jest zarządzany na zasadach demokratycznych (w przypadku spółdzielni) albo co najmniej posiada ciało konsultacyjno-doradcze z
udziałem pracowników lub innych interesariuszy, zaś wynagrodzenia kadry zarządzającej są ograniczone limitami.
6
3) organizacje pozarządowe lub podmioty, o których mowa w art. 3 ust. 3 pkt 1 ustawy
z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie
(Dz. U. z 2014 r. poz. 1118, z późn. zm.);
4) podmioty sfery gospodarczej utworzone w związku z realizacją celu społecznego,
bądź dla których leżący we wspólnym interesie cel społeczny jest racją bytu
działalności komercyjnej. Grupę tę można podzielić na następujące podgrupy:
a) organizacje pozarządowe, o których mowa w ustawie z dnia 24 kwietnia 2003 r.
o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, prowadzące działalność
gospodarczą, z której zyski wspierają realizację celów statutowych,
b) spółdzielnie, których celem jest zatrudnienie tj. spółdzielnie pracy, inwalidów
i niewidomych, działające w oparciu o ustawę z dnia 16 września 1982 r. - Prawo
spółdzielcze (Dz. U. z 2013 r. poz. 1443, z późn. zm.),
c) spółki non-profit, o których mowa w ustawie z dnia 24 kwietnia 2003 r.
o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, o ile udział sektora
publicznego w spółce wynosi nie więcej niż 50%.
2. PES ubiegające się o wsparcie muszą jednocześnie spełniać następujące warunki:
1) posiadają osobowość prawną (w przypadku podmiotów reintegracyjnych
pożyczkobiorcą może być wyłącznie organ prowadzący dany podmiot
reintegracyjny);
2) nie są dużymi przedsiębiorcami, tzn. spełniają kryterium mikro-, małego
lub średniego przedsiębiorcy („MŚP”), zgodnie z Załącznikiem I do Rozporządzenia
Komisji (UE) NR 651/2014 z dnia 17 czerwca 2014 r. uznającego niektóre rodzaje
pomocy za zgodne z rynkiem wewnętrznym w zastosowaniu art. 107 i 108 Traktatu;
3) ich organem prowadzącym nie jest jednostka samorządu terytorialnego;
4) potwierdzą spełnienie warunku określonego w art. 37 ust. 1 Rozporządzenia
Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r.
ustanawiającego wspólne przepisy dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności,
Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich
oraz Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiające przepisy
ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego
Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności i Europejskiego Funduszu Morskiego
i Rybackiego oraz uchylającego rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006
(Rozporządzenie ogólne Nr 1303/2013), tj. że przedsięwzięcia przeznaczone do
wsparcia są finansowo wykonalne;
5) wykażą realne źródła spłaty zobowiązań;
6) potwierdzą, że wartość pomocy publicznej otrzymanej w ramach wsparcia nie
podlega notyfikacji Komisji Europejskiej, zgodnie z limitami wskazanymi
w Rozporządzeniu Komisji (UE) nr 1407/2013 z dnia 18 grudnia 2013 r. w sprawie
stosowania art. 107 i 108 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej do pomocy
de minimis.
7
3. Warunkiem dostępności wsparcia, w tym instrumentu pożyczkowego, jest założenie
osiągnięcia przez PES, w ramach przedsięwzięcia planowanego do sfinansowania ze
środków pożyczki, co najmniej jednej z kategorii korzyści społecznych, zgodnie
z katalogiem korzyści społecznych, określonym w załączniku nr 1 do Przewodnika.
4. Warunkiem ubiegania się o pożyczkę jest złożenie wniosku o pożyczkę u PF; ramowy
wzór wniosku o pożyczkę oraz ewentualną dotację stanowi załącznik nr 2 do
Przewodnika.3
5. Pośrednik Finansowy zobowiązany jest do zapewniania PES wsparcia doradczego w
procesie ubiegania się o pożyczkę, w szczególności w zakresie przygotowania wniosku
o pożyczkę, a także na etapie korzystania z pożyczki w celu wsparcia PES w efektywnym
wykorzystaniu środków pożyczki.
