sprawozdanie finansowe 2008

Raport roczny
2008
Część ogólna raportu
Dane identyfikujące Spółkę
Nazwa Spółki
Siedziba Spółki
Rejestracja w Krajowym
Rejestrze Sądowym
Rejestracja w Urzędzie
Skarbowym i Urzędzie
Statystycznym
Dane identyfikujące biegłego
rewidenta
Bibby Financial Services Sp. z o.o.
Pod obecną nazwą Spółka działa od 30.07.2008 roku.
Zmiana nazwy Spółki jest wyrazem dąŜenia do ujednolicenia standardów globalnych Grupy.
02-781 Warszawa, ul. Rtm. Witolda Pileckiego 63
Siedziba Sądu:
Data rejestracji:
Numer rejestru:
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy
9 kwietnia 2002 roku
0000105848
NIP:
REGON:
951-20-44-933
017509621
Deloitte Audyt Sp. z o.o., ul. Piękna 18, 00-549 Warszawa
Deloitte Audyt Sp. z o.o. jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych
wpisanym na listę pod numerem ewidencyjnym 73 prowadzonym przez KRBR
Podstawy prawne
Kapitał zakładowy
Jednostki powiązane
Struktura Zarządu
Przedmiot działalności
Spółka została zarejestrowana zgodnie z umową Spółki z dnia 19 lutego 2002 r., na czas
nieokreślony. Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31 grudnia 2008 r., wynosił 11.700.000 zł. i
dzielił się na 23.400 udziałów o wartości nominalnej 500 zł. kaŜdy. Wśród udziałowców
Spółki znajdowali się:
• Bibby Group of Factors Limited – posiadająca 23.399 udziałów o łącznej wartości
nominalnej 11.699.500 zł.
• Bibby Financial Services Limited – posiadająca 1 udział o wartości nominalnej 500 zł.
Spółka posiada następujące podmioty powiązane:
• Bibby Group of Factors Limited (Podmiot Dominujący)
• Bibby Financial Services Limited (Podmiot Powiązany)
Krzysztof Kuniewicz – Członek Zarządu
Tomasz Gilarowski – Członek Zarządu
Mark Cleaver – Członek Zarządu
Według umowy Spółki przedmiotem jej działalności są:
• pozostałe formy udzielania kredytów
• pozostała finansowa działalność usługowa, gdzie indziej nie sklasyfikowana, z
wyłączeniem ubezpieczeń i funduszy emerytalnych,
• pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, z wyłączeniem ubezpieczeń i
funduszy emerytalnych,
• pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania,
• działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe,
Opinia niezaleŜnego biegłego rewidenta
do Zgromadzenia Wspólników Bibby Financial Services Sp. z o.o.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania
finansowego Spółki Bibby Financial Services Sp. z o.o. z
siedzibą w Warszawie, ulica Rotmistrza Witolda Pileckiego
63, obejmującego:
−
−
−
−
wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2008 roku,
który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę
133.243.376,59 zł,
rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2008
roku do 31 grudnia 2008 roku wykazujący zysk
netto w kwocie 2.991.603,26 zł,
dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za
sporządzenie
wymienionego
sprawozdania
finansowego odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyraŜenie opinii o
rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania
oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących
podstawę jego sporządzenia.
Sprawozdanie finansowe Spółki za poprzedni rok
obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku podlegało
badaniu przez innego biegłego rewidenta, który z datą 10
kwietnia 2008 roku wyraził o tym sprawozdaniu opinię
bez
zastrzeŜeń.
Nasza
opinia
dotyczy
jedynie
sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony
31 grudnia 2008 roku.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i
przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
−
−
rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o
rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z
późn. zmianami),
norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta,
wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów
w Polsce
w taki sposób, aby uzyskać racjonalną, wystarczającą
podstawę do wyraŜenia opinii, czy sprawozdanie finansowe
nie zawiera istotnych błędów. Badanie obejmowało w
szczególności sprawdzenie – w duŜej mierze metodą
wyrywkową – dowodów i zapisów księgowych, z których
wynikają kwoty i informacje zawarte w sprawozdaniu
finansowym, a takŜe ocenę zastosowanych zasad (polityki)
rachunkowości,
dokonanych
przez
Zarząd
Spółki
znaczących szacunków oraz ogólną ocenę prezentacji
sprawozdania finansowego. Jesteśmy przekonani, Ŝe
przeprowadzone przez nas badanie zapewniło nam
wystarczającą podstawę do wyraŜenia opinii.
