Protokół kontroli

UzEd Miasta Woclawek
Wydzial Kontroli i Audytu
Protokof
1, Wydzial Kontroli iAudytu Uzgdu Miasia Wloclawek dzialaj4c na podstawie Upowa2nienia z dnia
13 kwietnia 2015r. Prezydenta Miasta Wloclawek w okresie od 17,04.2015r. do 24.(4.2015r.
pzeprowadzil kontrolg w Schronisku dla zwieaqt we Wloclawku.
2, Zakresem konholi objgto dokumentacjq wewnetrznq regulujqcq dzialalno5i jednostki otaz
dokumentacjg finansowEza rok 2014 oraz bie2Ec4
3. Popzednia kontrola pzeprowadzona w jednostce przez Wydziat Kontroli i Audyfu w okresie
03.03.2014r. - 07.03.2014r. wykazala nieprawidlowoSci w zakresie braku oraz posiadania
nieaktualnych, zgodnych z obowiqzujqcymi pzepisami dokument6w wewnqtznych dotyczqcych
funkcjonowania jednostki. Na okoliczno$C powyzszych nieprawidlowo$ci w dniu 12 nala 2014r,
Prezydenl Miasta Wloclawek wydal Zazqdzenie wewngtzne Nr 1212014 w sprawie usuniqcia
nieprawidlowoSci. W dniu 25 sierpnia 2014r, jednostka poinformowala Wydziat Kontroli iAudytu o
wykonaniu zaleceh (pismo Sch.61 4012012014]r.
W zwiqzku z powy2szym kontrolujqce dokonaly sprawdzenia wykonania zaleceri i ustalily, i2
jednostka opracowala iwdro2yla zgodnie z obowi4zujqcymi przepisami nastgpujqce dokumenty:
instrukcjg inwentaryzacyin4 identyfikacjq i analizg ryzyka, regulamin kontroli zazqdczej, zasady
gospodarowania zeczowymi skladnikami majqtku, instrukcjQ archiwaln4 statut jednostki oraz
regulamin organizacyjny, kt6ry zostal opracowany i pzedstawiony do podpisu Prezydenta Miasta po
zatwierdzeniu Statutu. Statut jednostki zostal podjgty Uchwalq Nr XLIV/87/20'14 Rady Miasta
Wloclawek z dnia 08 wzeSnia 2014r. Niestety regulamin organizacyjny nie zostal do dnia
zakoiczenia kontroli zatwierdzony i wdro2ony do stosowania pzez jednostke.
4.
Kontroli poddano zakresy czynno6ci pracownik6w Schroniska dla zwiezqt. Znaldujqce sig w aktach
osobowych pracownik6w dokumenty nie zostaly podpisane pzez DyreKora jednostki, nie okre6lono
w nich poczqtkowej daty obowiqzywania, niekt6re zakresy nie irrwieqq imienia nazwiska
pracownika, kt6remu zostaly powiezone, stanowiska okre$lone w zakresach obowiqTk6w nie sq
sp6jne ze stanowiskami zatwierdzonymi w obowiEzujqcym schemacie organizacyjnym jednostki.
Kserokopie zakres6w czynno5ci pracownik6w stanowiq zalqcznik nr 1 do protokofu kontroli.
i
5.
Schronisko dla zwiezqt jest jednostkq bud2etowE utwoeonq na podstawie Uchwaly nr 128XK|V/99
Rady Miasta Woclawek z dn. 29,11.1999 r., zmienionei Uchwal4 nr 65/U2006 Rady Miasta
Woclawek z dn. 26.06.2996r., zmienionej Uchwalq XLIV/87/2014 Rady Miasta Woclawek z dnia
08.09.20'14r. Dyrektorem jednostki do dnia 25 marca 2015r. byl Pan Zbigniew Marcinek, w trakcie
czynnosci kontrolnych w okresie wypowiedzenia, bez $wiadczenia pracy. w dniu 25.03.201br.
pismem nr sch.077/01/2015 Dyrektor jednostki udzielil pelnomocnictwa pani Joannie Zygadlo do:
wystepowania pzed wladzami, uzqdami, instytucjami, pzedsigbiorstwami i bankami, skladania
oSwiadczeri i wniosk6w, prowadzenia i zazqdzania jednostk4 dokonywania rozliczeri finansowych,
podejmowania innych czynnosci, kt6re okazqsiQ konieczne w zwiqzku z prowadzeniem Schroniska
dla zwiez4t.
6.
