Sprawozdanie Burmistrza Miasta z wykonania budżetu

Sprawozdanie Burmistrza Miasta z wykonania budżetu

Sprawozdanie
Burmistrza Miasta Luboń
z wykonania budżetu Miasta za rok 2008
I. Wprowadzenie do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2008.
1. Gospodarka finansowa Miasta Luboń prowadzona była w 2008 r. na
podstawie budżetu uchwalonego przez Radę Miasta Luboń Uchwałą nr
XVI/97/2008 z dnia 15 stycznia 2008r. W uchwalonej wersji budżet miasta
przewidywał uzyskanie dochodów w wysokości 50.030.663,00zł oraz
realizację wydatków w kwocie 57.952.663,00zł. Uchwalono deficyt w kwocie
7.922.000,00zł, na którego sfinansowanie przeznaczono przychody z tytułu
zaciągniętych kredytów.
Tabela 1
ZMIANY PLANU BUDŻETU MIASTA LUBOŃ W CIĄGU 2008 r.
Nr uchwały/
Zarządzenia
Uchwała nr
XVIII/108/08 z
dnia
27.03.2008
Uchwała nr
XX/117/08 z
dnia
29.05.2008
Zarządzenie
Burmistrza
Miasta nr
32/08 z dnia
27.06.2008
Dochody
Wydatki
Nadwyżka „+”
Deficyt „-”
Przychody
Rozchody
50 639 017,00 63 714 408,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
50 931 795,00 64 007 186,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
50 988 603,00 64 063 994,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
1
Nr uchwały/
Zarządzenia
Uchwała nr
XXII/126/08 z
dnia
31.07.2008
Zarządzenie
Burmistrza
Miasta nr
43/08 z dnia
29.08.08
Uchwała nr
XXIII/130/08 z
dnia
25.09.2008
Uchwała nr
XXV/142/08 z
dnia
30.10.2008
Uchwała nr
XXVI/147/08 z
dnia 4.12.2008
Uchwała nr
XXVII/153/08
z dnia
30.12.2008
Dochody
Wydatki
Nadwyżka „+”
Deficyt „-”
Przychody
Rozchody
52 024 748,00 65 100 139,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
52 072 748,00 65 148 139,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
52 092 140,00 65 167 531,00 -13 075 391,00 16 453 391,00
3 378 000,00
55 709 720,00 66 485 111,00 -10 775 391,00 14 153 391,00
3 378 000,00
55 820 305,00 66 595 696,00 -10 775 391,00 14 153 391,00
3 378 000,00
55 473 665,00 66 249 056,00 -10 775 391,00 14 153 391,00
3 378 000,00
Wprowadzone w ciągu roku zmiany planu dochodów, wydatków, przychodów
i rozchodów przedstawia Tabela 1. Wskutek tych zmian plan dochodów
został zwiększony o 5.443.002,00zł to jest do kwoty 55.473.665,00zł, zaś
plan wydatków zwiększono o kwotę 8.296.393,00zł to jest do kwoty
66.249.056,00zł. Ostateczna planowana kwota deficytu wyniosła
10.775.391,00zł i została sfinansowana przychodami z zaciągniętych
kredytów, pożyczek z WFOŚiGW oraz przychodami z wolnych środków z
roku 2007.
2
W zakresie planu dochodów wprowadzono głównie następujące rodzaje
zmian:
- na podstawie decyzji dysponentów wprowadzono zmienione bądź nowe
wielkości dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych
z zakresu administracji rządowej i dofinansowanie zadań własnych.
- zwiększono część oświatową subwencji ogólnej ze środków rezerwy części
oświatowej,
- wprowadzono do planu nadwyżkę środków obrotowych Biura Majątku
Komunalnego za rok 2007,
- zmniejszono plan dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na
dofinansowanie budowy hali widowiskowo-sportowej,
- wprowadzono dotację celową w ramach Kontraktu Wojewódzkiego dla
województwa wielkopolskiego na lata 2007-2008 na dofinansowanie budowy
hali widowiskowo-sportowej,
- dokonano korekt planu w zakresie dochodów własnych dostosowując go do
stopnia przewidywanego wykonania dochodów.
Zmiany planu wydatków budżetu miasta związane były głównie:
- z wprowadzeniem zmian planu wydatków w zakresie zadań realizowanych
ze środków pochodzących z dotacji celowych odpowiednio do zapisanych
zmian po stronie dochodów,
- ze zmianami wysokości planu wydatków bieżących odpowiednio do stopnia
ich wykonywania w trakcie roku budżetowego z uwzględnieniem przyjęcia do
realizacji nowych tytułów wydatków,
3
- ze zmianami wysokości planu wydatków majątkowych w celu dostosowania
planu do stopnia zaawansowania realizowanych zadań inwestycyjnych i
przyjęciem do realizacji nowych tytułów wydatków majątkowych.
W zakresie planu przychodów w stosunku do wersji pierwotnej dokonano
zmian związanych z umniejszeniem kwoty kredytu, zmniejszeniem pożyczek
z WFOŚiGW oraz wprowadzeniem wolnych środków z roku 2007.
2. Dochody budżetu miasta w roku 2008 wykonano w wysokości
57.329.391,86zł co stanowi 103,35% dochodów planowanych. Wykonane
dochody były wyższe od planowanych w pierwszej wersji budżetu o kwotę
7.298.728,86zł.
Wydatki budżetu Miasta zrealizowano w wysokości 64.102.277,94zł co
stanowi 96,76% planu. Wykonanie wydatków było wyższe o 6.149.614,94zł
od wydatków planowanych w pierwszej wersji budżetu. Wykonane w roku
2008 wydatki przewyższają o 6.772.886,08zł zrealizowane dochody, co
oznacza powstanie deficytu za rok sprawozdawczy.
Zadłużenie Miasta na koniec 2008 r. wyniosło 11.065.750,00zł co stanowi
19,30% dochodów wykonanych, z tego 8.000.000,00zł stanowi zadłużenie z
tytułu zaciągniętego kredytu komercyjnego, a 3.065.750,00zł zadłużenie z
tytułu zaciągniętych pożyczek z WFOŚiGW. Na dzień 31.12.2008 r. miasto
posiadało zobowiązania wymagalne w kwocie 675,77zł powstałe w roku,
którego sprawozdanie dotyczy. Wykazane w sprawozdaniu Rb-28 w kwocie
1.191.489,96zł zobowiązania niewymagalne dotyczą zaliczonego w koszty
2008 r. dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz z narzutami, którego
wypłata następuje w I kwartale następnego roku oraz zobowiązań z tytułu
dostaw towarów i usług, których termin płatności przypada po 01.01.2009 r.
W roku 2008 zrealizowano przychody budżetu w wysokości 14.153.390,83zł.
Sumę przychodów stanowią wolne środki z roku 2007 w wysokości
5.153.390,83zł oraz zaciągnięty kredyt komercyjny w wysokości
4
8.000.000,00zł i pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 1.000.000,00zł. Przychody
te w wysokości 3.378.000,00zł przeznaczone były na wykup ostatniej serii
obligacji komunalnych (2.900.000,00zł) oraz spłatę pożyczek z WFOŚiGW
(478.000,00zł). Nadwyżka przychodów nad rozchodami stanowi kwotę
10.775.390,83zł, która po pomniejszeniu o powstały w roku 2008 deficyt
budżetu w kwocie 6.772.886,08zł stanowi wolne środki będące przychodami
roku 2009 w wysokości 4.022.504,75zł.
Ponadto korzystając z upoważnienia do zaciągnięcia kredytu
krótkoterminowego do kwoty 1.500.000,00zł (Uchwała RML nr XVI/97/08 z
dnia 15.01.2008 r. w sprawie budżetu miasta Luboń na rok 2008). Burmistrz
zaciągnął ww. kredyt dla zapewnienia płynności finansowej Miasta. Kredyt w
rachunku bieżącym zaciągnięty został na okres od 29.08.2008 r. do
31.12.2008 r.