W naszej opinii zbadane sprawozdanie finansowe Spółki
Bibby Financial Services Sp. z o.o. za rok obrotowy 2008
zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach:
− zgodnie co do formy i treści z wymogami ustawy z
dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości i umową
Spółki,
− zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi tą
ustawą i polityką rachunkowości przyjętą przez Spółkę,
− na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg
rachunkowych
i odzwierciedla ono rzetelnie i jasno wszystkie informacje
istotne
dla
oceny
sytuacji
majątkowej
i finansowej badanej Spółki na dzień 31 grudnia 2008
roku, jak teŜ jej wyniku finansowego za okres od 1
stycznia do 31 grudnia 2008 roku.
Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy 2008
jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o
rachunkowości, a zawarte w nim informacje, zaczerpnięte
bezpośrednio ze zbadanego sprawozdania finansowego,
są z nim zgodne.
...................................
..................................................
Jacek Marczak
Biegły rewident
Nr ewid. 9750/7280
osoby reprezentujące podmiot
..................................................
podmiot uprawniony do badania
sprawozdań finansowych wpisany
na listę podmiotów uprawnionych
pod nr ewidencyjnym 73
prowadzoną przez KRBR
Warszawa, 16 marca 2009 roku
Bilans
Aktywa na dzień 31 grudnia 2008 r.
Aktywa
31.12.2008
31.12.2007
788 947,70
418 788,20
Wartości niematerialne i prawne
8 762,29
14 938,75
Rzeczowe aktywa trwałe
398 963,02
337 324,95
NaleŜności długoterminowe
152 750,29
0,00
Aktywa trwałe
Inwestycje długoterminowe
1 043,10
895,50
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
227 429,00
65 629,00
132 454 428,89
112 653 576,40
131 704 679,80
655 088,98
94 660,11
112 440 435,01
85 813,30
127 328,09
133 243 376,59
113 072 364,60
Aktywa obrotowe
NaleŜności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
Bilans
Pasywa na dzień 31 grudnia 2008 r.
Pasywa
31.12.2008
31.12.2007
11 700 000,00
11 700 000,00
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Kapitał zapasowy
417 087,60
417 087,60
Strata z lat ubiegłych
-1 755 818,61
-3 215 489,83
Zysk netto
2 991 603,26
1 459 671,22
13 352 872,25
10 361 268,99
183 655,00
0,00
118 443 790,72
102 227 370,95
34 135,53
0,00
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zobowiązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług
Wobec pozostałych jednostek
34 135,53
0,00
118 346 209,26
102 175 826,97
kredyty i poŜyczki
73 111 552,84
52 498 622,06
z tytułu dostaw i usług
310 497,95
208 865,92
z tytułu wynagrodzeń
179 805,03
0,00
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
524 048,29
291 234,84
44 220 305,15
49 177 104,15
63 445,93
51 543,98
1 263 058,62
483 724,66
1 263 058,62
1 263 058,62
483 724,66
483 724,66
133 243 376,59
113 072 364,60
inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Inne rozliczenia międzyokresowe
krótkoterminowe
PASYWA RAZEM
Rachunek zysków i strat
Za okres 01.01.2008 – 31.12.2008 r.
01.01.2008 31.12.2008
01.01.2007 31.12.2007
Przychody netto ze sprzedaŜy i zrównane z nimi
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
Koszty działalności operacyjnej
Amortyzacja
ZuŜycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
19 039 040,19
13 711 741,76
19 039 040,19
13 711 741,76
3
5
1
1
181
239
069
212
212
165
338
261,00
409,51
751,07
607,09
001,72
010,60
778,35
196
179
2 362
300
3 807
826
920
509,24
471,99
176,13
809,58
237,42
455,26
936,14
11 418 819,34
8 593 595,76
Zysk ze sprzedaŜy
7 620 220,85
5 118 146,00
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Inne przychody operacyjne
37 472,73
1 269 161,20
5 191,62
269 546,11
1 306 633,93
274 737,73
1 290 362,80
151 953,90
718 251,06
109 870,30
1 442 316,70
828 121,36
Zysk z działalności operacyjnej
7 484 538,08
4 564 762,37
Przychody finansowe
Odsetki
Inne
0,23
665 977,76
4 409,65
0,00
665 977,99
4 409,65
4 577 028,81
0,00
2 532 810,86
63 381,87
4 577 028,81
2 596 192,73
Zysk z działalności gospodarczej
3 573 487,26
1 972 979,29
Zysk brutto
3 573 487,26
1 972 979,29
Podatek dochodowy
581 884,00
513 308,07
Zysk netto
2 991 603,26
1 459 671,22
Pozostałe koszty operacyjne
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
Koszty finansowe
Odsetki
Inne
Bibby Financial Services Sp. z o.o.
ul. Rtm. Pileckiego 63
02-781 Warszawa
Tel: (22) 545 61 23
Fax: (22) 545 61 24
e-mail: [email protected]
www: www.bibbyfinancialservices.pl
KRS: 0000105848
NIP: 951-20-44-933