Dzialalno6c iednostki obelmuje miqdzy innymi;
- zapewnienie opieki bezdomnym zwierzetom,
pzetzymywanre
pzyczyn
bezdomnych,
zwiezqt zagubionych, zablqkanych, poauconych lub z innych
- obligatoryjna sterylizacia albo kastracia zwiezqt w Schronisku,
- usypanie Slepych miot6w,
- zapewnienie ialodobowei opieki weterynaryinel, w pzypadkach zdarze1 drogowych z udzialem
- zapewnienie opieki i leczenia, pzyjmowanie, ewidencionowanie, odlawianie oraz
zwierzqt,
- podejmowanie w6rod mieszkarlcow Woclawka ze szczeg6lnym uwzglgdnieniem dzieci i mlodzieZy
edukacli w zakresie humanitarnego traktowania zwierzqt,
- wsp6lpraca w zakresie realizowanych zadarl z Powiatowym Lekazem weterynarii i Kujawsko
Pomorskq lzb4 Lekarsko - Weterynaryjn4
- wsp6lpraca z Policj4 Stra2q Miejsk4obejmujqca niesienie pomocy bezdomnym aflietzQtom'
- wsp6lpraca ze slu2bami pozqdkowymi i technicznymi Miasta Woclawek obeimujqca zapobieganie
bezdomnoSci zwiez4t oraz niesienie pomocy bezdomnym zwiezqtom lub poszkodowanym
-
-
zwiezgtom domowym,
- wsp6lpraca z organizacjami i instytucjami zajmujqcymi siq ochronq zwierz4t,
- wsp6lpraca ze zorganizowanymi grupami wolontariuszy i nadzorowanie ich zaj96 w Schronisku,
- usypianie zwiezqt w przypadku zaistnienia przyczyn okre5lonych w art. 33 ustawy z dnia 21
sierpnia 1997r. o ochronie zwiezAt
- realizacja zadari okre6lonych w Programie opieki nad zwiezqtami bezdomnymi oraz zapobiegania
bezdomnoSci zwiez4t w mie5cie Woclawek, zgodnie z kompetencjami.
7.
Stan zatrudnienia w jednostce na dziei kontroli wynosil:
- pracownicy adminiskacii - 2,5 etat6w
- lekaz weterynarii
-
'1,1 etatu
-
- starszy technik weterynarii 1 etat
- opiekun zwiezqt - 8 etat6w
B. Odbytqkontrolq wpisano do ksiq2ki koniroli.
9.
W czasie kontroli wyja5niei udzielaly:
- Pani Unzula Laske - gl6wny ksiqgowy
- Pani Joanna Zygadlo - starczy technik weterynarii
'l0.Ewidencja ksiggowa jednostki prowadzona
iest systemem komputerowym - w oparciu o program
komputerowy
Plac6wka prowadzi wszystkie urzfizenia ksiqgowe zgodnie z art,13
"VULKAN".
ustawy z dnia 29 wze6nia 1994 r. o rachunkowo5ci. Do uz4dzei ksiqgowych wprowadzone zoslaly
dowody ksiggowe spelniajqce wymogi dowodu ksiqgowego w rozumieniu ar1.21 wy2€1 cytowanej
-
ustawy.
1
l.Prawidlowo6d ewidencjonowania dokumenl6w w uzqdzeniach ksiggowych.
Dokonano sprawdzenia dokument6w finansowych jednostki za rck 2014 oraz od stycznia do marca
2015r. Wydatki zostaly udokumentowane stosownymi dowodami ksiggowymi, zakwalifikowane do
wla6ciwych paragraf6w i prawidlowo zaewidencjonowane w uzqdzeniach ksiggowych, spelnia.iq
wymogi art. 21 ustawy z dnia 29.09.1994r, o rachunkowoSci (Dz. U. z 2009r. Nr 152, poz. 1223 z
p62n. zm.).
12. Realizacja wydatk6w budietowych
stycznia do marca 2015r,
w okresie od stycznia 2014r, do grudnia 2014r, oraz od
Reafizacja wydatk6w budietowych za okres od 01.01'2014r. do3'l'12'20'l4r'
-
900'13
,,Schroniska dla zwiezqt" w wysoko5ci
planowanych
W
dniu
31 grudnia 2014r. jednostka dokonala
wydatk6w
na
rok.
685,476,1821 11.92,16V,
zwrotu niewykozystanych Srodk6w na rachunek Uzqdu oraz przekazala odsetki bankowe za grudziefl
2014r. (wyciqg bankowy nr 165/2014). Stan Srodk6w na rachunku bankowym na dzieri 3'l grudnia
2014r. wynosil ,,0",
W 2014 roku zrealizowano wydatki w rozdziale
Szczeg6lowe wykonanie wydatk6w w 2014r.