II. Omówienie realizacji dochodów budżetu miasta za rok 2008.
1. Podstawowe informacje o wysokości dochodów według źródeł i ich
wysokości w stosunku do dochodów planowanych oraz ich strukturę
przedstawia Tabela 2, a wykonanie w szczegółowości uchwały budżetowej –
załącznik nr 1 do sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania
budżetu.
Dochody budżetu miasta za rok 2008 zostały wykonane w kwocie
57.329.391,86zł co stanowi 103,35% dochodów planowanych. Porównując
wykonanie dochodów budżetu w roku 2008 według głównych źródeł
dochodów z wielkościami planowanymi wynika, że: decydujący wpływ na
ponadplanowe wykonanie dochodów miał udział w dochodach budżetu
państwa – wykonanie wyższe o 2.055.095,61zł od ostatecznego planu
dochodów oraz wykonanie bezpośrednich dochodów własnych w zakresie
podatków i opłat – wykonanie wyższe o 332.551,69zł od założonego planu.
5
2. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo
Otrzymaną dotację z budżetu państwa na zwrot podatku akcyzowego
zawartego w cenie oleju napędowego zrealizowano w 99,97% to jest w
wysokości dotacji planowanej.
3. Dział 020 Leśnictwo
Z tytułu dzierżawy za teren leśny od Nadleśnictwa Babki otrzymano dochód
w wysokości 48,93zł, co stanowi 65,24% planowanej kwoty.
4. Dział 600 Transport i łączność
Planowane dochody zostały zrealizowane w wysokości 738.000,96zł co
stanowi 99,33% i obejmują następujące źródła dochodów:
- wpłatę kar umownych w wysokości16.000,96zł przez firmę DRO-KONSLUT
za nieterminowe wykonanie prac w zakresie wykonania ewidencji dróg,
- pomoc finansową w kwocie 28.000,00zł na modernizację odcinka
ul.Żabikowskiej (dysponentem środków jest Marszałek Województwa
Wielkopolskiego),
- dotację celową w wysokości 694.000,00zł na modernizację skrzyżowania
Poniatowskiego-Kościuszki-Unijna.
5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa
Planowane dochody zostały zrealizowane w wysokości 1.297.371,38zł, co
stanowi 85,58% planu i obejmują następujące źródła dochodów:
- wpłatę do budżetu nadwyżki środków obrotowych Biura Majątku
Komunalnego (zakład budżetowy) za rok 2007 w kwocie 108.380,40zł to jest
w wysokości 100% planu,
6
- wpływy z opłat za zarząd oraz użytkowanie wieczyste zaplanowano w
kwocie 275.000,00zł, zrealizowano kwotę 277.306,22zł, co stanowi 100,84%
planu.
Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 14.177,78zł.
W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i
egzekucyjne. Wystawiono 68 wezwań co zapłaty, w 12 przypadkach spawy
skierowano na drogę sądową,
- zwrot kosztów postępowania zaplanowano w kwocie 8.500,00zł,
zrealizowano kwotę 7.200,02zł, co stanowi 84,71% planu,
- dochody z najmu i dzierżaw majątku miasta zaplanowano w kwocie
139.000,00zł, zrealizowano kwotę 172.285,25zł, co stanowi 123,95zł planu.
Zaległości na koniec roku wynoszą 33.167,09zł. W stosunku do dłużników
prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. Wystawiono 19
wezwań do zapłaty.
- wpływ z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo
własności zaplanowano w kwocie 35.000,00zł, zrealizowano kwotę
22.813,81zł co stanowi 65,18% planu. Zaległości na koniec roku
sprawozdawczego wynoszą 17.656,34zł. W stosunku do dłużników
prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne,
- odsetki od należności niepodatkowych, to jest z tytułu, o których mowa w
dziale 700, zaplanowano w kwocie 3.000,00zł, zrealizowano kwotę
4.394,78zł co stanowi 146,49% planu,
- pozostałe odsetki zrealizowano w kwocie 2.033,44zł,
- dochody ze sprzedaży gruntów zaplanowano w kwocie 472.022,00zł,
7
zrealizowano wpływy w wysokości 263.514,30zł co stanowi 55,83% planu.
Łączna powierzchnia sprzedanych gruntów wyniosła 685m2 w tym:
dz.68/2 przy ul.Ziemniaczanej – 14.640,00zł
dz.3/1 i 3/2 przy ul.Miodowej – 180.000,00zł
dz.77/8 i 78/9 przy ul.Ks.Streicha – 44.848,00zł
dz.113/2 przy ul.Leśnej – 23.154,00zł
dz.5/1 przy ul.Skośnej – 872,30zł.
Zrealizowane tylko w 56% dochody ze sprzedaży gruntów (po umniejszeniu
planu w stosunku do uchwalonego w I wersji budżetu o 1.009.978,00zł) są
wynikiem braku oferentów na zakup planowanych do sprzedaży gruntów i
tak:
1) działka nr 69/4 o powierzchni 1962m2 położona przy ul.Konarzewskiego
- decyzja o warunkach zabudowy Burmistrza Miasta Luboń Nr PRiOŚ7331/2/2008 z dnia 15.09.2008 r.
- I przetarg ogłoszony 20.11.2008 r. zakończył się wynikiem negatywnym.
Dwie osoby dopuszczone do przetargu nie przystąpiły do licytacji,
- II przetarg ofertowy ogłoszony na 11.02.2009 r. - zakończył się
wynikiem negatywnym – brak ofert.
2) działka nr 18/13 o powierzchni 2080m2 położona przy ul.Miodowej i
ul.Klonowej
- decyzja o warunkach zabudowy Burmistrza Miasta Luboń nr PriOŚ7331/2/66/2008 z dnia 13.08.2008 r.,
- I przetarg ogłoszony na 23.10.2008 r. zakończył się wynikiem
negatywnym – na ww.nieruchomość nie wpłacono wymaganego wadium,
- II przetarg ogłoszony na 6 lutego 2009 r. zakończył się pozytywnie.
Nabywcą nieruchomości został Jacek Wasiela I Rafał Pieterwas.
8
3) działka nr 51/3 o powierzchni 1336m2 położona przy ul.Konarzewskiego i
ul.Żeromskiego
- I przetarg ustny ogłoszony na 4.11.2008 r. został odwołany z uwagi na
przystąpienie do uchwalenia zmiany przeznaczenia nieruchomości w
miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego Miasta Luboń
“Luboń Centrum” - UZ opieka zdrowotna pomoc społeczna.
4) nieruchomość zabudowana przy ul.Okrzei z powodu braku oferentów
przetarg zakończył się wynikiem negatywnym,
- dotację z Funduszu Dopłat tworzenia lokali socjalnych w wysokości
439.443,16zł.
6. Dział 710 Działalność usługowa
Dochody z tytułu opłat za miejsca grzebalne na Cmentarzu Komunalnym
wykonano w kwocie 10.892,74zł co stanowi 108,93% planu.
7. Dział 750 Administracja Publiczna
Zaplanowane w dziale dochody w kwocie 295.850,00zł zostały wykonane w
wysokości 305.452,95zł co stanowi 103,25% planu i obejmują:
- dotację na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w
kwocie 143.700,00zł,
- dochody miasta z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej
(5% zrealizowanych dochodów z opłat za wydawanie dowodów osobistych i
udostępnianie danych osobowych) – 3.304,42zł,
- dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunku
bankowym – 157.245,10zł,
9
- pozostałe dochody – 1.203,43zł.
8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i
ochrony prawa oraz sądownictwa
Zaplanowane dochody w kwocie 3.924,00zł zrealizowane zostały w 100% i
związane były z otrzymaniem dotacji na aktualizację rejestru wyborców.
9. Dział 754 Bezpieczeństwo i ochrona przeciwpożarowa
Zrealizowane w dziale dochody obejmują:
- pomoc finansową Powiatu Poznańskiego udzieloną OSP w Luboniu w
wysokości 8.499,99zł na zakup hełmów bojowych.