IV. Przeznaczenie pożyczek
1. Pożyczki przeznaczone są na finansowanie rozpoczęcia działalności bądź na cele
związane z kontynuacją działalności PES, a w szczególności:
1) koszty funkcjonowania PES we wczesnej fazie rozwoju działalności gospodarczej;
2) wzrost aktywów (majątku), w tym zwiększenie wartości majątku trwałego - zakup
nowych, odtworzenie zużytych bądź modernizację istniejących środków trwałych
związanych z prowadzoną lub planowaną przez PES rozszerzoną działalnością,
np.: zakup wyposażenia, maszyn, urządzeń, aparatów, w tym środków transportu
bezpośrednio związanych z działalnością PES;
3) bieżącą działalność przedsiębiorstwa (tzn. finansowanie umożliwiające
regulowanie bieżących zobowiązań, np. pokrycie części kosztów zatrudnienia
personelu, kosztów administracyjnych, kosztów zakupu drobnego wyposażenia
itp.);
4) rozszerzenie działalności przedsiębiorstwa poprzez podejmowanie działań
mających na celu zwiększenie osiąganych przychodów, w tym finansowanie
przedsięwzięć mających na celu rozpoczęcie nowej lub innej od dotychczas
prowadzonej działalności;
5) tworzenie nowych miejsc pracy;
6) wdrażanie nowych rozwiązań technologicznych lub technicznych;
7) inne cele gospodarcze przyczyniające się do rozwoju PES.
2. Wsparcie nie może być udzielane na finansowanie/w związku z finansowaniem
przedsięwzięć już zrealizowanych.
3. Wsparcie nie może być przeznaczane na spłatę innych pożyczek i kredytów oraz spłatę
zobowiązań publiczno-prawnych, z wyłączeniem podatku VAT oraz składek
3
Wniosek o pożyczkę oraz o dotację na spłatę odsetek jest jednocześnie wnioskiem o udzielenie pomocy de minimis, o ile w przypadku
pożyczki udzielonej w części lub w całości ze środków EFS i budżetu państwa zastosowanie zostanie oprocentowanie preferencyjne
i/lub w przypadku pożyczki udzielonej w części lub w całości ze środków wkładu własnego Pośrednika Finansowego przyznana zostanie
dotacja na spłatę odsetek
8
odprowadzanych do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w związku z utworzeniem
miejsca/miejsc pracy.
3.4.
Wsparcie
nie
może
być
udzielane
na
finansowanie
pomostowe/prefinansowanie wydatków ponoszonych w związku z realizacją
przedsięwzięcia, które będzie finansowane z funduszy strukturalnych, innych
funduszy, programów, środków i instrumentów Unii Europejskiej, a także innych
źródeł pomocy krajowej lub zagranicznej, ani ze środków publicznych, ze środków
europejskich oraz na zapewnienie wkładu własnego do realizacji projektów
współfinansowanych ze środków europejskich bądź publicznych.
V. Charakterystyka dostępnych pożyczek
1. Pożyczki mogą być udzielane jako pożyczki z oprocentowaniem preferencyjnym
lub rynkowym.
2. Udzielenie pożyczki na warunkach preferencyjnych oznacza jednoczesne udzielenie
pomocy de minimis. Zasady obliczania pomocy de minimis określone zostały w
rozdziale VI ust. 13.
3. Pożyczki udzielane są ze środków EFS, dotacji celowej budżetu państwa oraz ze
środków wkładu własnego.
4. Pożyczki ze środków wkładu własnego udzielane są zgodnie z zapisami rozdziału II ust.
2 oraz w formie wyszczególnionych w ust. 9 rodzajów pożyczek i zgodnie z zasadami
ich udzielania, z zastrzeżeniem ust. 5 i 6.
5. Oprocentowanie pożyczek udzielanych ze środków wkładu własnego ustalane jest na
poziomie nie wyższym niż wynika to z oferty przetargowej Pośrednika.
6. W przypadkach, o których mowa w ust. 5 Pośrednik Finansowy ma możliwość
udzielenia pożyczkobiorcy dotacji w celu zapewnienia oprocentowania dla pożyczki ze
środków wkładu własnego – na poziomie analogicznym jak w przypadku pożyczki
udzielanej lub pożyczki która byłaby udzielona na sfinansowanie danego
przedsięwzięcia ze środków powierzonych przez BGK, w tym z uwzględnieniem
przysługującego PES obniżenia oprocentowania z tytułu tworzonego/tworzonych
miejsc pracy (jeśli dotyczy).
7. Pośrednik finansowy może uzależnić udzielenie dotacji od spełnienia przez
pożyczkobiorcę dodatkowych warunków, zgodnie z wewnętrzną polityką, mającą na
celu jak najefektywniejsze wykorzystanie środków pożyczki i zapewnienie ich spłaty.
Zasady/harmonogram wypłat dotacji ustala indywidualnie Pośrednik.