:
dzial 900 rozdzial 900,|3
s
Wyszczeg6lnienie
Plan
Wydatki
Zobowiqzania
Yo
8.995,00
7.526,88
0,00
83,670/"
384.258,00
384.035,00
27.932,00
27.931,98
28.476,10
00 000/^
75.006,00
72.820,60
5.350,66
97,08%
9.774,00
8,108,78
600,69
82,961o
Wydatki osobowe
3020
niezalrczone do
wynagrodzefr
4010
4040
4110
4120
4210
Wynagrodzenia osobowe
pracownik6w
Dodatkowe wynagrodzenie
roczne
Skladki na ubezpieczenia
spo€czne
Sktadki na Fundusz Pracv
Zakup materialow
i
wyposa2enia
4220
Zakup Srodk6w zywnosci
4230
Zakup lek6w, wyrobow
medycznych i produkt6w
47.494,00
47.494,00
0,00
0,00
3s.989,00
35.988,00
0,00
20,000,00
19.999,84
0,00
99,94%
100,00%
100,00%
q0 qoo/^
biob6jczych
54,09%
4260
Zakup energii
37.712,00
20.400,29
9.203,20
4270
Zakup uslug remontowych
13.454,00
13.454,00
0,00
100,000/o
4280
Zakup uslug zdrowotnych
200,00
0,00
100,00%
4300
Zakup uslug pozostalych
23.721,54
0,00
84,68%
200,00
28.01 1,00
4350
Zakup ustug dostepu do
sieci lnternet
4360
1.'160,00
1.159,55
0,00
99,96%
1.975,00
1.915,86
0,00
97,00%
O1K AN
917,86
0,00
98,16%
4.654,00
4.654,00
0,00
100,00%
14.873,00
13,780,00
0,00
92,650/0
1.368,00
1,368,00
0,00
100,00%
0,00
0,00
0,00%
Optaty z tytutu zakupu
ustug telekomunikacyjnych
Swiadczonych w ruchomej
publicznej sieci
telefonicznej
4370
Oplata z tytulu zakupu
uslug telekomunikacyjnych
telefonii stacjonamej
4430
R62ne oplaty i sktadki
4440
0dpisy na Zaktadowy
Fundusz Swiadczeir
Socjalnych
4700
Szkolenia pracownik6w nie
bgdqcych czlonkami
korpusu slu2by cyvilnej
6060
Wydatki na zakupy
inwestycyjne jednostek
30.000,00
bud2etowych
Suma
3020
743.790,00
- wydatki osobowe niezaliczone
685.476,18
43.630,65
92,160/o
do wynagrodzen
Wydatki w paragrafie zostaly zaplanowane w wysokoSci 8,995,0021. W okresie od stycznia do grudnia
2014r. wydatkowano kwotg 7.526,8821 tj. 83,67%. Zostaly poniesione na:
- zakup obuwia roboczego dla pracownik6w Schroniska - 1 .459,882t
- zakup odziezy roboczej dla pracownik6w Schroniska - 2.224,1221
- zakup proszku do prania dla pracownik6w Schroniska - 567,4421
- napoje dla pracownik6w - 218,1121
- posilki regeneracyjne dla pracownik6w - 317 ,702l'
- wyptatg odprawy po5miertnej pracownika Schroniska - 2,739,6321
4010
7
- wynagrodzenia osobowe pracownik6w
-
paragralu 4010 ,,wynagrodzenia osobowe pracownik6w" skontrolowano prawidlowoS6 naliczenia
wynagrodzeri pracownik6w Schroniska dla zwiezqt 2a2014r. Kwota wydatk6w w tym okresie wynosila
384.035,0021 tj. 99,94% planowanych wydatk6w w paragrafie. Wszystkie skladniki wynagrodzef
poszczeg6lnych pracownik6w naliczone zostaly zgodnie z ustalonymi pzez Dyrektora jednostki w
angaZach poszczeg6lnych pracownik6w. Wydatki zostaly wlaSciwie udokumentowane na listach plac
spelniajqcych wymogi dowodu ksiggowego, w rozumieniu art.2lustawy z dnia 29 wzeSnia 1994r,
4210
-
zakup material6w i wyposazenia
Wydatki zaliczane do paragrafu 4210- ,,zakup material6w i wyposa2enia" w analizowanym okresie
zamkngly siq kwotq 47.494,0021. Wydatkowano 100% Srodk6w planowanych na 2014 rok. Zostaly one
poniesione na zakupy miqdzy innymi:
- material6w do napraw i remont6w
-
1.322,572l
- spzqtu gospodarczego i wyposa2enia - 14.021
,092J.