- wpływy z mandatów nakładanych przez Straż Miejską zaplanowano w
kwocie 45.000,00zł – zrealizowano kwotę 41.355,74zł co stanowi 91,90%
planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 38.992,46zł.
W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i
egzekucyjne. W analizowanym okresie wystawiono 145 tytułów
wykonawczych.
10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych
jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki
związane z ich poborem.
Rozdział 75601 – Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych
- podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie
karty podatkowej wraz z odsetkami od zaległości wyniósł na koniec okresu
sprawozdawczego 121.119,34zł co stanowi 81,85% planowanych z tego
tytułu dochodów. Zaległości z tytułu tego podatku wynoszą 354.142,86zł.
Zarówno pobór podatku jak i czynności windykacyjne realizowane są za
10
pośrednictwem Urzędu Skarbowego.
Rozdział 75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku
od czynności cywilnoprawnych, z podatków i opłat lokalnych od osób
prawnych i innych jednostek organizacyjnych.
Dochody z tego tytułu obejmują:
- wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowano w
kwocie 5.400.000,00zł, zrealizowano kwotę 5.460.383,08zł co stanowi
101,12% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego od osób
prawnych wynoszą 173.188,23zł. Zaległość w stosunku do roku ubiegłego
spadła o 29.951,93zł.
W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania
windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających
podatników wysłano 34 upomnienia. Skutki obniżenia górnych stawek
podatkowych wyniosły 350.672,47zł. W analizowanym okresie w trybie art.
67A ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny
interes publicznym, umorzono zaległości podatkowe w wysokości 9.765,00zł
- podatek rolny od osób prawnych zaplanowano w kwocie 1.000,00zł
zrealizowano kwotę 2.014,00zł co stanowi 201,40% planu. Skutki obniżenia
stawek podatkowych wynoszą 1.066,00zł.
- podatek leśny zaplanowano w kwocie 425,00zł, zrealizowano kwotę
722,00zł co stanowi 169,88% planu,
- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 180.000,00zł
zrealizowano kwotę 182.994,00zł co stanowi 101,66% planu. Stan zaległości
na koniec roku sprawozdawczego wynosi 13.020,36zł. Skutki obniżenia
górnych stawek podatkowych wynoszą 89.435,06zł. W stosunku do
zalegających podatników wysłano 5 upomnień oraz wystawiono 13 tytułów
11
wykonawczych. W odniesieniu do podatników, którzy nie złożyli deklaracji
wystawiono 13 decyzji określających wysokość zobowiązania podatkowego,
- podatek o czynności cywilnoprawnych został wykonany w kwocie
34.751,30zł co stanowi 69,50% planu. Podatek ten jest realizowany za
pośrednictwem Urzędów Skarbowych,
- wpływy z różnych opłat jako zwrot kosztów upomnień zaplanowano w
kwocie 330,00zł zrealizowano kwotę 277,60zł co stanowi 84,12% planu.
- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie
11.000,00zł, zrealizowano kwotę 24.373,67zł co stanowi 221,58% planu,
- wpływy z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i
opłatach lokalnych z tytułu ustawowego zwolnienia zakładów pracy
chronionej prowadzonych przez osoby prawne, wyniosły 11.337,50zł.
Rozdział 75616 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku
od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz
podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych
Dochody z tego tytułu obejmują:
- podatek od nieruchomości zaplanowano w kwocie 3.280.000,00zł,
zrealizowano kwotę 3.378.839,35zł co stanowi 103,01% planu. Zaległości na
koniec roku sprawozdawczego wynoszą 685.544,81zł. Z analizy wpływów z
tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych wynika, że w stosunku
do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu zmniejszyła się o
31.660,92zł. W stosunku do zalegających podatników prowadzone były
postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do
12
zalegających podatników wysłano 3.104 upomnienia oraz wystawiono 368
tytułów wykonawczych. W analizowanym okresie w trybie art. 67A ordynacji
podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes
publiczny, umorzono zaległości podatkowe w wysokości 10.805,50zł. Skutki
obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 676.581,95zł.
- podatek rolny od osób fizycznych zaplanowano w kwocie 23.000,00zł,
zrealizowano kwotę 34.874,23zł co stanowi 151,63% planu. Zaległości na
koniec roku sprawozdawczego wynoszą 2.759,00zł. W stosunku do
zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne I
egzekucyjne. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą
14.003,00zł.
- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 470.000,00zł,
zrealizowano kwotę 366.589,72zł co stanowi 78% planu. Zaległości na
koniec roku sprawozdawczego wynoszą 258.318,65zł. Z analizy wpływów
wynika, że w stosunku do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu
zwiększyła się o 9.397,85zł. W stosunku do zalegających podatników
prowadzone były postępowania windykacyjne I egzekucyjne. W
analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 99 upomnień
oraz wystawiono 162 tytuły wykonawcze. W odniesieniu do podatników,
którzy nie złożyli deklaracji wystawiono 152 decyzje określające wysokość
zobowiązania podatkowego. W analizowanym okresie w trybie art. 67A
ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny
interes publiczny umorzono zaległości podatkowe w wysokości 8.918,00zł.
Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 203.368,32zł.
- opłatę od posiadania psów zaplanowano w kwocie 7.000,00zł, zrealizowano
kwotę 5.153,42zł co stanowi 73,62% planu,
- wpływy z różnych opłat jako zwrot kosztów upomnień zaplanowano w
13
kwocie 18.000,00zł, zrealizowano kwotę 25.249,58zł co stanowi 140,28%
planu,
- podatek od spadków i darowizn zaplanowano w kwocie 210.000,00zł, a
zrealizowano w kwocie 522.062,63zł co stanowi 248,60%,
- wpływy z tytułu opłaty targowej wyniosły 2.141,50zł,
- wpływy z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych zrealizowano w
kwocie 1.911.596,46zł, co stanowi 100,61% planu. Podatek ten realizowany
jest za pośrednictwem Urzędów Skarbowych,
- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie
90.000,00zł, zrealizowano kwotę 76.792,22zł co stanowi 85,32% planu,
- wpływy z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i
opłatach lokalnych z tytułu ustawowego zwolnienia zakładów pracy
chronionej prowadzonych przez osoby fizyczne wyniosły – 71.355,50zł.
Rozdział 75618 – Wpływy z innych opłat stanowiące dochody JST na
podstawie ustaw
- wpływy z opłaty skarbowej zrealizowano w wysokości 73.063,80zł, to jest
91,33% planu,
- wpływy z opłaty eksploatacyjnej zaplanowano w kwocie 45.000,00zł,
zrealizowano kwotę 40.660,00zł co stanowi 90,36% planu,
- wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu zaplanowano w kwocie
14
355.000,00zł, zrealizowano kwotę 358.465,93zł, co stanowi 100,98% planu,
- wpływy z innych opłat lokalnych zostały wykonane w łącznej kwocie
197.176,00zł co stanowi 85,73% planu I dotyczą:
- opłat za wpis do ewidencji działalności gospodarczej – 50.450,00zł
- opłat za zajęcie pasa drogowego – 146.726,00zł
- odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu wyżej zaplanowanych opłat
zaplanowano w kwocie 300zł, zrealizowano kwotę 111,00zł.
Rozdział 75621 – Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód
budżetu państwa.
- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych
zostały zrealizowane w kwocie 20.429.947,00zł to jest w 110,91% w
stosunku do planu podanego prze Ministra Finansów. Plan dochodów w tym
zakresie został przekroczony o kwotę 2.010.020,00zł,
- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych zostały
wykonane w wysokości 1.445.075,61zł przekraczają tym samym plan o
kwotę 45.075,61zł.
11.
Dział 758 Różne rozliczenia
Dział ten obejmuje przekazaną subwencję oświatową w kwocie
10.067.073,00zł to jest w 100% kwoty planowanej.