8. Środki na dotacje na spłatę odsetek zapadłych w ciągu pierwszych 18 miesięcy od daty
podpisania Umowy z BGK udostępniane są Pośrednikowi w ramach środków
powierzonych przez BGK. Wypłacane w tym okresie dotacje będą sukcesywnie
pomniejszać pulę środków udostępnionych PF, w tym pulę środków na pożyczki, od
których naliczane jest wynagrodzenie Pośrednika.
9. Środki na dotacje na spłatę odsetek zapadłych po upływie 18 miesięcy od daty
podpisania Umowy z BGK pochodzić będą ze spłat kapitału i odsetek od pożyczek
udzielonych przez Pośrednika ze środków mu powierzonych przez BGK. Wypłacane w
9
tym czasie dotacje będą pomniejszały spłaty pożyczek przekazywane przez Pośrednika
cyklicznie do BGK.
10. W ramach Projektu udostępniane są dwa rodzaje pożyczek:
1) Pożyczka na start – której celem jest zapewnienie dostępu do źródeł finansowania
dla PES we wczesnej fazie rozwoju, tj. działających nie dłużej niż 12 miesięcy;
2) Pożyczka na rozwój - dla PES działających powyżej 12 m-cy, której celem jest
finansowanie rozwoju działalności PES.
11. Pożyczka na start charakteryzuje się następującymi parametrami:
1) maksymalna jednostkowa wartość Pożyczki na start – 100 tys. PLN;
2) pożyczkobiorca może zaciągnąć maksymalnie dwie Pożyczki na start, o łącznej
wartości nieprzekraczającej 200 tys. zł, tj. jedną pożyczkę z przeznaczeniem
na sfinansowanie kosztów funkcjonowania PES we wczesnej fazie rozwoju
działalności gospodarczej oraz dodatkowo jedną pożyczkę na utworzenie
miejsca/miejsc pracy; w ramach pożyczek na sfinansowanie kosztów
funkcjonowania we wczesnej fazie rozwoju, PES założyć może także tworzenie
miejsca/miejsc pracy, co nie oznacza braku możliwości ubiegania się o kolejną
pożyczkę, która może być przeznaczona wyłącznie na utworzenie
kolejnego/kolejnych miejsc pracy;
3) oprocentowanie pożyczki ze środków EFS oraz dotacji celowej budżetu państwa,
ustalane jest na poziomie stopy redyskonta weksli NBP z możliwością obniżenia do
½ stopy redyskonta weksli NBP w przypadku gdy celem/jednym z celów
realizowanego przedsięwzięcia jest tworzenie nowego/nowych miejsc pracy;
zasady obniżania oprocentowania opisane zostały w rozdziale VI;
4) decyzja odnośnie zastosowania stałego bądź zmiennego oprocentowania należy
do Pośrednika;
5) okres spłaty pożyczki – maksymalnie 5 lat od dnia wypłaty środków, bądź od dnia
wypłaty pierwszej transzy środków, w przypadku gdy pożyczka będzie
uruchamiana w transzach;
6) karencja w spłacie kapitału pożyczki – maksymalnie 6 miesięcy od dnia wypłaty
środków, bądź od dnia wypłaty pierwszej transzy środków, w przypadku gdy
pożyczka będzie uruchamiana w ramach więcej niż jednej transzy;
7) udział pożyczki w koszcie przedsięwzięcia – do 100%;
8) zabezpieczenie – wg oceny Pośrednika Finansowego; jako zabezpieczenie
standardowe preferowany jest weksel własny in blanco;
9) brak opłat i prowizji z tytułu udzielenia i obsługi; zwolnienie PES z prowizji i opłat
nie dotyczy czynności podejmowanych przez PF w związku z nie wywiązywaniem
się PES z warunków umowy pożyczki.