- Srodk6w czystoSci- 4.605,9821
- artykul6w biurowych - 1.895,3421
- paliwa i oleju napgdowego
- ooalu
-
-
5.488,1021
14,831.9521
- inne zakupy
- 5.328,9721(ptyn do spryskiwaczy, plyn do chlodnice, ztaszacze, s6l drogowa, stojak do
kropl6wek, elektryczny ogzewacz wody, kaseta do pienigdzy, wq2e do wody, czujnik, czajnik)
4220
-
,,zakup Srodk6w
iywnoici"
- ,,zakup Srodk6w 2ywno6ci" zostaly poniesione w wysoko6ci 35.988,0021,
wydatkowano 100% kwoty zaplanowanej na 2014 rok. Dokonano zakup6w Srodk6w Zywno5ci dla psow
oraz kot6w pzebywaj4cych w Schronisku,
Wydatki w paragrafie 4220
4230
-
,,zakup lek6w, wyrob6w medycznych i produkt6w biob6jczych"
Srodki w paragrafie 4230 zostaly zrealizowane w wysokoSci 19,999,8421. Pzeznaczono je na zakup
lek6w oraz spzqtu medycznego dla zwiezqt pzebywajqcych w Schronisku.
4260
-
,,zakup energii"
-
,,zakup energii" w analizowanym okresie zostaly
zrealizowane w wysokoSci 20.400,2921t1.54,09% planowanych na 2014 rok, Zostaly one poniesione na
zakup nastgpujqcych no5nik6w:
- wody - 1.501 ,302t
- gazu -7 .895,202l
- energii elektrycznej - 1 1.003,7921
Wydatki zaewidencjonowane w paragrafie 4260
4270
-
,,zakup uslug remontowych"
-
Wydatki ujgte w paragrafie 4270 ,,zakup uslug remontowych" wedlug sprawozdania Rb-2BS zostaly
zrealizowane w wysokoSci 13,454,0021, co stanowi 100% planowanych wielko6ci w paragrafie na rok.
Zostaly poniesione na:
- naprawQ instalacji i pieca CO - 925,5821
- naprawg silnika do wentylatora w kuchni - 100,8621
- naprawe komory chlodnicze.j - 934,802t
- naprawq samochodu KIA - 1 .0'16,5021
- naprawg taboret6w gazowych - 630,0021
- naprawg zasilacza
-
69,002t
- naorawa boks6w - 9.596,9421
- naprawa szlifierki - 58,5521
- konserwacjg ga6nic - 121 ,772l.
4280
-
,,zakup uslug zdrowotnych"
Wydatki zaliczone do paragrafu 4280 -,,zakup uslug zdrowotnych" zostaly zrealizowane w okresie od
stycznia 2014r. do grudnia 2014r. w wysokoici 200,0021. Zostaly poniesione z tytutu oplat za wykonane
badania okresowe pracownik6w jednostki. Wydatki zostaly udokumentowane fakturami VAT.
4300
-
zakup uslug pozostalych
- ,,zakup uslug pozostafych" zostal ustalony w wysoko5ci 28,01 1,002t.
kwotg 23.721 ,5421 [j.84,68% zaktadanych kwot w paragrafie na
wydatkowano
W analizowanym okresie
2014 rok, Wydatki dotyczyly:
- pzeprowadzenia oceny ryzyka zawodowego - 922,5021
- opracowania instrukcji BHP - 49,2021
- abonament BIP 2a2014r. - 1217 ,702l
- zakupu programu antywirusowego - 342,0021
- zakup licencji (place ifinanse, kadry) - 1490,0021
- wywozu nieczysto6ci stalych - 4.077,3421
- opr62nienia szamba - 10.951 ,202t
- odbioru odpad6w weterynaryjnych - 100,002t
- oplat pocztowych, zakupu znaczk6w pocztowych - 208,4021
- zakupu pieczatki - 35,0021
Plan wydatk6w w paragrafie 4300
- laminowania instrukcji BHP
-
6,0021
- wymiana opon i wulkanizacja - 366,8721
- udra2niania kanalizacji - 243,002l
- utylizacji - 1.231,202l
- uslug informatycznych
- nadzoru nad odpadami
-
-
941,0021
135,0021
- badania okresowego samochod6w -718,732l.