12.
Dział 801 Oświata I Wychowanie
Dochody w dziale zaplanowane w łącznej kwocie 427.086,00zł zostały
15
zrealizowane w wysokości 406.005,36zł co stanowi 95,06% planu. Obejmują
one:
- odsetki od środków na rachunkach bankowych szkół podstawowych i
gimnazjów,
- dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych to
jest na:
*nauczanie języka angielskiego w klasach I-III,
*częściowe sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych związanych z
awansem zawodowym nauczycieli,
*częściową refundacją pracodawcom kosztów przygotowania
młodocianych pracowników do zawodu,
- środki na dofinansowanie własnych zadań pozyskane z innych źródeł,
- dotację przekazaną z budżetu miasta Poznania i Gminy Komorniki tytułem
zwrotu kosztów poniesionych za pobyt dzieci w przedszkolach na terenie
miasta Luboń,
- wpłatę do budżetu nadwyżki dochodów własnych.
13.
Dział 852 Pomoc Społeczna
Dochody w Dziale zrealizowane zostały w łącznej kwocie 4.536.198,78zł co
stanowi 94,33% planowanej kwoty to jest 4.808.974,00zł. Obejmują one:
- dotacje celowe na:
*wypłatę świadczeń rodzinnych,
*składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające
niektóre świadczenia z pomocy społecznej,
*zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne I
rentowe,
16
*dofinansowanie funkcjonowania Miejskiego Ośrodka pomocy Społecznej,
*dożywianie uczniów w szkołach:
- dochody należne miastu związane z odzyskaniem zaliczek alimentacyjnych,
- odsetki od środków na rachunku bankowym,
- dochody z tytułu odpłatności odpłatności za korzystanie z noclegowni,
- dochody z tytułu odpłatności za usługi opiekuńcze oraz zwroty nienależnie
wypłaconych świadczeń ze środków miasta.
Niewykonanie planu dochodów w zakresie dotacji celowych spowodowane
było ustaleniem wysokości planu dotacji przez dysponenta środków na
poziomie przewyższającym potrzeby miasta w tym zakresie, zwłaszcza w
rozdziale 85212.
14.
Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza
Zaplanowane dochody na pomoc materialną dla uczniów zostały wykonane
w kwocie 113.423,09zł co stanowi 86,39% planowanych środków. Obejmują
one dotacje na wypłatę stypendiów socjalnych dla uczniów oraz środki na
wyprawki szkolne dla uczniów klas szkół podstawowych. Niewykonanie planu
związane jest ze zwrotem niewykorzystanej dotacji na zakup wyprawek
szkolnych i dotacji na wypłatę stypendiów.
15. Dział 900 Gospodarka komunalna I ochrona środowiska
Dochody w dziale 900 zostały zrealizowane ponadplanowo to jest w
wysokości 80.139,55zł, co stanowi 119,49% planu. Obejmują one:
- wpływy z opłaty produktowej,
- zwrot (wcześniej wpłaconych) środków na budowę schroniska w Skałowie
w związku z odstąpieniem od jego budowy.
17
16.
Dział 921 Kultura I ochrona dziedzictwa narodowego
Dochody zrealizowane w tym dziale w kwocie 72.377,55zł, co stanowi
102,96% planu związane są:
- ze zwrotami dotacji celowych wynikających z rozliczenia zadań
realizowanych w roku 2007 przez organizacje pozarządowe (rozdział 92105),
- z otrzymaniem darowizn od sponsorów,
- z wpłatami za udostępnienie terenu na cele reklamowe podczas miejskich
imprez plenerowych.
17.
Dział 926 Kultura fizyczna i sport
Zrealizowane dochody w wysokości 4.868.719,76zł to jest 99,93% w
stosunku do kwot planowanych, dotyczyły:
- dotacji otrzymanej w ramach Kontraktu Wojewódzkiego na dofinansowanie
budowy hali widowiskowo-sportowej w kwocie 4.581.978,00zł,
- dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie budowy
hali widowiskowo-sportowej – 215.000,00zł,
- zwrotu niewykorzystanych dotacji przez Stowarzyszenia Kultury Fizycznej
za rok 2007 – 125,06zł,
- wpłaty kar umownych przez firmę ALL-STARS za nieterminowe wykonanie
stolarki dziennej w obiekcie hali widowiskowo-sportowej.
Reasumując na wyższe wykonanie dochodów w stosunku do planowanych
na rok 2008 znacząco wpłynęły:
18
*udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (przekroczenie planu
o kwotę 2.010.020,00zł,
*dochody z podatku od spadków i darowizn – przekroczenie planu o
kwotę 312.062,63zł,
*wpływy z podatku od nieruchomości osób fizycznych (przekroczenie
planu o 98.839,35zł).
Tabela 2
DOCHODY BUDŻETU MIASTA W ROKU 2008 WEDŁUG ŹRÓDEŁ DOCHODÓW, ICH
WYKONANIE ORAZ STRUKTURA (w zł)
Źródła dochodów
2008
Plan
Gospodarka gruntami i
nieruchomościami
Wykonanie
Wykonanie
Struktura
planu 2008 w
dochodów w
%
2008 roku w %
937 522,00
749 547,82
79,95
1,31
Udział w dochodach budżetu
państwa
19 819 927,00
21 875 022,61
110,37
38,16
Podatki i opłaty
12 872 938,00
13 205 489,69
102,58
23,03
338 659,00
362 665,84
107,09
0,63
Subwencja ogólna
10 067 073,00
10 067 073,00
100,00
17,56
W tym oświatowa
10 067 073,00
10 067 073,00
100,00
17,56
5 286 568,00
4 947 434,74
93,58
8,63
6 150 978,00
6 122 158,16
99,53
10,68
55 473 665,00
57 329 391,86
103,35
100,00
Pozostałe dochody własne
Dotacje na zadania zlecone i
własne
Pozostałe dotacje
Razem
III. Omówienie realizacji wydatków budżetu miasta za rok 2008
1. Zbiorcze zestawienie wysokości wydatków budżetu w roku 2008 według
działów klasyfikacji budżetowej zawiera Tabela 3, natomiast szczegółowe
wykonanie według działów, rozdziałów I paragrafów przedstawia załącznik nr
19
2 do sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu. Z
całkowitej kwoty poniesionych wydatków budżetu w roku 2008 w wysokości
64.102.277,94zł na wydatki bieżące przypada kwota 39.628.808,43zł, co
stanowi 61,82%, a na wydatki majątkowe przypada zaś kwota
24.473.469,54zł, co stanowi 38,18% wydatków zrealizowanych ogółem.
Największy stopień wykonania wydatków skupiają działy: Urzędy naczelnych
organów władzy, kontroli I ochrony prawa oraz sądownictwa, Pozostałe
zadania w zakresie polityki społecznej, Kultura I ochrona dziedzictwa
narodowego oraz Kultura fizyczna I sport (pomiędzy 99,21% a 100%).
Najniższe wykonanie budżetu występuje w działach: Działalność usługowa,
Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych I od innych jednostek
nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem,
Ochrona zdrowia (pomiędzy 75,28% a 90,22%). Według struktury wszystkich
wydatków tj. bieżących i majątkowych największa część budżetu realizowana
jest w działach: Oświata I wychowanie wraz z Edukacyjną opieką
wychowawczą – 31,19%, Kultura fizyczna I sport – 14,02% oraz Transport I
łączność – 13,09%.
Rozpatrując tylko wydatki majątkowe największy udział w ogólnej kwocie zrealizowanych
wydatków majątkowych skupiają działy: Kultura fizyczna I sport – 13,45%, Gospodarka
mieszkaniowa – 10,25% oraz Gospodarka komunalna I ochrona środowiska – 7,44%.
