30.09.2015

Transkrypt

30.09.2015

RAPORT KWARTALNY ViDiS S.A.
Dane za okres 01.07.2015 r. do 30.09.2015 r.
(I kwartał roku obrotowego 2015/2016)
Wrocław, 13 listopada 2015
Raport okresowy za okres 01.07.2015 r. – 30.09.2015 r.
SPIS TREŚCI:
1. Podstawowe informacje o Emitencie.
2. Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu.
3. Kwartalne
skrócone
sprawozdanie
finansowe
za
okres
od
1
lipca
2015
r.
do 30 września 2015 r. wraz z danymi porównawczymi, sporządzone zgodnie
z obowiązującymi emitenta zasadami rachunkowości.
4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje
o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.
5. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie
od 1 lipca 2015 r. do 30 września 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników
i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki.
6. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej opublikowanych
prognoz wyników w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym.
7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji.
8. Informacja Zarządu na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem spółka podjęła
w obszarze rozwoju prowadzonej działalności w szczególności poprzez działania nastawione
na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie.
9. Struktura grupy kapitałowej Emitenta na dzień 30 września 2015 r. i przyczyny odstąpienia
od konsolidacji.
10. Informacje
dotyczące
liczby osób
zatrudnionych
przez Emitenta,
w przeliczeniu
na pełne etaty.
11. Oświadczenie Zarządu Spółki.
www.vidis.pl
2
1. Podstawowe informacje o Emitencie
Nazwa
VIDIS S.A.
Siedziba
ul. Ojca Beyzyma 7, 53-204 Wrocław
Telefon
+ 48 (71) 33 880 00
Fax
+ 48 (71) 33 880 01
E-mail
[email protected]
Strona internetowa
www.vidis.pl
NIP
899-25-22-420
REGON
933-038-687
KAPITAŁ ZAKŁADOWY
357 016,66 PLN
Numer KRS
wraz zorganem prowadzącym
rejestr
KRS nr 0000360399,
Spółka zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
ZARZĄD
Prezes Zarządu – Bartosz Palusko
Wiceprezes Zarządu – Tomasz Kliczkowski
Członek Zarządu – Krzysztof Szymczykowski
Źródło: Emitent
2. Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu
Poniższa
tabela
przedstawia
strukturę
akcjonariatu
ze
szczegółowym
wykazem
akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu
Spółki (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 ustawy o Ofercie Publicznej)
na dzień przekazania niniejszego raportu.
Struktura
akcjonariatu
na
(według stanu na dzień 13.11.2015r.)
dzień
przekazania
niniejszego
raportu
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZ
Tomasz Kliczkowski
1.337.817
41,22%
1.337.817
41,22%
Bartosz Palusko
1.263.532
38,93%
1.263.532
38,93%
ViDiS S.A.
172.674
5,32%
172.674
5,32%
Pozostali
471.583
14,53%
471.583
14,53%
Suma
3.245.606
100,00%
3.245.606
100,00%
Źródło: Emitent
www.vidis.pl
3
3.Wybrane dane finansowe za okres od 1 lipca 2015 roku
do 30 września 2015 roku wraz z danymi porównawczymi za rok poprzedni
Na dzień
Na dzień
Na dzień
Na dzień
30.06.2014
30.06.2015
30.09.2014
30.09.2015
Wyszczególnienie
Kapitał własny
Należności długoterminowe
Należności krótkoterminowe
Zapasy
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
Środki trwałe i WNiP
7 218 113,87 zł
8 153 360,59 zł
7 731 691,78 zł
8 349 626,77 zł
37 329,56 zł
53 005,00 zł
60 329,56 zł
52 885,00 zł
4 821 748,84 zł
4 129 477,96 zł
5 396 088,78 zł
5 558 004,89 zł
8 843 778,16 zł
10 156 545,91 zł
7 612 918,15 zł
13 631 843,81 zł
915 029,14 zł
881 160,00 zł
1 029 960,54 zł
1 275 307,23 zł
9 002 600,59 zł
8 160 546,24 zł
8 275 599,84 zł
12 852 285,78 zł
434 586,60 zł
600 386,55 zł
917 399,22 zł
304 495,05 zł
2 532 845,14 zł
2 135 246,53 zł
2 587 003,27 zł
2 740 976,53 zł
Źródło: Emitent
Za I kwartał
2014/2015
(01.07.2014 r.
- 30.09.2014 r.)
Wyszczególnienie
Za I kwartał
2015/2016
(01.07.2014 r.
- 30.09.2015 r.)
EBIDTA
1.247 tys. zł
478 tys. zł
/zysk brutto + odsetki + amortyzacja/
Źródło: Emitent
4.
Kwartalne
skrócone
sprawozdanie
finansowe
za
okres
od 1 lipca 2015 r. do 30 września 2015 r. z danymi porównawczymi,
sporządzone
zgodnie
z
obowiązującymi
emitenta
zasadami
rachunkowości
a) Bilans [w zł]
AKTYWA
A.
AKTYWA TRWAŁE
I.
Wartości niematerialne
i prawne
II.
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności
długoterminowe
Inwestycje
IV.
długoterminowe
Długoterminowe
V. rozliczenia
międzyokresowe
III.
www.vidis.pl
Stan na
30.06.2014
Stan na
30.06.2015
Stan na
30.09.2014
Stan na
30.09.2015
2 804 178,09
2 296 024,71
2 881 336,22
2 901 634,71
875 300,66
59 157,46
781 281,50