12. Pożyczka na rozwój charakteryzuje się następującymi parametrami:
1) maksymalna jednostkowa wartość pożyczki na realizację jednego przedsięwzięcia
10
– do 500 tys. PLN;
2) pożyczkobiorca może zaciągnąć więcej niż jedną pożyczkę, pod warunkiem,
że łączna wartość finansowania ze środków EFS i budżetu państwa oraz wkładu
własnego nie przekroczy 1 mln zł;
3) oprocentowanie Pożyczki na rozwój uzależnione jest od kwoty finansowania:
a) do kwoty 100 tys. zł - oprocentowanie pożyczki ze środków EFS oraz dotacji
budżetu państwa – ustalane jest na poziomie stopy redyskonta weksli NBP,
z możliwością obniżenia tego oprocentowania do poziomu ½ stopy redyskonta
weksli NBP, gdy w ramach realizowanego przedsięwzięcia tworzone jest nowe
miejsce pracy; zasady obniżania oprocentowania opisane zostały w rozdziale VI;
b) powyżej kwoty 100 tys. PLN – oprocentowanie pożyczki ze środków EFS oraz
dotacji budżetu państwa – ustalane jest jako oprocentowanie rynkowe, które
może ulec obniżeniu w przypadku, gdy celem/jednym z celów realizowanego
przedsięwzięcia jest utworzenie i utrzymanie nowego miejsca pracy/nowych
miejsc pracy; oprocentowanie to może zostać obniżone do poziomu stopy
redyskonta weksli NBP, gdy w ramach realizowanego przedsięwzięcia
utworzona zostanie liczba nowych miejsc pracy odpowiadająca kwocie
zaciągniętej pożyczki w proporcjach, zgodnie z którymi 100 tys. PLN pożyczki
przekłada się na utworzenie 1 miejsca pracy; zasady obniżania oprocentowania
pożyczek zostały przedstawione w Rozdziale VI;
c) decyzja odnośnie zastosowania stałego bądź zmiennego oprocentowania należy
do Pośrednika;
4) okres spłaty pożyczki – maksymalnie 7 lat od dnia wypłaty środków, bądź od dnia
wypłaty pierwszej transzy środków, w przypadku gdy pożyczka będzie
uruchamiana w transzach;
5) karencja w spłacie kapitału pożyczki – maksymalnie 6 miesięcy od dnia wypłaty
środków, bądź od dnia wypłaty pierwszej transzy środków, w przypadku gdy
pożyczka będzie uruchamiana w ramach więcej niż jednej transzy;
6) udział pożyczki w koszcie przedsięwzięcia – do 100%;
7) zabezpieczenie – wg oceny Pośrednika Finansowego, przy czym przy pożyczkach
do 100 tys. zł, jako zabezpieczenie standardowe preferowany jest weksel własny in
blanco;
8) brak opłat i prowizji z tytułu udzielenia i obsługi pożyczki; zwolnienie PES z prowizji
i opłat nie dotyczy działań podejmowanych przez PF w związku z niewywiązywaniem się PES z warunków umowy pożyczki.
9) Oprocentowanie pożyczek ze środków wkładu własnego ustalane jest
na warunkach rynkowych – na poziomie nie wyższym niż wynika to z oferty
przetargowej.
10)
Okres spłaty pożyczek finansowanych w 100% ze środków wkładu własnego
oraz warunki dotyczące dostępności, przeznaczenia pożyczek, rodzajów pożyczek i
ich parametrów są analogiczne jak ma to miejsce w odniesieniu do poszczególnych
rodzajów pożyczek, udzielanych ze środków powierzonych przez BGK.
11
VI. Zasady obniżania oprocentowania pożyczki
1. Obniżenie oprocentowania dotyczy pożyczek udzielanych ze środków powierzonych
Pośrednikowi przez BGK. W celu przyznania obniżonego oprocentowania konieczne
jest złożenie przez PES deklaracji, w biznes planie przedsięwzięcia/wniosku o udzielenie
pożyczki, iż w ramach planowanego przedsięwzięcia przewiduje utworzenie nowego
miejsca/nowych miejsc pracy.
2. Miejsce pracy uprawniające do zastosowania obniżki oprocentowania, oznacza
stanowisko pracy spełniające łącznie następujące warunki: 1) wymiar nie mniejszy niż
½ etatu; 2) utworzone na podstawie umowy o pracę nie później niż w ciągu 6 miesięcy
od dnia podpisania umowy pożyczki; 3) utrzymane przez okres co najmniej 6 miesięcy.
3. Oprocentowanie może zostać obniżone maksymalnie do poziomu:
1) ½ stopy redyskonta weksli NBP - w przypadku pożyczki na start oraz pożyczki
na rozwój do wysokości 100 tys. zł oraz
2) stopy redyskonta weksli NBP, zgodnie z algorytmem przedstawionym w ust. 5 pkt
2 – w przypadku pożyczki powyżej 100 tys. zł.
4. W przypadku Pożyczki na start, oprocentowanie jest obniżane do ½ stopy redyskonta
weksli NBP w przypadku zamiaru utworzenia przez pożyczkobiorcę przynajmniej
jednego miejsca pracy.