Tabela 3
WYDATKI BUDŻETU MIASTA W ROKU 2008 WEDŁUG DZIAŁÓW
ICH WYKONANIE ORAZ STRUKTURA (w zł)
Wyszczególnienie
(dział)
2008
Plan
Rolnictwo i Łowiectwo
Wykonanie
planu 2008 w %
Struktura
wydatków w
2008
Wykonanie
21 674,00
21 423,06
98,84
0,03
Transport i Łączność
w tym:
8 913 500,00
8 393 488,43
- transport zbiorowy
2 496 000,00
2 492 745,00
99,87
29,70
150 000,00
150 000,00
100,00
0,23
W tym wydatki majątkowe
94,17
20
13,09
Wyszczególnienie
(dział)
2008
Wykonanie
planu 2008 w %
Struktura
wydatków w
2008
- drogi gminne
6 417 500,00
5 900 743,43
91,95
70,30
W tym wydatki majątkowe
4 737 500,00
4 223 508,45
89,15
6,59
26 713,00
25 197,65
94,33
0,04
Turystyka
Gospodarka
mieszkaniowa
6 851 130,00
6 770 236,13
W tym wydatki majątkowe
6 634 630,00
6 568 242,62
99,00
10,25
561 370,00
422 579,54
75,28
0,66
Administracja publiczna
4 153 240,00
4 051 606,94
97,55
6,32
W tym wydatki majątkowe
39 300,00
39 270,00
99,92
0,06
Działalność usługowa
Urzędy naczelnych
organów władzy, kontroli
i ochrony prawa oraz
sądownictwa
98,82
100,00
3 924,00
3 924,00
Bezpieczeństwo publiczne
i ochrona p.poż.
661 500,00
641 662,81
W tym wydatki majątkowe
90 000,00
89 780,00
Dochody od osób
prawnych, od osób
fizycznych i od innych
jednostek
nieposiadających
osobowości prawnej oraz
wydatki związane z ich
poborem
10,56
0,01
97,00
1,00
99,76
0,14
88,46
96 500,00
85 359,74
0,13
Obsługa długu
publicznego
419 200,00
383 527,06
Różne rozliczenia
150 000,00
0,00
0,00
0,00
19 487 844,00
19 263 775,84
98,85
30,05
10 000,00
9 988,99
99,89
0,01
381 105,00
343 829,15
90,22
0,54
Oświata i wychowanie
W tym wydatki majątkowe
91,49
0,60
Ochrona zdrowia
Pomoc społeczna
W tym wydatki majątkowe
Pozostałe zadania w
zakresie polityki
społecznej
6 040 769,00
5 710 207,64
4 500,00
4 500,00
100,00
0,01
210 000,00
210 000,00
100,00
0,33
21
94,53 8,91
Wyszczególnienie
(dział)
2008
Edukacyjna opieka
wychowawcza
Wykonanie
planu 2008 w %
Struktura
wydatków w
2008
771 594,00
729 490,83
94,54
1,14
Gospodarka komunalna i
ochrona środowiska
7 274 585,00
6 898 506,11
94,83
10,76
W tym wydatki majątkowe
5 041 260,00 4 767 823,61
94,58
7,44
Kultura i ochrona
dziedzictwa narodowego
1 167 700,00
1 162 091,41
99,52
1,81
Kultura fizyczna i sport
9 056 708,00
8 985 371,60
99,21
14,02
W tym wydatki majątkowe
8 681 008,00
8 620 355,87
99,30
13,45
RAZEM WYDATKI
BUDŻETU
66 249 056,00
64 102 277,94
96,76
100,00
W tym wydatki majątkowe
25 388 198,00
24 473 469,54
96,40
38,18
2. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo
Wydatki w tym dziale poniesiono w wysokości 21.423,06zł co stanowi 98,84% planu
w tym: 18.000,00zł to świadczenie na rzecz Spółki Wodnej Luboń z tytułu
korzystania z rowów melioracji szczegółowych wypłacone przez Miasto Luboń na
podstawie decyzji Starosty Poznańskiego. 649,92zł to obowiązkowa wpłata 2%
wpływów z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej, zaś w kwocie 2.773,14 zł
wydatki związane były ze zwrotem rolnikom podatku akcyzowego zawartego w
cenie oleju napędowego (środki pochodziły z dotacji celowej).
3. Dział 600 Transport i łączność
Wydatki w tym dziale zrealizowano w wysokości 8.393.488,43zł to jest 94,17%
planu. Obejmują one:
- dopłaty na pokrycie utraconych przychodów z tytułu bezpłatnych i ulgowych
przejazdów w komunikacji miejskiej – 2.341.000,00zł,
- podatek od środków transportowych (za jeden autobus) – 1.745,00zł,
- wkład pieniężny w wysokości 150.000,00zł do spółki “Translub” na zwiększenie
22
kapitału zakładowego – na częściowe sfinansowanie zakupu autobusu,
- utrzymanie i budowę dróg miejskich – 5.900.743,43zł w tym:
*na bieżące utrzymanie dróg poniesiono wydatki w wysokości 1.677.234,98zł co
stanowi 99,84% wydatków planowanych. Wydatki te obejmują: malowanie
pasów, równianie i wałowanie ulic, zamontowanie tablic z nazwami ulic oraz
prace wykonywane przez spółkę “KOM-LUB” w ramach realizacji porozumienia
z miastem, które po raz pierwszy zaczęło obowiązywać w roku 2008,
*wydatki majątkowe zrealizowano w kwocie 4.223.508,45zł co stanowi 89,15%
planu I dotyczyły:
1) przebudowy skrzyżowania Poniatowskiego-Kościuszki-Unijna za kwotę
1.426.079,19zł,
2) budowy dróg i chodników za kwotę 2.797.429,26zł w tym:
- w ulicy Krótkiej – zbudowano 980m2 nawierzchni jezdni oraz 370m2
chodnika,
- w ulicy Polnej wybudowano 352m2 chodnika,
- wykonano zadanie w zakresie budowy nawierzchni na odcinku ulic
Broniewskiego-Konarzewskiego, na poziomie 70,44% planu.
Dokończenie realizacji zadania nastąpi w roku 2009,
3) modernizacji odcinka ulicy Żabikowskiej w 99,96% za kwotę
407.818,18zł(zmodernizowano 839m2 nawierzchni jezdni I 691m
chodnika),
4) prac projektowych związanych z infrastrukturą drogową, które
zostały zrealizowane na poziomie 88,73%. Na niewykonanie planu w tym
zakresie miały wpływ przedłużające się terminy uzgodnień i opiniowania
dokumentacji projektowej.
5) budowy nawierzchni w ulicy Konopnickiej i Matejki za kwotę 910.918,77zł
(w ulicy Matejki wybudowano 1410m2 nawierzchni jezdni i 580m2
nawierzchni chodnika, w ulicy Konopnickiej wybudowano 1520m2
nawierzchni jezdni i 580m2 nawierzchni chodnika). Inwestycja ta rozpoczęta
została w roku 2008.
4. Dział 630 Turystyka
Wydatki w wysokości 25.197,65zł to jest w 94,33% planu dotyczy dotacji dla
23
Stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania turystyki, w tym dla:
- PTTK – 13.830,00zł,
- TMML – 8.098,00zł
- ZHP – 1.984,65zł,
- Stowarzyszenia Solidarni w Prawdzie I Miłosierdziu – 1.285,00zł.
5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa
Wydatki w tym dziale zrealizowano w kwocie 6.770.236,13zł co stanowi 98,82%
planu obejmują one:
- dotację przedmiotową dla zakładu budżetowego (Biura Majątku Komunalnego) –
116.500,00zł,
- dotację celową dla zakładu budżetowego (Biuro Majątku Komunalnego) na
wymianę pieców gazowych w budynku komunalnym przy ulicy Niepodległości 31 w
kwocie 49.798,25zł oraz na kapitalny remont dachu na budynku komunalnym przy
ul.Źródlanej 3 w kwocie 58.307,14zł,
- wydatki na wynagrodzenia członków Komisji ds. Mieszkaniowych w kwocie
16.860,00zł,
- wypłaty odszkodowań za brak dostarczenia lokali socjalnych w kwocie
68.633,51zł,
- wydatki majątkowe na wykupy gruntów w kwocie 1.334.769,41zł,
- wydatki majątkowe związane z: wybudowaniem jednego budynku socjalnego wraz
z infrastrukturą towarzyszącą za kwotę 2.532.646,86zł o powierzchni całkowitej
1.147,29m2 I 26 mieszkaniach,
*wybudowaniem jednego budynku komunalnego wraz z infrastrukturą
towarzyszącą za kwotę 2.530.500,96zł, o powierzchni całkowitej 1.147,29m2 z
26 mieszkaniami.