127 321,63
1 657 544,48
2 076 089,07
1 805 721,77
2 613 654,90
37 329,56
53 005,00
60 329,56
52 885,00
0,00
0,00
0,00
0,00
234 003,39
107 773,18
234 003,39
107 773,18
4
B.
I.
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
Należności
krótkoterminowe
Inwestycje
III.
krótkoterminowe
Krótkoterminowe
rozliczenia
IV. międzyokresowe
II.
AKTYWA RAZEM
14 593 075,36
15 165 792,02
14 348 088,38 19 765 841,77
8 843 778,16
10 156 545,91
7 612 918,15 13 631 843,81
4 821 748,84
4 129 477,96
5 396 088,78
5 558 004,89
739 715,36
685 468,55
1 222 527,98
305 645,05
187 833,00
194 299,60
116 553,47
270 348,02
17 397 253,45
17 461 816,73
17 229 424,60 22 667 476,48
Źródło: Emitent
PASYWA
KAPITAŁ (FUNDUSZ)
WŁASNY
Kapitał (fundusz)
I.
podstawowy
Należne wpłaty na
II.
kapitał podstawowy (-)
III. Udziały (akcje) własne (-)
Kapitał (fundusz)
IV.
zapasowy
Kapitał (fundusz) z
V.
aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały
VI.
(fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) z lat
VII.
ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w
IX. ciągu roku obrotowego
(-)
ZOBOWIĄZANIA I
B. REZERWY NA
ZOBOWIĄZANIA
Rezerwy na
I.
zobowiązania
Zobowiązania
II.
długoterminowe
Zobowiązania
III.
krótkoterminowe
Rozliczenia
IV.
międzyokresowe
A.
PASYWA RAZEM
Stan na
30.06.2014
Stan na
30.06.2015
Stan na
30.09.2014
Stan na
30.09.2015
7 218 113,87
8 153 360,59
7 731 691,78
8 349 626,77
357 016,66
357 016,66
357 016,66
357 016,66
-260 208,34
-304 958,70
-260 208,34
5 667 487,40
6 273 397,45
5 667 487,40
6 273 397,45
380 000,00
380 000,00
380 000,00
380 000,00
813 609,81
1 403 154,82
813 609,81
1 403 154,82
818 536,61
196 266,18
10 179 139,58
9 308 456,14
9 497 732,82
14 317 849,71
165 035,80
160 919,82
165 035,80
160 919,82
915 029,14
881 160,00
1 029 960,54
1 275 307,23
9 002 600,59
8 160 546,24
8 275 599,84
12 852 285,78
96 474,05
105 830,08
27 136,64
29 336,88
17 397 253,45
17 461 816,73
17 229 424,60
22 667 476,48
Źródło: Emitent
www.vidis.pl
5
b) Rachunek zysków i strat [w zł] - wariant porównawczy
Narastająco od początku
danego roku obrotowego
Wyszczególnienie
A.
Przychody netto ze
sprzedaży i zrównane
z nimi, w tym:
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
12 474 378,03
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
Za I kwartał
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
9 870 913,41 12 474 378,03
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
9 870 913,41
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze
sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
(zwiększenie - wartość
II.
dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna)
Koszt wytworzenia
III. produktów na własne
potrzeby jednostki
Przychody netto ze
IV. sprzedaży towarów i
materiałów
Koszty działalności
B.
operacyjnej
I.
354 539,68
786 927,99
354 539,68
786 927,99
12 119 838,35
9 083 985,42 12 119 838,35
9 083 985,42
11 308 432,15
9 631 048,77 11 308 432,15
9 631 048,77
210 501,69
221 763,57
210 501,69
221 763,57
109 137,65
159 321,20
109 137,65
159 321,20
932 104,47
910 950,30
932 104,47
910 950,30
21 172,14
36 554,98
21 172,14
36 554,98
668 971,92
651 041,92
668 971,92
651 041,92
73 036,75
84 654,75
73 036,75
84 654,75
381 812,40
376 021,06
381 812,40
376 021,06
Wartość sprzedanych
towarów i materiałów
8 911 695,13
7 190 740,99
8 911 695,13
7 190 740,99
Zysk (strata) ze
sprzedaży (A-B)
1 165 945,88
239 864,64
1 165 945,88
239 864,64
61 235,28
82 203,43
61 235,28
82 203,43
11 628,46
3 327,57
11 628,46
3 327,57
49 606,82
78 875,86
49 606,82
78 875,86
I.
Amortyzacja
II.
Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
- podatek akcyzowy
V.
Wynagrodzenia
VI.
Ubezpieczenia społeczne i
inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII.
C.
D.
I.
II.
Pozostałe przychody
operacyjne
Zysk ze zbycia
niefinansowych aktywów
trwałych
Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
www.vidis.pl
6
E.
I.
II.
Pozostałe koszty
operacyjne
Strata ze zbycia
niefinansowych aktywów
trwałych
Aktualizacja wartości
aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F.
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej (C+D-E)
G. Przychody finansowe
I.
41 221,62
52 913,87
41 221,62
33 750,72
52 913,87
33 750,72
41 221,62
19 163,15
41 221,62
19 163,15
1 185 959,54
269 154,20
1 185 959,54
269 154,20
2 027,99
3 333,62
2 027,99
3 333,62
2 027,99
3 333,62
2 027,99
3 333,62
196 034,92
70 313,64
196 034,92
70 313,64
44 796,28
54 291,68
44 796,28
54 291,68
Dywidendy i udziały w
zyskach, w tym:
II.
Odsetki, w tym:
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV.
inwestycji
V.
Inne
H.
Koszty finansowe
I.
Odsetki, w tym:
II.
Strata ze zbycia inwestycji
III.
inwestycji
IV. Inne
I.
J.
gospodarczej (F+G-H)
Wynik zdarzeń
nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
I.
Zyski nadzwyczajne
II.
Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (I+/-J)
Podatek dochodowy
bieżący
Podatek dochodowy
M.
odroczony
L.
N.
Zysk (strata) netto(K-LM)
www.vidis.pl
82,00
82,00
151 238,64
15 939,96
151 238,64
15 939,96
991 952,61
202 174,18
991 952,61
202 174,18
0,00
0,00
0,00
0,00
991 952,61
202 174,18
991 952,61
202 174,18
173 416,00
5 908,00
173 416,00
5 908,00
818 536,61
196 266,18
818 536,61
196 266,18
7
c) Rachunek przepływów pieniężnych [w zł] – metoda pośrednia
Narastająco od początku
danego roku obrotowego
Lp.
Za I kwartał
Wyszczególnienie
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
818 536,61
196 266,18
-162 558,76
-3 347 780,12
Amortyzacja
210 501,69
221 763,57
210 501,69
221 763,57
2.
Zyski (straty) z tytułu różnic
kursowych
-12 902,31
6 873,19
-12 902,31
6 873,19
3.
Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy)
44 730,28
57 468,68
44 730,28
57 468,68
4.
inwestycyjnej
-11 628,46
-3 327,57
-11 628,46
-3 327,57
5.
Zmiana stanu rezerw
6.
Zmiana stanu zapasów
7.
Zmiana stanu należności
8.
Zmiana stanu zobowiązań
-1 107 023,55
krótkoterminowych, z
wyjątkiem pożyczek i kredytów
9.
Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
I.
Zysk / Strata netto
II.
Korekty razem
1.
10. Inne korekty
Przepływy pieniężne netto
III. z działalności operacyjnej
(I+II)
I.
1.
2.
Wpływy
196 266,18
-162 558,76 -3 347 780,12
0,00
0,00
1 230 860,01
-3 475 297,90
1 230 860,01 -3 475 297,90
-597 339,94
-1 428 406,93
-597 339,94 -1 428 406,93
1 274 517,10 -1 107 023,55
1 274 517,10
1 942,12
-152 541,62
1 942,12
-152 541,62
78 301,40
151 171,36
78 301,40
151 171,36
655 977,85
-3 151 513,94
655 977,85 -3 151 513,94
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
86 296,24
127 053,97
86 296,24
Zbycie wartości
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
www.vidis.pl
818 536,61
11 628,46
127 053,97
11 628,46
127 053,97
127 053,97
0,00
8
Z aktywów finansowych,
3.
0,00
0,00
w tym:
a)
w jednostkach powiązanych
b)
w pozostałych jednostkach:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały
w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- odsetki
- inne wpływy z aktywów
finansowych
4.
Inne wpływy inwestycyjne
II.
Wydatki
1.
Nabycie wartości
niematerialnych i prawnych
oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2.
Inwestycje w nieruchomości
oraz wartości niematerialne
i prawne
3.
Na aktywa finansowe, w tym:
a)
w jednostkach powiązanych
b)
w pozostałych jednostkach:
74 667,78
0,00
74 667,78
588 172,40
0,00
588 172,40
588 172,40
588 172,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- nabycie aktywów
finansowych
- udzielone pożyczki
długoterminowe
4.
Inne wydatki inwestycyjne
86 296,24
-461 118,43
86 296,24
III. z działalności inwestycyjnej
(I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I.
Wpływy
1.
Wpływy netto z wydania
udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
2.
Kredyty i pożyczki
www.vidis.pl
-461 118,43
428 862,80
3 676 908,31
428 862,80
3 676 908,31
428 862,80
3 676 908,31
428 862,80 3 676 908,31
9
3.
Emisja dłużnych papierów
wartościowych
4.
Inne wpływy finansowe
II.
Wydatki
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Nabycie udziałów (akcji)
własnych
Dywidendy i inne wypłaty na
rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów
wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu
umów leasingu finansowego
8.
Odsetki
9.
Inne wydatki finansowe
III. z działalności finansowej
(I-II)
D.
razem
Bilansowa zmiana stanu
E.
środków pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków
pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
Środki pieniężne na
F.
początek okresu
Środki pieniężne na koniec
G.
okresu (F+D), w tym
- o ograniczonej możliwości
dysponowania
- różnice kursowe z wyceny
walut
- środki pieniężne na koniec
okresu po uwzględnieniu
różnic kursowych
701 226,58
353 294,25
304 958,70
701 226,58
353 294,25
304 958,70
12 210,00
16 710,00
12 210,00
16 710,00
90 064,77
178 903,22
90 064,77
178 903,22
249 262,83
100 212,35
249 262,83
100 212,35
44 730,28
57 468,68
44 730,28
57 468,68
-272 363,78
3 323 614,06
-272 363,78
3 323 614,06
469 910,31
-289 018,31
469 910,31
-289 018,31
482 812,62
-284 072,47
482 812,62
-295 891,50
4 945,84
12 902,31
-6 873,19
433 705,64