5. W przypadku Pożyczki na rozwój oprocentowanie obniżane jest wg poniższych zasad:
1) dla pożyczki do 100 tys. zł – oprocentowanie jest obniżane do poziomu ½ stopy
redyskonta weksli NBP, w przypadku planowanego przez pożyczkobiorcę
utworzenia przynajmniej jednego miejsca pracy w ramach przedsięwzięcia
finansowanego ze środków pożyczki;
2) dla pożyczki powyżej 100 tys. zł - obniżenie oprocentowania w związku
z utworzeniem miejsc pracy następuje wg wzoru:
Maksymalne oprocentowanie
=
pożyczki
R-
100 000
P
*MP
*(R-SRW)
gdzie:
R – rynkowe oprocentowanie pożyczki
P – wartość pożyczki
MP – liczba miejsc pracy
SRW – stopa redyskonta weksli NBP
6. W każdym przypadku zastosowania obniżonego oprocentowania pożyczki, Pośrednik
zobowiązuje pożyczkobiorcę do potwierdzenia utworzenia nowego miejsca
pracy/nowych miejsc pracy, po zawarciu umowy o pracę w ramach
nowoutworzonego miejsca pracy.
12
7. Potwierdzenie, o którym mowa w ust. 6, odbywa się nie później niż w ciągu
6 miesięcy od daty podpisania umowy pożyczki (umowa o pracę wraz z dokumentacją
ZUS potwierdzającą rejestrację). Pożyczkobiorca potwierdza również Pośrednikowi
utrzymanie miejsca/miejsc pracy po upływie 6 miesięcy od ich utworzenia
(dokumentacja ZUS potwierdzająca utrzymanie miejsca/miejsc pracy).
8. Pożyczkobiorca potwierdza Pośrednikowi Finansowemu trwałość zatrudnienia
w ramach nowoutworzonego miejsca pracy w okresach rocznych. Sprawozdawczość
w zakresie miejsc pracy obowiązuje do czasu zakończenia okresu spłaty pożyczki.
9. W przypadku utworzenia miejsca pracy, a następnie rozwiązania stosunku pracy
oraz zatrudnienia kolejnej osoby, liczba utworzonych miejsc pracy nie ulega zmianie.
10. W przypadku stwierdzenia, że miejsce/miejsca pracy nie zostały utworzone, bądź
nie zostały utrzymane przez okres co najmniej 6 miesięcy, obniżka oprocentowania
ulega cofnięciu, tj. oprocentowanie pożyczki ze środków powierzonych przez BGK,
zostanie ustalone na poziomie:
1) stopy redyskonta weksli NBP na cały okres finansowania – w przypadku pożyczek
do 100 tys. zł;
2) na poziomie rynkowym, w przypadku pożyczek powyżej 100 tys. zł.
11. Ponadto, w przypadkach, o których mowa w ust. 10, pożyczkobiorca zobowiązany
będzie do zwrotu łącznej kwoty, o którą obniżone zostały raty spłat odsetek – za cały
okres obowiązywania obniżonego oprocentowania. Pośrednik we własnym zakresie
ustala z pożyczkobiorcą warunki zwrotu w/w kwoty.
12. W przypadkach, o których mowa w ust. 10 i 11, Pośrednik zobowiązany jest do
przeliczenia pomocy de minimis i wydania pożyczkobiorcy skorygowanego (jeśli
dotyczy) zaświadczenia o udzielonej pomocy de minimis.
13. W przypadku pożyczek z oprocentowaniem preferencyjnym występuje pomoc de
minims, która obliczana jest w następujący sposób:
a. jeśli pożyczka jest w całości finansowana ze środków EFS i budżetu państwa oraz
jeśli zastosowana stopa oprocentowania jest niższa od stopy referencyjnej KE, na
dzień udzielania pomocy, tj. dzień zawarcia umowy pożyczki, pomoc de minimis
jest równa różnicy między wartością odsetek należnych zgodnie z warunkami
zawartej umowy, a wartością odsetek, które byłyby naliczone w przypadku
zastosowania stopy referencyjnej KE;
b. jeśli pożyczka jest finansowana zarówno ze środków EFS i budżetu państwa, jak i
ze środków wkładu własnego Pośrednika, pomoc de minimis jest równa sumie:
i.
różnicy między wartością odsetek należnych zgodnie z warunkami zawartej
umowy pożyczki w części pochodzącej ze środków EFS i budżetu państwa, a
wartością odsetek, które byłyby naliczone w przypadku zastosowania stopy
referencyjnej KE - o ile zastosowana preferencyjna stopa oprocentowania
byłaby niższa od stopy referencyjnej KE;
oraz
13
ii.
zdyskontowanej dotacji na spłatę odsetek od części pożyczki finansowanej
ze środków wkładu własnego;
c. jeśli pożyczka jest w całości finansowana ze środków wkładu własnego
Pośrednika, pomoc de minimis jest równa zdyskontowanej dotacji na spłatę
odsetek.