(Źródła finansowania wymienionych inwestycji zawiera załącznik nr 4 do
sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu za rok 2008)
24
6. Dział 710 Działalność usługowa
Wydatki w tym dziale zrealizowano w wysokości 422.579,54zł co stanowi 75,28%
planu. Obejmują one:
- plany zagospodarowania przestrzennego – 270.637,17zł,
- opracowania geodezyjne i kartograficzne – 151.942,37zł.
Pierwsza grupa wydatków dotyczyła:
- prac projektowych w toku - 180.525,10zł,
- ogłoszeń prasowych – 5.931,54zł
- diet GKU-A – 15.300,00zł
- projektów decyzji o warunkach zabudowy – 21.606,20zł
- założeń do planu zapotrzebowania w ciepło, energię elektryczną i paliwa gazowe
– 26.840,00zł,
- inne wydatki w tym ekspertyzy, opinie – 20.434,33zł.
Przyczyną wykonania budżetu 2008 r. na poziomie 71,22% jest opóźnienie w
realizacji prac projektowych w zakresie planów miejscowych: zmiana “Luboń
Północ”, “Za autostradą”, “Żabikowo-Centrum-Południe i Północ”, “Tereny po
WPPZ”, “Stary Luboń”. W większości są to braki w realizacji ostatniego etapu –
czyli wyłożenia I uchwalenia. Rzutuje to również na wydatki związane z
“ogłoszeniami” oraz dietami GKU-A.
Wydatki na opracowania geodezyjne I kartograficzne związane były z kosztami
wszelkich prac przygotowania dotyczących wykupów, sprzedaży gruntów,
regulowaniem własności miasta, geodezyjnym przygotowaniem inwestycji.
7. Dział 750 Administracja Publiczna
Łącznie zrealizowane wydatki w dziale wyniosły 4.051.606,94zł co stanowi 97,55%
25
planu. Związane były z:
- realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych miastu –
143.700,00zł – 100% środków pochodzi z dotacji celowej przeznaczonej na
wynagrodzenia osobowe I pochodne,
- realizację zadań własnych związanych z funkcjonowaniem Urzędu Miasta –
3.432.626,71zł w tym:
*na wynagrodzenia osobowe I pochodne wydatkowano kwotę – 2.716.076,29zł.
Na dzień 31.12.2008 r. Urząd Miasta (bez Straży Miejskiej) zatrudniał 55 osób tj.
52,7 w przeliczeniu na pełne etaty. W stosunku do 2007 r. zatrudnienie wzrosło
o 4,95% etatu.
W 2008 r. przeprowadzono remont pomieszczeń użytkowanych przez Radę Miasta
oraz dokonano przebudowy pomieszczeń po SBL, które przystosowano na
potrzeby Wydziału Księgowości Budżetowej i Płac Urzędu Miasta oraz Skarbnika
Miasta. Zakupiono materiały do przeprowadzenia modernizacji sali sesyjnej oraz
wymiany stolarki drzwiowej w “starej” części budynku Urzędu Miasta. Dokonano
wymiany wszystkich monitorów kineskopowych na panele LCD jak również
większości komputerów PC I noteboków. W 2008 r. dokonano także wymiany mebli
biurowych w pomieszczeniach UM.
*wydatki na zakupy inwestycyjne wyniosły 35.000,00zł tj. Zakup samochodu
osobowego Hyundai Getz 1.1
- działalnością Rady Miasta – 381.740,86zł za tego 333.394,18zł stanowią diety
radnych,
- pomocą finansową dla Starostwa Powiatowego w postaci dotacji celowej na
wydatki związane z realizacją zadania w zakresie usuwania wyrobów zawierających
azbest – 6.776,09zł,
- promocję miasta – 86.763,28zł co stanowi 96,4% planu. Wydatkowane środki
przeznaczono na działania promocyjne miasta takie jak:
- wydanie kalendarza kieszonkowego, kalendarza ściennego w zwiazku z
przeprowadzonym konkursem ekologicznym,
26
- wydanie planu miasta,
- partycypacja w wydaniu publikacji “Aglomeracji Poznańskiej”,
- opracowanie graficzne i wydanie Regulaminu utrzymania porządku I czystości
w mieście,
- zakup serwisu mobiinfo – informacje na telefon komórkowy,
- dodruk i montaż dwóch tablic z planem miasta,
- zamówienie gadżetów promocyjnych Miasta (smycze, długopisy, koszulki,
czapeczki, pinsy, balony, gadżety dla dzieci i gadżety dla gości Burmistrza i
delegacji rumuńskiej),
- zakup kamizelek odblaskowych w związku z organizacją WOŚP,
- zakup banerów reklamowych na Bibę w Lasku,
- umowa sponsoringu z LKTS i Polskim Związkiem Szachowym,
- zakup kartek okolicznościowych,
- inne drobne zakupy.
8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony
prawa oraz sądownictwa.
Wydatki w tym dziale wyniosły 3.934,00 zł co stanowi 100% planu i
dotyczyły:
- aktualizacji rejestru wyborców – 3.924,00zł (środki pochodzą z dotacji celowej i
wykorzystane są na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi).
9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
Wydatki w dziale zrealizowane w wysokości 641.662,81zł tj. 97,00% planu
dotyczyły:
- bieżącego funkcjonowania Ochotniczej Straży Pożarnej – 101.404,68zł,
- wydatków na obronę cywilną – 10.692,84zł
- funkcjonowania Straży Miejskiej – 529.565,29zł, w tym 374.684,82 zł stanowią
wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi. Ponadto wydatki na
funkcjonowanie Straży Miejskiej obejmują zakup fotoradaru za kwotę
89.780,00zł.
27
10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych
jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z
ich poborem
Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 85.359,74zł, co stanowi 88,46%
planu, dotyczą poboru podatków i należności niepodatkowych ( usługi pocztowe,
wynagrodzenia bezosobowe za dostarczanie decyzji podatkowych, zakup
druków, papieru, inkaso za pobieranie opłaty skarbowej, opłata komornicza).
11. Dział 757 Obsługa długu publicznego
Łączne wydatki na obsługę długu publicznego za rok 2008 wyniosły 383.527,06zł
co stanowi 91,49% planu. Przeznaczone były na: spłatę odsetek od ostatniej serii
obligacji komunalnych w kwocie 173.988,40zł, spłatę odsetek od zaciągniętych
pożyczek w WFOŚiGW w kwocie 75.609,10zł, spłatę odsetek od zaciągniętego w
miesiącu październiku 2008 r. kredytu inwestycyjnego długoterminowego w kwocie
114.123,01zł na spłatę odsetek i opłat związanych z wykorzystaniem kredytu
krótkoterminowego w okresie od 29.08.2008 r. - 31.12.2008 r. w celu zapewnienia
płynności finansowej miasta. Wysokość tych odsetek I kosztów obsługi kredytu
wyniosły 19.806,55zł.
12. Dział 758 Różne rozliczenia
Zaplanowane na rok 2008 rezerwy ogólna i celowa w łącznej kwocie 150.000,00zł
nie zostały w trakcie roku uruchomione.