594 616,84
433 705,64
594 616,84
903 615,95
305 598,53
903 615,95
305 598,53
52 715,39
60 563,20
52 715,39
60 563,20
13 783,27
-1 103,48
13 783,27
-1 103,48
917 399,22
304 495,05
917 399,22
304 495,05
12 902,31
Źródło: Emitent
www.vidis.pl
10
d) Zestawienie zmian w kapitale własnym [w zł]
Narastająco od początku roku
danego obrotowego
Lp.
Wyszczególnienie
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
I.
Za I kwartał
Kapitał (fundusz) własny na
początek okresu (BO)
- korekty błędów
Kapitał (fundusz) własny na
I.a początek okresu (BO), po
korektach
Kapitał (fundusz)
1. podstawowy na początek
okresu
Zmiany kapitału (funduszu)
1.1
podstawowego
7 218 113,87
0,00
7 218 113,87
357 016,66
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
01.07.2014 r.30.09 2014 r.
01.07.2015 r. 30.09.2015 r.
8 153 360,59 7 218 113,87
8 153 360,59
0,00
0,00
8 153 360,59 7 218 113,87
8 153 360,59
0,00
357 016,66
357 016,66
357 016,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
357 016,66
357 016,66
357 016,66
0,00
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji
b) zmniejszenie (z tytułu)
0,00
- umorzenia akcji
Kapitał (fundusz)
1.2 podstawowy na koniec
okresu
Należne wpłaty na kapitał
2. podstawowy na początek
okresu
Zmiana należnych wpłat na
2.1
kapitał podstawowy
Należne wpłaty na kapitał
2.2 podstawowy na koniec
okresu
Udziały (akcje) własne na
3.
początek okresu
Zmiana udziałów (akcji)
3.1.
własnych
- akcje przeznaczone do
sprzedaży
357 016,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-260 208,34
0,00
-260 208,34
-304 958,70
0,00
-304 958,70
0,00
-304 958,70
0,00
-304 958,70
0,00
0,00
0,00
0,00
-304 958,70
-304 958,70
0,00
- akcje przeznaczone do
umorzenia
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- umorzenie akcji w cenie nabycia
www.vidis.pl
11
- sprzedaż akcji własnych
Udziały (akcje) własne na
koniec okresu
Kapitał (fundusz) zapasowy
4.
na początek okresu
4.1
zapasowego
3.2
a)
zwiększenie (z tytułu)
-304 958,70
5 667 487,40
-260 208,34
-304 958,70
-260 208,34
6 273 397,45 5 667 487,40
6 273 397,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 273 397,45 5 667 487,40
6 273 397,45
- z podziału zysku (ustawowo)
- zwrot po zakończony skupie
akcji własnych - program 1,2
- sprzedaż akcji- różnica między
ceną nominalną a ceną nabycia
b)
zmniejszenie (z tytułu)
- podniesienie kapitału
zakładowego
- wydzielenie kapitału na skup
akcji własnych - program 3
-opłacenie podatku dochodowego
od podwyższenia kapitału
Stan kapitału (funduszu)
4.2 zapasowego na koniec
okresu, w tym:
Kapitał (fundusz)
5. z aktualizacji wyceny
na początek okresu
5.1
z aktualizacji wyceny
5 667 487,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
380 000,00
380 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- zmiany cen rynkowych akcji
- wyceny bilansowej
- zbycia środków trwałych
- wyceny bilansowej
Kapitał (fundusz) z
5.2 aktualizacji wyceny na
koniec okresu
6. (fundusze) rezerwowe na
początek okresu
Zmiany pozostałych
6.1 kapitałów (funduszy)
rezerwowych
www.vidis.pl
0,00
380 000,00
0,00
380 000,00
0,00
0,00
12
- dopłaty wspólników
- utworzenie kapitału
rezerwowego na skup akcji
własnych - program 3
0,00
0,00
0,00
0,00
380 000,00
380 000,00
380 000,00
380 000,00
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
813 609,91
1 403 154,82
813 609,91
1 403 154,82
818 536,61
196 266,18
818 536,61
196 266,18
- umorzenie akcji. Różnica między
ceną nabycia a ceną nominalną
-zwrot po zakończonym skupie
akcji własnych - program 1,2
6.2 (fundusze) rezerwowe na
koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych
7.
na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na
7.1
początek okresu
- korekty błędów
7.2 początek okresu, po
korektach
- podziału zysku z lat ubiegłych
- podział zysku
- wypłata dywidendy
koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na
7.4
początek okresu
7.3
- korekty błędów
7.5 początek okresu, po
korektach
- przeniesienia straty z lat
ubiegłych do pokrycia
- podział zysku
koniec okresu
Zysk/Strata z lat ubiegłych
7.7
na koniec okresu
7.6
8. Wynik netto
www.vidis.pl
13
818 536,61
196 266,18
7 731 691,88
8 349 626,77 7 731 691,88
8 349 626,77
7 731 691,88
8 349 626,77 7 731 691,88
8 349 626,77
818 536,61
a) Zysk netto
196 266,18
b) Strata netto
c) Odpisy z zysku
Kapitał (fundusz) własny
na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny,
po uwzględnieniu
III.
proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
II.
Źródło: Emitent
5.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym
informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Raport kwartalny Vidis S.A. został sporządzony zgodnie z wytycznymi Załącznika
nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe
przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect”.
Format oraz podstawowe zasady
rachunkowości stosowane przy sporządzaniu
sprawozdania finansowego:
1.
Rokiem
obrotowym
jest
okres
kolejnych
12
miesięcy
tj.
okres
od 01 lipca do 30 czerwca. W skład roku obrotowego wchodzą okresy sprawozdawcze,
za okres sprawozdawczy przyjmuje się:
- okres jednego kwartału
2.
Księgi rachunkowe prowadzone są w siedzibie jednostki.
3.
Rachunek zysków i strat sporządza się według wariantu porównawczego.
4.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się według metody pośredniej.
5.
Metody wyceny aktywów i pasywów ustala się przyjmując założenie, że jednostka
będzie kontynuowała działalność w przyszłości, w niezmienionym zakresie.
6.
Jednostka zobowiązuje się do stosowania określonych ustawą zasad rachunkowości,
rzetelnie i jasno przedstawiających jej sytuacje majątkową i finansową oraz wynik finansowy.
7.
Przy dokonaniu wyboru zasad i metod oraz sposobu prowadzenia ksiąg
rachunkowych spośród dopuszczonych ustawą, dostosowując je do potrzeb jednostki,
zachowano:
a)
zasadę rzetelnego obrazu wynikającą z zapisów (art. 4 ust. 1 UoR);
b)
zasadę przewagi treści nad formą prawną (art. 4 ust. 2 UoR);
www.vidis.pl
14
c)
zasadę ciągłości (art. 5 ust. 1 UoR);
d)
zasadę kontynuacji działalności (art. 5 ust. 2 UoR);
e)
zasadę współmierności – memoriału (art. 6 ust. 1 UoR);
f)
zasadę kosztu historycznego, uwzględniając zasadę ostrożnej wyceny
(art. 7 UoR);
g)
8.
zasadę kompletności (art. 20 ust. 1 UoR);
W sprawach nie uregulowanych przepisami rachunkowości stosuje się krajowe
standardy
rachunkowości,
wydane
przez
Komitet
Standardów
Rachunkowości.
W przypadku braku odpowiedniego standardu Spółka może stosować MSRy.
Opis stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów, zasady ewidencji księgowej
zdarzeń i operacji gospodarczych oraz ustalanie wyniku finansowego:
AKTYWA TRWAŁE
Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
Zasady wyceny i ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości.
Przedmioty
o
okresie
używania
dłuższym
niż
rok,
o
wartości
początkowej
nie przekraczającej jednostkowo kwoty 3.500 zł nie są zaliczane do środków trwałych.
Każdy środek trwały jest klasyfikowany zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT).
Przedmioty umów leasingu operacyjnego, spełniających kryteria art. 3 ust 4 ustawy
o rachunkowości, zaliczane są do środków trwałych i amortyzowane bilansowo, przy
zastosowaniu stawek bilansowych.
Umorzenie
(amortyzacja)
środków
trwałych
oraz
wartości
niematerialnych
i prawnych
Środki trwałe o wartości powyżej 3.500 zł podlegają amortyzacji metodą liniową, począwszy
od
pierwszego
dnia
miesiąca
następującego
po
miesiącu
przekazania
ich
do użytkowania do końca miesiąca, w którym następuje zrównanie sumy odpisów
www.vidis.pl
15
amortyzacyjnych z ich wartością początkową lub, w którym postawiono je w stan likwidacji,
zbyto lub stwierdzono ich niedobór.
Odpisów amortyzacyjnych od ujawnionych środków trwałych nieobjętych dotychczasową
ewidencją dokonuje się od miesiąca następującego po miesiącu wprowadzenia ich
do ewidencji.
Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie przekraczającej kwoty
3.500 zł odpisuje się jednorazowo w koszty.
Przy ustalaniu rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej
użyteczności środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej.
Inwestycje długoterminowe to aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych
wynikających z przyrostu wartości tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w formie
odsetek, dywidend (udziałów w zyskach) lub innych pożytków.
Wycena inwestycji długoterminowych następuje zgodnie z art. 28 ust.1 pkt 3 ustawy
o rachunkowości według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości.
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy towarów wycenia się według cen nabycia, a ich ewidencja prowadzona jest metodą
ilościowo-wartościową.
Przyjęcie towarów do magazynu następuje według cen nabycia.
Rozchód towarów z magazynu wycenia się metodą „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”
(FIFO).
Jednostka nie prowadzi ewidencji materiałów biurowych. Ich zakup obciąża bezpośrednio
koszty działalności.
Należności
i
udzielone
pożyczki
wycenia
się
w
kwocie
wymaganej
zapłaty
z zachowaniem zasad ostrożności.