- aktualizacji programu Klinika - 326,0121
- uslugi kominiarskiej
- uslugi transportowej
4350
-
- 151 ,292t
- 209,'1021
zakup uslug dostgpu do sieci Internet
paragrafie zostaly zaplanowane w wysokoSci 1,975,0021. W analizowanym okresie
wydatkowano Srodki na zakup dostgpu do sieci Internet w wysoko6ci 1.159,5521 tj. 58,71% zakladanych
Wydatki
w
kwot w paragrafie na 2014 rok.
4360
-
,,oplaty z tytulu zakupu uslug telekomunikacyjnych telefonii kom6rkowej"
Wydatki
w paragrafie 4360 zostaty zrealizowane w wysokoSci 1.915,8621, zostaly pzeznaczone
na
oplaty za slu2bowe rozmowy telefoniczne.
4370
-
,,oplaty z q/tulu zakupu uslug telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej"
Wydatki w paragrafie 4370 zostaty zrealizowane w wysokosci 917,8621, zostaly pzeznaczone na optaty
za slu2bowe rozmowv telefoniczne.
t1430
-
,,r6ine oplaty i skladaki"
Wydatki w paragrafie 4430 -,,r62ne oplaty i sktadki" zostaly zaplanowane w wysokoSci 4.654,0021. W
omawianym okresie poniesiono '100% planowanych wielko6ci w paragrafie na 2014 rok. Poniesione
wydatki dotyczyty:
- wykupu polis na ubezpieczenia samochod6w - 4.064,0021 (Polisa nr TPP30898833 - 706,0021; Polisa
nr TPP 32260383 - 3.358,0021)
- wykupu polis na ubezpieczenie os6b od nieszczg$liwych wypadk6w - 590,00 (Polisa nr TPP33355024
-l43,00zlorazodpowiedzialno6ci cywilnej (PolisanrTPP33355021 -447,002l.)
4700 -,,szkolenia pracownik6w niebqdqcych czlonkami korpusu
sluiby cywilnej"
Wydatki zaliczone do paragrafu 4700 -,,szkolenia pracownikdw niebqdqcych czlonkami korpusu slu2by
cywilnej" zostaly zrealizowane w wysoko$ci '1368,0021. W omawianym okresie zostaly poniesione
wydatki na szkolenia oraz kurs palacza piecow centralnego ogzewania dla pracownik6w Schroniska.
Realizacja wydatk6w budietowych za okres od 01.01.2015r. do 31.03'2015r'
W 2015r. jednostka na wydatki zaplanowala kwotg 831.765,0021. W okresie od stycznia do marca
20l5r,wydatkowanoSrodki wwysokoici 157.876,3121 tj. 18,98%planowanychnarok
Z pzedlo2onych dokument6w wynika i2 jednostka w analizowanym okresie na wydatkl otzymala $rodki
w wysoko6ci 210.000,0021. Stan Srodk6w na rachunku bankowym (konto podstawowe) na dziei 31
marca 2015r. wynosil 52,149,8121 (Wyciqg bankowy nr4212015). R62nica pomiQdzy kwotEpozostatqna
wydatki a stanem Srodk6w na rachunku wynosi 26,'1221 idotyczy odsetek bankowych dopisanych do
rachunku za miesiqc mazec 2015r,
Szczeg6lowe wykonan ie wydatk6w:
dzial 900 rozdzial 90013
s
Wyszczeg6lnienie
Plan
Wydatki
Zobowiqzania
Yo
6.255,00
432,82
0,00
6,9170
407.615,00
76.701,62
9.622,93
18,81T0
29.600,00
28.476,10
0,00
96,20%
82,151,00
{qAoA?7
4.294,23
19,10%
10.711,00
1.769,79
483,09
16,52o/o
Wydatki osobowe
3020
niezaliczone do
wynagrodzei
4010
4040
4110
4120
4210
Wynagrodzenia osobowe
pracownik6w
Dodatkowe wynagrodzenie
roczne
Skladki na ubezpieczenia
sporeczne
Sktadki na Fundusz Pracv
Zakup materiat6w
v'iyposazen ia
i
45.000,00
5.891,74
0,00
13,09%
4220
Zakup Srodk6w 2ywno6ci
4230
Zakup lek6w, wyrob6w
medycznych i produkt6w
3s.989,00
8.949,87
0,00
24,860/"
20.000,00
2.503,34