13. Dział 801 Oświata I wychowanie
Zrealizowane w dziale w łącznej wysokości wydatki na funkcjonowanie oświaty w
kwocie 19.263.775,84zł co stanowi 98,85% planu obejmowały następujące grupy
wydatków:
28
1. Funkcjonowanie szkół podstawowych – 8.784.327,86 zł.
Z tej kwoty wydatków na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz
obsługi szkół podstawowych przypada 7.129.146,68 zł. Znaczny wzrost
wynagrodzeń wraz z pochodnymi w stosunku do roku poprzedniego związany
jest głównie z podwyżkami wynagrodzeń nauczycieli i obsługi szkół oraz
awansami zawodowymi nauczycieli. Za kwotę około 425.000,00 zł
przeprowadzono remonty w szkołach podstawowych, które obejmowały głównie:
malowanie sal lekcyjnych, klatek schodowych, odnawianie parkietów, wymianę
oświetlenia, remont sal gimnastycznych, remont łazienek, malowanie pokoi
nauczycielskich, wymianę instalacji elektrycznej, roboty remontowo-renowacyjne
w salach lekcyjnych, naprawy dachów, kominów, modernizację boiska
sportowego.
2. Działalność przedszkoli – 4.783.688,63 zł.
Ta grupa wydatków obejmuje:
*dotacje przekazane z budżetu miasta dla przedszkoli publicznych oraz
niepublicznych w wysokości 4.316.166,47 zł.; ich szczegółowe
zestawienie zawiera załącznik nr 7 do sprawozdania Burmistrza Miasta
Luboń z wykonania budżetu,
*wydatki na funkcjonowanie przedszkoli przy szkołach podstawowych –
448.939,61zł,
*dotację dla Przedszkola Specjalnego – 18.582,55 zł
3. Funkcjonowanie gimnazjów – 5.121.573,01zł.
Z tej kwoty na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi
przypada 4.377.904,15 zł. Wzrost wynagrodzeń i pochodnych w stosunku do
roku poprzedniego jest również spowodowany awansem zawodowym nauczycieli
i regulacją wynagrodzeń nauczycieli oraz obsługi gimnazjów. Za kwotę ok.
85.000,00zł przeprowadzono w gimnazjach remonty z czego głównie dotyczyły
one remontów w Gimnazjum nr 1 m.in. remont dachu, remont stolarki dziennej,
29
adaptację szatni na siłownię, malowanie sal lekcyjnych oraz położenie pozbruku
przed budynkiem szkoły.
4. Dowożenie uczniów (dzieci niepełnosprawnych do specjalistycznych szkół w
Poznaniu, uczniów Gimnazjum nr 2 na lekcje wychowania fizycznego) –
260.343,93zł.
5. Dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli – 69.822,75 zł.
6. Pozostała działalność – 244.019,66 zł, która obejmuje: odpis na ZFŚS dla
nauczycieli rencistów i emerytów – 94.705,00 zł; środki na sfinansowanie prac
komisji egzaminacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli –
2.475,56zł; środki pochodzące z dotacji celowej na dofinansowanie
pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników
– 146.839,10zł.
14.Dział 851 Ochrona zdrowia
Wydatki w dziale ochrona zdrowia wyniosły 343.829,15zł, co stanowi 90,22%
planu i przeznaczone były na działalność w zakresie przeciwdziałania
alkoholizmowi i zwalczania narkomanii. Zgodnie z przyjętym programem
przeciwdziałania alkoholizmowi i zwalczania narkomanii obejmowały:
−
prowadzenie świetlic socjoterapeutycznych – 172.000,00zł,
−
udzielanie rodzinom, w których występują problemy alkoholowe pomocy
psychologicznej i prawnej – 54.000,00 zł,
−
opinie biegłego – 600,00 zł,
−
imprezy okolicznościowe dla rodzin z problemem alkoholowym –
11.119,35zł,
30
−
kolonie dla dzieci ( z programem profilaktycznym) – 27.675,00zł,
−
prowadzenie działalności profilaktycznej wśród dzieci i młodzieży –
7.800,00zł,
−
zajęcia edukacyjne i szkolenia dla grup zawodowych - 9.500,00 zł,
−
funkcjonowanie gminnej komisji rozwiązywania problemów alkoholowych –
26.400,00zł,
−
wynagrodzenie trenera osiedlowego – 21.986,00zł
−
zwalczanie narkomanii – 7.408,80 zł, (udzielanie pomocy psychospołecznej,
prowadzenie profilaktycznej działalności informacyjnej),
−
wspomaganie działalności stowarzyszeń i osób fizycznych służących
rozwiązywaniu problemów alkoholowych – 400,00 zł.
−
materiały profilaktyczne – 4.940,00zł,
Zrealizowane dochody z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż
alkoholu w roku 2008 wyniosły 358.465,93 zł.
Kwota niewydatkowanych w roku 2008 środków wyniosła więc 14.636,78zł i
powiększy plan wydatków w roku 2009.
15. Dział 852 Pomoc społeczna
Wydatki w dziale Pomoc społeczna wyniosły 5.710.207,64 zł tj. 94,53% planu i
obejmowały następujące grupy wydatków:
−
środki na opłacenie pobytu osób w Domach Pomocy Społecznej –
31
162.013,52zł
−
świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne oraz składki na ubezpieczenie
emerytalne
i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 3.960.900,91zł;
środki przeznaczone na realizację tych wydatków pochodziły z dotacji z
budżetu państwa,
−
składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacone za osoby pobierające
niektóre świadczenia z pomocy społecznej – 14.302,04zł ( środki pochodzą
z dotacji na zadania zlecone),
−
zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne w
łącznej wysokości – 480.191,76zł, w tym ze środków Wojewody
wydatkowano kwotę 253.880,84zł, ze środków miasta – 226.310,92zł.;
zasiłki i pomoc w naturze obejmują zasiłki stałe, okresowe i celowe,
−
wypłatę dodatków mieszkaniowych ze środków miasta w kwocie
191.612,25zł,
−
funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej – 734.284,19zł, w
tym z dotacji celowej przeznaczono kwotę 197.975,86zł, natomiast
536.308,33zł ze środków miasta,
−
usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w kwocie 81.181,27zł
sfinansowane w 100% ze środków miasta.
Niewydatkowanie środków w poszczególnych rozdziałach związane jest
głównie z ustaleniem planu przez Wojewodę Wielkopolskiego na poziomie
wyższym niż wynikało to z faktycznych potrzeb miasta. MOPS w terminie
występował o zmniejszenie planu dotacji jednak zmiana ta nie została
dokonana.
32
−
dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie pomocy
społecznej dla najbardziej potrzebujących – 12.000,0zł w tym dla
Stowarzyszenia Społecznego Fundusz Ludzi Dobrej Woli – 12.000,0zł,
−
wydatki na dożywianie dzieci – 65.400,00zł,
−
wydatki na prowadzenie prac społecznie użytecznych – 8.321,70zł.
16. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej
W ramach pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej sfinansowano
dotację dla dzieci uczęszczających do żłobków na terenie miasta Poznania w
kwocie 187.000,00zł.
Ponadto wydatkowano 23.000,00zł jako dotacje dla Stowarzyszenia Pomocy
Osobom Niepełnosprawnym „Wspólna Droga” na realizację zadania w zakresie
rehabilitacji osób niepełnosprawnych. Łączna kwota wydatków stanowi 100%
planu.
17. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza
Wydatki w dziale w łącznej wysokości 729.490,83zł, co stanowi 94,54% planu
dotyczą:
−
utrzymania świetlic szkolnych – 470.926,99zł,
−
finansowania wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej – 133.997,75zł,
−
pomocy materialnej dla uczniów – 123.003,09zł (stypendia naukowe i
socjalne, dofinansowanie zakupu mundurków szkolnych). Z dotacji celowej
sfinansowano wypłatę stypendiów socjalnych i zakupu mundurków
w
wysokości 113.423,09zł, zaś stypendia szkolne w kwocie 9.580,00 –
sfinansowano ze środków miasta.