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości
nominalnej.
www.vidis.pl
16
W ciągu roku obrotowego operacje kupna (przewalutowania) walut wycenia się po kursie
banku, z którego usług korzysta jednostka, wpływ walut z tytułu spłaty należności wycenia
się po kursie średnim NBP z dnia poprzedzającego wpływ waluty na konto. Rozchód środków
pieniężnych z rachunku dewizowego następuje po kursie średnim NBP z dnia
poprzedzającego wypływ waluty z konta.
Stan środków pieniężnych na rachunku dewizowym na dzień bilansowy wycenia się
po obowiązującym na ten dzień kursie średnim ustalonym przez NBP.
Rozliczenia międzyokresowe czynne ustala się w wysokości kosztów przypadających
na następne okresy sprawozdawcze.
W przypadku, gdy koszt nie ma istotnego wpływu na wynik finansowy, można go odpisać
w całości w koszty miesiąca, w którym zostały poniesione.
Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych czynnych
rozliczane są proporcjonalnie do upływu czasu, w kolejnych okresach obrotowych, których
dotyczą.
Rozliczenia międzyokresowe bierne ustala się w ich przewidywanej wysokości,
przypadającej na bieżący okres sprawozdawczy
KAPITAŁY
Kapitały własne stanowią:
•
Kapitał podstawowy wyrażony w wartości nominalnej zgodnie ze statutem oraz
wpisem do rejestru handlowego.
•
Pozostałe kapitały rezerwowe, tworzone z odpisów z zysku na cele określone decyzją
Walnego Zgromadzenia
•
Fundusze specjalne stanowią Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, tworzony
zgodnie
z
Ustawą
o
Zakładowym
Funduszu
Świadczeń
Socjalnych
i wykorzystywany zgodnie z obowiązującym regulaminem.
KOSZTY, PRZYCHODY, WYNIK FINANSOWY
Za obowiązujący, Spółka przyjmuje rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.
Ewidencja kosztów prowadzona jest na kontach księgi głównej w układzie rodzajowym.
Przychody – przychody ze sprzedaży towarów, produktów i usług.
www.vidis.pl
17
Wynik finansowy – ustalany jest według następujących zasad:
•
Zasady memoriału tj. ujęcia w księgach rachunkowych ogółu operacji gospodarczych
okresu sprawozdawczego niezależnie od tego, czy zostały zapłacone czy nie.
•
Zasady współmierności kosztów do osiągniętych przychodów, zgodnie z którą pomiar
wyniku finansowego brutto określany jest przez przychody ze sprzedaży towarów,
produktów i usług, dotyczące okresu sprawozdawczego oraz przypadające na okres
sprawozdawczy koszty ich uzyskania, a ponadto:
ü Pozostałe przychody i koszty operacyjne
ü Przychody i koszty finansowe
ü Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Wynik finansowy brutto jest pomniejszany o obowiązkowe tytuły :
ü Podatek dochodowy od osób prawnych
ü Rezerwy na przejściowe różnice w podatku dochodowym
Rezerwy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzone są zgodnie
z art. 37 ustawy o rachunkowości.
W celu prowadzenia ewidencji operacji dla celów podatku dochodowego od osób prawnych
zostały wydzielone konta szczegółowe w zespole 9.
W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym nie nastąpiły żadne zmiany
w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad (polityki) rachunkowości.
www.vidis.pl
18
6.
Zwięzła
charakterystyka
o
istotnych
dokonaniach
lub niepowodzeniach Emitenta w okresie od 1 lipca 2015 r.
do 30 września 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników
i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ
na osiągnięte wyniki
Okres od lipca 2015 do września 2015 roku zakończył się zyskiem netto w wysokości
196 tys. zł oraz przychodami netto na poziomie 9,9 mln zł. Wypracowany wynik finansowy
za ten okres był o 76% niższy, a osiągnięte przychody netto zmniejszyły się o 26%
w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego.
Niższy poziom przychodów netto ze sprzedaży (o ok. 2,6 mln zł) oraz wyniku finansowego
netto (o ok. 622 tys. zł) w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego był
spowodowany
zmniejszonymi
zakupami
ze
strony
sektora
publicznego
(szczególnie edukacji). Spadek ten wiązać można przede wszystkim z wygaśnięciem
programów związanych z dofinansowaniem oświaty, pochodzących z perspektywy unijnej
na lata 2007-2013. Aktualnie większość jednostek edukacyjnych ma nadzieję na pojawienie
się nowych środków już w roku 2016.
Spadek przychodów wynika również z faktu, iż Spółka zapowiedziała swoim Partnerom
Handlowym wprowadzenie do oferty zupełnie nowej generacji monitorów interaktywnych
(własnej marki) Avtek. Oczekiwanie na nowe urządzenia (dostawa w październiku) wpłynęło
na przesunięcie części decyzji zakupowych na kolejny okres.