VII.
Ryzyko kredytowe
1. Ryzyko kredytowe związane z działalnością pożyczkową ponosi Pośrednik,
z zastrzeżeniem postanowień ust. 2 i 3, w tym odpowiedzialność za straty
spowodowane działaniem z naruszeniem obowiązku zachowania należytej
staranności i/lub, jeśli taka sytuacja będzie miała miejsce, za naruszenie powyższego
obowiązku działania z należytą starannością przez podwykonawcę Pośrednika.
2. Nieodzyskanie jakiejkolwiek kwoty należnej z tytułu udzielonej pożyczki uznane
będzie za dokonane z naruszeniem zasady należytej staranności, chyba że Pośrednik
wykaże, że zachował należytą staranność rozumianą jako stosowanie analogicznych,
jak w przypadku działalności własnej Pośrednika, standardów i procedur w zakresie
udzielania pożyczek.
3. Za niemożliwą do odzyskania kwotę z tytułu udzielonej pożyczki traktuje się kwotę,
w stosunku do której miało miejsce dwukrotne umorzenie postępowania
egzekucyjnego przez organ egzekucyjny.
4. Z uwzględnieniem zapisu powyżej, jeśli w jakimkolwiek momencie proporcja
niemożliwych do odzyskania kwot z tytułu udzielonych pożyczek przekroczy –
w przypadku:
a) pożyczek na start – poziom 30% w stosunku do całkowitej wartości wypłaconych
pożyczek na start;
b) pożyczek na rozwój – poziom 20% w stosunku do całkowitej wartości
wypłaconych pożyczek na rozwój,
Pośrednik Finansowy pokrywa ze środków własnych powstałą różnicę pomiędzy
wskazanym limitem stratowości, tj. dopuszczalnym limitem utraty kapitału,
a rzeczywistą wielkością straty. Wszelkie odzyskane przez Pośrednika Finansowego
kwoty netto, w tym kwoty odzyskane w wyniku egzekucji praw z zabezpieczeń
ustanowionych przez pożyczkobiorców, proporcjonalnie obniżają straty ponoszone
przez Pośrednika Finansowego.
5. Obowiązek w zakresie dochodzenia roszczeń spoczywa na Pośredniku Finansowym
również w przypadku wygaśnięcia lub rozwiązania Umowy z BGK.
VIII.
Wymogi dotyczące Metodyki oceny wniosków
1. Ocena wniosków o pożyczkę odbywa się według metodyki opracowanej przez
Pośrednika Finansowego na potrzeby realizacji Projektu, bądź dotychczasowej
metodyki Pośrednika dostosowanej na potrzeby realizacji założeń i celów Projektu.
2. Metodyka uwzględnia założenia wykazane przez Pośrednika w Biznesplanie.
14
3. Kompletna metodyka powinna zawierać przynajmniej następujące elementy:
1) procedurę oceny zdolności do spłaty/ zdolności kredytowej;
2) co najmniej 5 kryteriów wykluczających podmiot z finansowania instrumentem
finansowym np.:
a) zaległości w ZUS/US,
b) egzekucja komornicza w ciągu ost. 3 lat,
c) wystąpienie zaległości w spłacie pożyczki/kredytu/innego zobowiązania
finansowego pow. 3 miesięcy w okresie ost. 3 lat,
d) negatywna opinia audytora,
e) niewystępowanie w bazach klientów niesolidnych, np. BIG;
Powyższe kryteria wykluczające mają jedynie charakter przykładowy i PF ma
swobodę w ostatecznym ich ukształtowaniu;
3) wymagania formalne, które musi spełnić wspierany PES;
4) badanie opłacalności przedsięwzięcia, w tym:
a)
b)
c)
d)
stanu przygotowania przedsięwzięcia do realizacji,
efektywności ekonomiczno-finansowej przedsięwzięcia,
realności i szans zaistnienia przedsięwzięcia na rynku,
stanu techniczno-organizacyjnego przygotowania.