0,00
12,510/o
biob6jczych
4260
Zakup energii
37.712,00
10.282,30
0,00
27,26%
4270
Zakup ustug remontowych
20.000,00
141,50
0,00
0,700/o
4280
Zakup uslug zdrowotnych
600,00
0,00
0,00
0,0070
4300
Zakup uslug pozostalych
6.103,56
1.006,56
21,780h
4360
Oplag z tytutu zakupu
928,30
0,00
18,280/o
uslug telekomunikacyjnych
28.01 1,00
5.078,00
4410
PodroZe stu2bowe kralowe
570,00
0,00
0,00
0,00%
4430
Ro2ne odaty i skladki
7.000,00
0,00
0,00
0,00%
4440
Odpisy na Zakladowy
14.873,00
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
0,00%
Fundusz Swiadczefr
Socjalnych
4700
Szkolenia pracownikdw nie
bedqcych czlonkami
600,00
korpusu sfu2by cpvilnej
6060
Wydatki na zakupy
inwestycyjne jed nostek
80,000,00
budzetowych
Suma
831.765,00
r57.876,31
1s.406,81
18.98%
Za omawiany okresy tj. 2014 rok oraz od stycznia do marca 2015r. nie stwierdzono pzekroczenia
wykonania wydatk6w do planowanych w poszczeg6lnych paragrafach klasyfikacji bud2etowej; dane
liczbowe wykazane w sprawozdaniach Rb-28S za 2014t., oraz w okresie od stycznia do marca
2015r. kt6re stanowiq zalqczniki nr 2 i 3 do protokolu sE zgodne z danymi zarejestrowanymi w
ewidencji analitycznej.
W ocenie kontrolujqcych Srodki otzymane na realizacje wydatk6w bud2etowych zostaly
wydatkowane zgodnie z zasadami okre6lonymi w ustawie o finansach publicznych. Nie stwierdzono
wydatkowania Srodk6w w spos6b nieoszczgdny i niecelowy.
Pozostale ustalenia
1. Decyz.iq Dyrektora Schroniska dla zwiezqt wprowadzone zostaly oplaty od os6b adoptujqcych
zwienQta za leczenie iprofilaktykg weterynaryjnA Pobieranie takich oplat nie znajdu.ie uzasadnienia
we wprowadzonym UchwalE nr \L12012014 Rady Miasta Woclawek
z
dnta 17 marca 2014t.
Programie opieki nad zwiezgtami bezdomnymi
wcze6niejszych pzepisach prawa miejscowego,
2. Kontroli poddano
w
mie6cie Woclawek na 2014 rok oraz
prowadzon4 ewidenciq zwiezqt pzebyrrvaiqcych
w schronisku
Ka2dorazowe
zmiany ilo6ci zwiezqt sq na bie2qce odnotowywane w ksiq2ce ewidencyjnej.
Wnioski pokontrolne
1
.
Opracowai i pzedlo2yi do zatwierdzenia projekt Regulaminu organizacyjnego jednostki, zgodny ze
Statutem, wprowadzonym Uchwalq Nr XLM8712014 Rady Miasta Woclawek z dnia 08 wze6nia
2014r.
2.
Stanowiska pracownik6w okre6lad zgodnie z obowiqzuj4cym schematem organizacyjnym jednostki.
3, Uaktualni6 zakresy czynno5ci pracownik6w jednostki na poszczeg6lnych stanowiskach,
uwzglgdnieniem faktycznie wykonywanych
ozez Schronisko dla zwiezal
z
pzez nich obowiqzk6w oraz zadaniami realizowanymi
Protok6l niniejszy spozqdzono na 10 stronach w czterech jednobzmiqcych egzemplazach.
Dyrektorem Schroniska dla zwiezqt we Wloclawku.
Poinformowano o mo2liwosci wniesienia do Wydzialu Kontroli i Audytu pisemnego wyiasnienia lub
Tre56 jego om6wiono
w dniu
30.06,2015r.
z
zastze2eR w terminie 7 dni od dnia otzymania protokotu.
Zalaczniki szt.: 3
Woclawek, dnia 30.06.201 5r.
Podpisv
Kontroluj4cych:
Pzdstawiciela
OR
d,,o\,IoF( '
DYREKTOI VVYDZlALU
-H
IERZAT
Maleor=ola Kaf,orcwsha
PODINSPE
(r"lDY
o&,o{.flPrfi
TO
Z\AI]E
,
di1$F$nisnf,lfifr,r.
RZi.
llrkancelaryiny
10
----'