Słabszy wynik finansowy jest również efektem dodatkowych – głównie jednorazowych
kosztów, związanych ze zmianą siedziby, która miała miejsce na przełomie lipca i sierpnia
2015.
Jednocześnie Emitent zaciągnął dodatkowe zobowiązania finansowe w postaci kredytów
(inwestycyjnego i obrotowego) u
współpracujących
z
nią
instytucji
finansowych.
Dodatkowe finansowanie przeznaczone zostało na dwa główne cele:
1) Inwestycja w zupełnie nową linię monitorów interaktywnych Avtek TouchScreen Pro,
dzięki której udało się istotnie obniżyć koszt jednostkowy każdego oferowanego
modelu;
2) Zakupy związane z wyposażeniem nowej siedziby i magazynu.
www.vidis.pl
19
Ponadto, Spółka na koniec I kwartału obecnego roku obrotowego (tj. na dzień 30 września
2015 r.) utrzymywała dość wysoki poziom towarów w celu zapewnienia stałej dostępności
szerokiej oferty asortymentu - w szczególności produktów biurowych zamawianych
bezpośrednio z fabryk ACCO, które wymagają utrzymania kilkumiesięcznego zapasu.
Wyniki omawianego kwartału nie zawierają żadnych istotnych zdarzeń jednorazowych
o nietypowym charakterze.
7.
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej
opublikowanych prognoz wyników w świetle wyników zaprezentowanych
w niniejszym raporcie kwartalnym
Emitent zaprognozował w raporcie bieżącym nr 14/2015 opublikowanym w dniu
08 października 2015 roku osiągnięcie w roku obrotowym 2014/2015 przychodów netto
ze sprzedaży na poziomie 46 mln zł oraz 0,972 mln zł zysku netto.
W świetle zaprezentowanych danych finansowych za okres od 1 lipca 2015 roku
do 30 września 2015 roku i tym samym od początku roku obrotowego 2015/2016 prognoza
przychodów netto ze sprzedaży została zrealizowana w 21,46%, a prognoza zysku netto
w 20,19%.
W analizowanym okresie plany sprzedażowe sporządzone przez Zarząd Spółki na ten
kwartał zostały zrealizowane w 88% na poziome obrotu oraz w 91% na poziomie marży.
Zgodnie
z
zaprezentowanymi
przez
Spółkę
wynikami
finansowymi
w
okresie
od 1 lipca 2015 r. do 30 września 2015 r. Emitent przewiduje zrealizowanie zakładanej
prognozy finansowej.
8.
Opis
stanu
realizacji
oraz harmonogramu ich realizacji
działań
i
inwestycji
Emitenta
Nie dotyczy - ostatni Dokument Informacyjny Emitenta nie zawierał informacji,
o których mowa w § 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu
Obrotu.
www.vidis.pl
20
9.
Informacja Zarządu na temat aktywności, jaką w okresie objętym
raportem Spółka podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności
w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie
rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie
Istotnym wydarzeniem pierwszego kwartału roku obrotowego 2015/16 była zmiana lokalizacji
siedziby Firmy, jej oddziału i magazynów, która odbyła się na przełomie lipca i sierpnia 2015
roku.
Nowy budynek, posiada znacznie większą powierzchnię magazynowo–biurową i został
specjalnie dostosowany do potrzeb firmy już na etapie budowy. Zdaniem Zarządu mimo,
iż na początku nowego roku obrotowego (2015/2016) odnotowane zostały wyższe
jednorazowe koszty związane z wyposażeniem nowego biura i magazynu, docelowo zmiana
ta, spowoduje optymalizację kosztów, wynikającą z przeniesienia wszystkich operacji
do jednej lokalizacji oraz rozwiązania umów z zewnętrznymi dostawcami oferującymi droższą
powierzchnię magazynową. Powyższa zmiana powinna przynieść nieznacznie mniejsze
wydatki w zakresie czynszu i spore oszczędności w zakresie zaangażowania operacyjnego
poszczególnych działów firmy. Dodatkowo, w przypadku wzrostu skali działalności
i zwiększonego zapotrzebowania na powierzchnię magazynową, koszty stałe magazynu nie
będą już rosły, co może pozytywnie wpłynąć na generowane wyniki w przyszłości.
Emitent analizując rynek opon samochodowych, dostrzegł możliwy rozwój i korzyści
inwestycyjne w tym segmencie. Władze Spółki podjęły decyzję o zakupie przez ViDiS S.A
Przedsiębiorstwa (w rozumieniu art. 55¹ Kodeksu) od RT Sp. z o.o. Sp. k., której głównym
profilem działalności jest sprzedaż części i akcesoriów samochodowych w szczególności
opon sportowych, rozszerzając tym samym wachlarz oferowanych produktów. Zakupiony
podmiot posiada wyjątkową ofertę w tym segmencie, rozległą sieć kontaktów handlowych,
które bardzo dobrze rokują na tym szybko rosnącym rynku. W wyniku tego przedsięwzięcia
Spółka otworzyła także odział przy ul. Nyskiej 59-61 we Wrocławiu.
W dniu 26 sierpnia 2015 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie mocą uchwały 5/2015
postanowiło zmienić treść postanowień Statutu dotyczących siedziby Spółki (na Bielany
