docakademia controllingu III 1 PLAN STRATEGICZNY ODDZIAŁ
download 
Reklamacja Transkrypt
akademia controllingu III 1 PLAN STRATEGICZNY ODDZIAŁ
III 1 PLAN STRATEGICZNY 1. Obraz przewodni Wizja, misja, zadania przedsiębiorstwa 2. Cele Na 5 lat 3. Strategie Drogi, sposoby osiągnięcia celów 4. Założenia Postępowanie konkurentów, władz, organizacji itp. 5. Środki Przedsięwzięcia konieczne do realizacji strategii ODDZIAŁ ................................... akademia controllingu Sporządzony przez .............................................. III 2 Arkusz odpowiedzi (do oceny strategii) Strategia alternatywna ............................................................................................................................................. Co oznacza ta alternatywa? (Co robić?) z Co pozwala zrealizować ta alternatywa? (Co osiągniemy?) punktu widzenia Dotychczasowej działalności Zjawiska konkurencji i udziału w rynku Rozwojowego know-how Wymagań zarządzania Środków finansowych akademia controllingu Jakie powody czynią sukces trudnym? (Jakie przeszkody?) III 3 Obecna i planowana pozycja przedsiębiorstwa na rynku Pozycja konkurencyjna: Mocne strony średnia śresnia niska Atrakcyjność rynkowa: Szanse wysoka wysoka akademia controllingu niska III 4 Schemat synergii (do oceny produktu, akwizycji, kanału sprzedaży ...) Kryteria bardzo źle Ocena: pasuje do nas średnio bardzo dobrze 0 50 100 Założenia szczególne ................................................................................................................................................................ ................................................................................................................................................................ ................................................................................................................................................................ akademia controllingu III 5 Czynniki prowadzące do sukcesu Konkurent A Konkurent B Konkurent C „operatcyjne” „strategiczne” Kryteria Silnie Średnio Słabo Na przykład: 1) innowacja, zdecentralizowana organizacja sprzedaży, kontakty 2) zdolność do dostaw, elastyczność w sytuacjach awaryjnych akademia controllingu III 6 Macierz Quo-vadis PRODUKTY nowe Słabe strony Niebezpieczeństwa RYNKI SPRZEDAŻY obecne obecne Mocne strony Czynniki sukcesu Szanse nowe Szanse Szanse Niebezpieczeństwa akademia controllingu Niebezpieczeństwa III 7 Zintegrowany formularz analizy i konsekwencji Dziedzina Sytuacja obecna Środki ( = konsekwencje sytuacji obecnej na rok najbliższy) Rozwój Produkcja Sprzedaż Rynki sprzedaży Udziały / Właściciel Marketing Dostawcy i kontrahenci Płynność finansowa Controlling akademia controllingu Środki ( = konsekwencje sytuacji obecnej na kolejne lata) III 8 Rozwój • • • • wprowadzanie nowych produktów wchodzenie na nowe rynki sprzedaży inwestycje: przedmiot, nakłady, wprowadzanie nowych technologii Produkcja • • • • • zróżnicowana, jednorodna rośnie, maleje technologie wytwarzania: nowoczesne, przestarzałe struktura produkcji, ile grup produktów wytwarzamy pod zamówienia, na skład Sprzedaż • • • • • jest sieć sprzedaży czy nie ma? klient do nas, czy my do klienta? rośnie czy maleje? polityka udzielania rabatów, upustów, skont struktura sprzedaży Rynki sprzedaży • • • • jakie segmenty rynku obsługujemy? wchodzimy na nowe rynki czy nie? struktura klientów wg różnych kryteriów: branża, segment rynku, obszar gospodarczy, grupa produktów, grupa klientów eksportujemy czy nie? Udziały / Właściciel • • • • kto w firmie ma udziały? gdzie firma ma udziały? struktura udziałów płacone / otrzymywane dywidendy akademia controllingu III 9 Marketing • • • zinstytucjonalizowany, czy nie? wykorzystywane narzędzia marketingu skuteczność poczynań marketingowych Zakupy / Dostawcy • • • • • struktura dostawców czy występują dostawcy wyłączni? udział importu w dostawach możliwość i terminy wypowiadania umów z dostawcami kiedy ostatnio negocjowano warunki dostaw? Płynność finansowa • • • • • struktura należności: prawidłowe, przeterminowane struktura zobowiązań: prawidłowe, przeterminowane struktura aktywów płynnych: gotówka, należności krótkoterminowe, zapasy łatwo sprzedawalne, lokaty terminowe, akcje, obligacje itd. struktura kredytów dźwignia finansowa Controlling • • • • zinstytucjonalizowany czy nie? jakie narzędzia controllingu zostały już wdrożone? ilu menedżerów / pracowników firmy wykorzystuje narzędzia controllingu do wspomagania zarządzania? pożytki ze stosowania controllingu akademia controllingu III 10 Budżet oddziału czekolady Wielkości ekonomiczne Czekolady Czekolady nadziewane Bloki czekoladowe Praliny Napoje kakaowe Pozostałe Razem tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro Sprzedaż w tonach Cena netto / kg Koszty produktu / kg Pokrycie finansowe / kg Obrót Koszty proporcjonalne Pokrycie finansowe I Koszty promocji Pokrycie finansowe II Koszty struktury oddziału Pokrycie finansowe III akademia controllingu III 11 Budżet oddziału maszyn Wielkości ekonomiczne Lekkie Ciężkie Razem Uniwersalne Specjalne Razem Pozostałe Ogółem tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro Sprzedaż w sztukach Cena netto za sztukę Koszty produktu / szt Pokrycie finansowe / szt Obrót Koszty proporcjonalne Pokrycie finansowe I Koszty promocji Pokrycie finansowe II Koszty struktury oddziału Pokrycie finansowe III akademia controllingu III 12 Planowanie wieloletnie – budżet perspektywiczny Wielkości ekonomiczne Rok 1 Rok 2 Rok 3 Rok 4 Rok 5 tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro tys. Euro Wielkość rynku (tony, sztuki) Sprzedaż (tony, sztuki) Udział w rynku (%) Cena jednostkowa Pokrycie finansowe na jednostkę Pokrycie finansowe I Koszty promocji i rozwoju Pokrycie finansowe II akademia controllingu