5) badanie wiarygodności finansowej podmiotu. Badanie to powinno uwzględniać
zasady i kryteria oceny ilościowej (finansowej) oraz kryteria oceny jakościowej
(pozafinansowej, tj. np. ocena kompetencji kierownictwa, ocena historii
działalności i historii kredytowej, ocena jakości sporządzanych sprawozdań
finansowych);
4. Zasady wyceny i ustanawiania zabezpieczeń pożyczki, przy założeniu, że:
a) zabezpieczenie spłat należności z tytułu pożyczki dotyczy kwoty podstawowej
pożyczki wraz z odsetkami,
b) zabezpieczenie - preferowany weksel własny in blanco i/lub inne
zabezpieczenie w zależności od indywidualnej oceny wniosku o pożyczkę,
c) PES może przedstawić dodatkowe zabezpieczenia zgodnie z katalogiem
zawartym w metodyce oceny wniosków między innymi takie, jak:











poręczenie wekslowe osób fizycznych,
poręcznie wekslowe spółek kapitałowych i osobowych,
poręczenie według prawa cywilnego,
gwarancje bankowe,
sądowy zastaw rejestrowy,
przelew wierzytelności
przewłaszczenie rzeczy ruchomych
hipoteka na nieruchomości,
cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości,
cesja wierzytelności z lokaty bankowej,
inne prawnie dostępne formy zabezpieczenia.
15
IX. Wymogi dotyczące metodyki monitorowania i windykacji
1. Proces monitorowania oraz windykacji odbywa się według metodyk Pośrednika
Finansowego. Metodyki powinny jednak zawierać następujące elementy:
2. Zasady monitorowania:
1) realizacja przedsięwzięcia finansowanego ze środków pożyczki do czasu jego
rozliczenia;
2) terminowość spłat pożyczki – w okresach spłaty kapitału i/lub odsetek;
3) sytuacja ekonomiczno-finansowa przedsiębiorcy:
a) w przypadku zaangażowania do 0,5 mln zł – w okresach co najmniej
rocznych;
b) w przypadku zaangażowania powyżej 0,5 mln zł – w okresach co najmniej
półrocznych.
3. Zasady windykacji niespłaconych należności z tytułu zaciągniętych pożyczek:
1) termin wysłania wezwania do zapłaty nie dłuższy niż 10 dni roboczych od daty
powstania zaległości;
2) termin przekazania do egzekucji sądowej/komorniczej – nie dłuższy niż 30 dni
roboczych od daty wskazanej w wezwaniu do zapłaty.
X. Pozostałe obowiązki Pośrednika Finansowego
Umowa z BGK określa obowiązki leżące po stronie Pośrednika Finansowego.
W szczególności do zadań Pośrednika należy:
1. opracowanie i wdrożenie metodyki oceny wniosków PES o pożyczkę;
2. opracowanie i wdrożenie, z uwzględnieniem metodyki, o której mowa w pkt 1 ,
regulaminu udzielania pożyczek oraz wykazu niezbędnych dokumentów składanych
przez PES wraz z wnioskiem o pożyczkę; wniosek o pożyczkę stanowić będzie
jednocześnie wniosek o udzielenie pomocy de minimis; Pośrednik zobowiązany jest
uzyskać opinię BGK do projektu regulaminu;
3. opracowanie i wdrożenie metodyki monitorowania i windykacji udzielonych
pożyczek;
4. opracowanie jednolitego wzoru umowy pożyczki i uzyskanie pozytywnej opinii BGK;
5. dostosowanie ramowego wzoru wniosku o pożyczkę, zgodnie z założeniami
Przewodnika;
6. wniesienie/sukcesywne wnoszenie wkładu własnego w wysokości wskazanej
w ofercie przetargowej i zgodnie z wytycznymi zawartymi w Przewodniku oraz
umowie z BGK;
7. zawieranie umów pożyczki i administrowanie tymi umowami, w tym bieżąca analiza
stopnia wykorzystania pożyczek oraz prawidłowości ich wykorzystania;
8. monitorowanie pożyczkobiorców, w tym monitorowanie terminowości rozliczania
16
pożyczek oraz spłaty rat kapitałowo-odsetkowych;
9. bieżące rozliczanie udzielonych pożyczek;
10.