Wrocławskie), przedmiotu działalności oraz sposobu reprezentacji przez Zarząd. Aktualnie
ViDiS S.A. oczekuje na postanowienie akceptujące powyższe zmiany przez Krajowy Rejestr
Sądowy.
www.vidis.pl
21
Ponadto w połowie września 2015 r. firma ViDiS S.A. wystąpiła jako platynowy partner
wydarzenia konferencyjnego IMSE 2015 w Krakowie. Integrated Multimedia Systems Event
stanowi platformę wymiany doświadczeń dla profesjonalistów z branży AV i systemów
elektronicznych,
której celem nadrzędnym było stworzenie możliwości nawiązania
kontaktów z potencjalnymi
partnerami biznesowymi,
wniknięcie
wewnątrz
świata
nowoczesnych technologii multimedialnych i wskazanie perspektyw rozwoju biznesu.
W czasie tej konferencji przedstawiono nowowprowadzone do oferty, własnej marki monitory
interaktywne Avtek TouchScreen serii Pro, które są połączeniem wysokiej klasy monitora
LCD o rozdzielczości Full HD (lub UItra HD dla 84”) i podświetleniu LED z funkcją dotykową.
Monitory te cieszą się dużą popularnością w sektorze edukacyjnym ze względu na możliwość
sprzedaży przez partnerów handlowych z 0% stawką vat do placówek oświatowych.
W okresie tym trwały również prace przygotowawcze nad rozpoczęciem 6. edycji Konkursu
Artystycznego „Klasa ze Snów” prowadzonego pod honorowym patronatem Ministra
Edukacji Narodowej, którego organizatorem jest ViDiS S.A. - właściciel portalu
www.MultimediawSzkole.pl. Tegoroczna odsłona Klasy ze Snów skierowana jest zarówno
do uczniów, jak i nauczycieli szkół podstawowych i gimnazjalnych. Nauczyciele, jak i placówki
uczestniczące w konkursie mogą wygrać bardzo atrakcyjne nagrody. Konkurs trwa w okresie
od 1 października 2015 r. do 31 marca 2016 roku, a jednym z jego celów jest propagowanie
idei świadomego wyposażania placówek - zaznajomienie nauczycieli z najnowszymi
technologiami AV oraz przeciwdziałaniu cyfrowemu wykluczeniu dzieci i młodzieży.
W opinii Zarządu udział ViDiS S.A. w tym przedsięwzięciu zwiększy przewagę konkurencyjną
na rynku sprzętu audiowizualnego poprzez zaangażowanie nauczycieli do pracy
z produktami, które oferuje Spółka, spowoduje wzrost zainteresowania monitorami
interaktywnymi, a także przyciągnie użytkowników na portal organizatora i tym samym
zwiększy rozpoznawalność promowanych tam marek.
Spółka w tym okresie skupiła się głównie na zwiększeniu sprzedaży i za wyjątkiem wyżej
opisanych zdarzeń, w okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym, Emitent nie podjął
żadnych innych aktywności w obszarze rozwoju prowadzonej działalności.
www.vidis.pl
22
10.
Struktura grupy kapitałowej Emitenta na dzień 30 września 2015 r.
i przyczyny odstąpienia od konsolidacji
W skład Grupy Kapitałowej Emitenta na dzień 30 września 2015 roku wchodzi Spółka (jako
jednostka dominująca) oraz spółka Retlab Sp. z o. o. (dawniej NaviLab Sp. z o.o.) - spółka
zależna. ViDiS S.A. posiada 100,0% udziału w kapitale zakładowym i głosach
na zgromadzeniu wspólników Retlab Sp. z o.o.
Firma:
Siedziba:
Adres:
KRS:
Kapitał zakładowy
Retlab Sp. z o.o.
Bielany Wrocławskie
ul. Logistyczna 4, 55-040
0000277942
115 000,00 zł
Źródło: Emitent
Wyłączenie z obowiązku konsolidacji sprawozdań finansowych:
Na podstawie art. 58 Ustawy o rachunkowości (UoR), ze względu na brak istotności danych
finansowych spółki Retlab Sp. z o.o. dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 UoR,
Emitent nie konsoliduje danych finansowych ze spółką zależną Retlab Sp z o.o.
11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez Emitenta,
w przeliczeniu na pełne etaty
Na dzień 30.09.2015r. Spółka zatrudniała 40 osób, co daje wartość 37,73 w przeliczeniu
na pełne etaty. W stosunku do ostatniego raportu kwartalnego zatrudnienie w Spółce wzrosło
o pięciu pracowników.
12.
Oświadczenie Zarządu Spółki
Zarząd ViDiS S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane dane finansowe
za okres od 1 lipca do 30 września 2015 r., jak i dane porównawcze za rok ubiegły
sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz, że kwartalny
raport z działalności ViDiS S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji
Spółki.
www.vidis.pl
23

30.09.2015

Transkrypt

Podobne dokumenty

31.12.2016

RAPORT KWARTALNY ViDiS

Aktualizacja wartości inwestycji 0.00 0.00 V. Inne 155.00 0.53 H

BILANS na 31-12-2013

Aktualizacja informacji - umowa znacząca 2016.06.21

Raport 1/2016

Raport bieżący nr 63/2011 Zawarcie umowy agencyjnej z TU Europa

Zawarcie znaczącej umowy dzierżawy (spełnienie warunków

E-SOLUTION SOFTWARE SA (17/2016) Zamiar