ewidencjonowanie operacji dotyczących udzielonych pożyczek na
wyodrębnionych rachunkach, w tym: przyjmowanie spłat kapitału pożyczek oraz
odsetek, i przekazywanie ich na właściwy rachunek w BGK; wymóg przekazywania
spłat nie dotyczy kwot z tytułu spłaty pożyczek udzielanych w ramach wkładu
własnego; pobrane przez Pośrednika od pożyczkobiorców koszty windykacyjne
związane z trudnościami w spłatach pożyczek, nie będą przekazywane do BGK
w ramach przychodu za zarządzanie Funduszem Pożyczkowym i nie będą
pomniejszały wartości wynagrodzenia wypłacanego Pośrednikowi;
11. lokowanie wolnych środków wkładu z Programu w depozyty bankowe
oraz przekazywanie przychodów z tego tytułu na właściwy rachunek w BGK;
12. regularne raportowanie do BGK, nie rzadziej niż raz na kwartał, zgodnie z wzorami
raportów, które stanowić będą załączniki do Umowy z BGK;
13. windykacja niespłacanych pożyczek;
14. udzielanie pomocy de minimis w związku z udzielaniem pożyczek ze środków
powierzonych przez BGK oraz dotacji;
15. wypełnianie obowiązków wynikających z udzielania pożyczkobiorcom pomocy
de minimis;
16. zapewnienie, że w ramach udzielanego wsparcia nie będzie dochodzić do
podwójnego finansowania wydatków, ani że wsparcie z instrumentu pożyczkowego
nie będzie w żadnym przypadku przekraczać 100% wartości inwestycji finansowanej
z udziałem pożyczki;
17. zapewnienie, że wydatki finansowane ze środków pożyczki w związku z realizacją
przedsięwzięcia nie będą finansowane z funduszy strukturalnych, innych funduszy,
programów, środków i instrumentów Unii Europejskiej, a także innych źródeł pomocy
krajowej lub zagranicznej, ani ze środków publicznych, poprzez zapewnienie, że:
1.
pożyczkobiorca na etapie składania wniosku o pożyczkę złoży oświadczenie,
w którym potwierdzi, że finansowanie z pożyczki nie nałoży się z finansowaniem
przyznawanym z Funduszy Strukturalnych, innych funduszy, programów, środków
i instrumentów Unii Europejskiej, a także inną pomocą krajową lub zagraniczną;
2.
umowa pożyczki będzie zawierała zapis, w ramach którego pożyczkobiorca
potwierdza, że finansowanie otrzymane w ramach umowy nie nakłada się
z finansowaniem przyznawanym z Funduszy Strukturalnych, innych funduszy,
programów, środków i instrumentów Unii Europejskiej, a także inną pomocą
krajową lub zagraniczną; w ramach umowy pożyczkobiorca zobowiązuje się również
do niezwłocznego powiadomienia pożyczkodawcy o wystąpieniu przypadku
nałożenia się finansowania;
3.
faktury/dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej, przedstawione
przez pożyczkobiorcę w ramach rozliczenia pożyczki, zostały opatrzone informacją
na temat źródła pochodzenia środków (np. „Wydatek opłacony ze środków
17
Europejskiego Funduszu Społecznego uzyskanych w ramach Działania 2.9 PO WER
na podstawie umowy pożyczki nr ……………… z dnia ……….. zawartej z …………..)”;
4.
pożyczkobiorca oświadczy, w ramach rozliczenia pożyczki, że wydatki
przedstawione w celu potwierdzenia wykorzystania pożyczki zgodnie z celami i w
obowiązujących terminach, nie nakładają się z finansowaniem przyznawanym
z Funduszy Strukturalnych, innych funduszy, programów, środków i instrumentów
Unii Europejskiej, a także inną pomocą krajową i zagraniczną;
5.
w ramach przeprowadzanych kontroli u pożyczkobiorców (planowanych
i doraźnych) kontroli powinny zostać poddane: ewidencje operacji księgowych
i bankowych związanych z pożyczką oraz dokumentacja dotycząca wykorzystania
pożyczki.
16.18. zapewnienie, że w stosunku do procesu i regulaminu udzielania pożyczek,
przestrzegane będą zasady ujętepodczas wdrażania instrumentu pożyczkowego
przestrzegane będą wytyczne zawarte w „Europejskim Kodeksie Dobrego
Postępowania w Zakresie Udzielania Mikrokredytów”4;
17.19. przestrzeganie harmonogramu wydatkowania środków Funduszu/Funduszy
Pożyczkowych, zgodnie z warunkami umowy zawartej z BGK.
4
Dokument jest dostępny pod adresem http://ec.europa.eu/mwginternal/de5fs23hu73ds/progress?id=G2qlK0d6k8NGnLl9OGkJ53Lelbo_bUmdNiWV_fmJlXU,
18