33
dokształcania i doskonalenia nauczycieli zatrudnionych w świetlicach
−
szkolnych 1.563,00zł.
Koszty utrzymania świetlic szkolnych związane są głównie z wynagrodzeniami
i ich pochodnymi (430.783,74zł). Wydatki na wypoczynek dzieci i młodzieży
dotyczyły finansowania półkolonii zimowych i letnich organizowanych przez
miasto.
Ponadto na zorganizowanie nieobozowych akcji letnich dla dzieci i młodzieży
z terenu miasta Lubonia udzielano dotacji w kwocie – 3.800,00zł
Stowarzyszeniu Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli”.
18.
Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Wydatki w dziale 6.898.506,11zł tj. 94,83% planu dotyczyły:
- prac porządkowych na terenie miasta wykonywanych przez spółkę
“KOMLUB” oraz zamiatania ulic przez firmę “BATPOL” - 1.016.093,29zł,
- opłat za psy przebywające w schronisku – 20.000,00zł,
- kosztów oświetlenia ulic wraz z jego konserwacją – 852.558,92zł,
- utrzymania zieleni w mieście – 240.530,29zł,
- udzielenie dotacji w wysokości 1.500,00zł na realizację zadania w zakresie
ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego
wykonywanego przez Polski Związek Wędkarski Koło Lubonianka,
- wydatków majątkowych na utrzymanie zieleni w mieście – nie wykonano
budżetu w kwocie 30.360,00zł w zakresie realizacji projektu technicznego
ścieżki rowerowej przy “Kocich Dołach”. Środki te zostały przesunięte do
realizacji na rok 2009,
- wydatków majątkowych w zakresie gospodarki ściekowej i ochrony wód –
4.767.823,61zł w tym:
34
*budowa kanalizacji deszczowej została zrealizowana w 99,55% za kwotę
418.095,07zł,
*budowa kanalizacji sanitarnej w rejonie ulicy Fabrycznej została
zrealizowana w 99,41% za kwotę 2.488.238,77zł,
Budowa w trakcie realizacji, planowane zakończenie zadania 2009 r.
*budowa kanalizacji sanitarnej w ulicy Dworcowej zrealizowano w 99,83%
za kwotę 1.794.017,72zł. Budowa w trakcie realizacji, planowane
zakończenie realizacji zadania 2009 r.
*zwrot
części
opłat
za
przyłącza
kanalizacji
sanitarnej
została
zrealizowana w 42,60% za kwotę 25.562,00zł. Wykonanie zadania w
części
wynika
z
konieczności
uzupełnienia
dokumentów
przez
wnioskodawców, niezbędnych do podpisania ugody regulującej zwrot
kosztów poniesionych na realizację odcinków sieci kanalizacji sanitarnej
na odcinku od kanału do granicy nieruchomości.
*przebudowa przepompowni przy ul.Źródlanej została zrealizowana w
16,07% za kwotę 24.109,62zł. Wykonanie zadania w części wynika z
przedłużającej się procedury uzgadniania dokumentacji. Realizacja
zadania będzie kontynuowana w roku 2009.
*budowa sieci wodociągowej – zadanie zostało zrealizowane w 22,00%
za kwotę 17.800,43zł. Nie zrealizowanie zadania wynika z przedłużającej
się procedury uzyskania niezbędnych uzgodnień I opinii.
19.
Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego
Wydatki na kwotę 1.162.091,41zł, co stanowi 99,52% planu, obejmowały:
−
dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania
kultury poprzez organizowanie wystaw i imprez integracyjnych dla
mieszkańców miasta oraz w zakresie współpracy i wymiany grup
mieszkańców z gminami partnerskimi – 26.826,41zł
w tym dla:
35
*Stowarzyszenia “Forum Lubońskie” - 13.700,00zł
*Stowarzyszenia „Luboń bez Granic” - 3.000,00 zł
*Stowarzyszenia Solidarni w Prawdzie i Miłosierdziu – 3.957,00zł
*PZW Lubonianka – 2.700,00zł
*Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 3.469,41zł,
−
dotację dla Biblioteki Miejskiej w Luboniu – 508.000,00 zł,
−
dotację dla Lubońskiego Ośrodka Kultury – 404.500,00 zł,
−
wydatki na pozostałą działalność kulturalną – 210.760,88zł – wydatkowane
środki przeznaczono na organizację wydarzeń kulturalnych takich jak:
- Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy,
- Koncert Noworoczny,
- rekonstrukcja Powstania Wielkopolskiego,
- Dzień Papieski,
- obchody 3 Maja,
- Dni Lubonia,
- Biba w Lasku,
- obchody 90 rocznicy wybuchu Powstania Wielkopolskiego,
- Mikołaj u maluszków,
- inne wydarzenia okolicznościowe.
−
Wydatki na sfinansowanie pobytu w naszym Mieście delegacji z Rumunii w
miesiącu listopadzie w celu podpisania listu intencyjnego o nawiązaniu
współpracy partnerskiej między gminami – 12.004,12zł.
20. Dział 926 Kultura fizyczna i sport
Kwota 8.985.371,60zł, tj. 99,21% planu, obejmowała niżej wymienione grupy
wydatków.
- Bieżące utrzymanie obiektów sportowych – 195.955,57zł (boisko przy
36
ul. Rzecznej i Szkolnej),
- Dotacje dla stowarzyszeń sportowych na realizację zadań w zakresie
organizacji szkolnych igrzysk sportowych, szkolenia sportowego
młodzieży z udziałem w rozgrywkach sportowych – 130.000,00zł, w tym
dla:
*TMS “Stella” - 26.000,00zł,
*UKS “Jedynka” - 18.000,00zł,
*FC Luboń – 52.000,00zł
*SZS – 25.000,00zł
*Luboński Klub Tenisa Stołowego – 6.600,00zł,
*Klub Sportów I Sztuk Walki “Cyklon” - 2.400,00zł
−
wydatki na bieżące utrzymanie placów zabaw na terenie miasta –
39.060,16zł, a w szczególności na: zmodernizowanie placu zabaw
w Parku Siewcy, zamontowanie dodatkowych urządzeń
zabawowych na placu zabaw przy ulicy Bukowej, a także na
bieżące prace związane m.in. z koszeniem trawy, czy usuwaniem
śmieci.
−
Wydatki majątkowe zrealizowane w kwocie 8.620.355,87zł
obejmowały:
*budowę hali widowiskowo-sportowej – zadanie zostało
zrealizowane w 99,62% za kwotę 8.523.201,88zł,
*prace projektowe oraz związane z budową boisk sportowych przy
SP nr 4 w ramach programu “ORLIK”. Zadanie zrealizowano w
100% planu. Zadanie będzie realizowane w roku 2009.
*budowę placów zabaw za kwotę 74.640,79zł (dotyczy placów przy
ul.Kołłątaja, Poznańskiej I Fornalskiej).
IV. Pozostałe informacje związane z wykonaniem budżetu za 2008 r.
37
Mając na uwadze treść uchwały budżetowej na rok 2008 do sprawozdania z
wykonania budżetu dołączono również w formie tabelarycznej wymagane
informacje.
1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu
administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami za 2008 rok
(załącznik nr 3 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania
budżetu)
2. Wykonanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych oraz
dochodów i wydatków dochodów własnych jednostek budżetowych za rok
2008 ( załącznik nr 6 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z
wykonania budżetu).
A. Zakłady budżetowe
W przedszkolu nr 1 zrealizowano wydatki ogółem w 97,57% , w tym płace z
narzutami w 97,79%, przy zrealizowanych przychodach własnych w
95,42% i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta.
W przedszkolu nr 5 zrealizowano wydatki ogółem w 98,43% w tym płace z
narzutami
w 99,53%, przy zrealizowanych przychodach własnych w
96,85% i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta.
Gospodarka finansowa zarówno w przedszkolu nr 1 i 5 w zakresie realizacji
przychodów i wydatków przebiegała bez znaczących odchyleń od planu.
Struktura wydatków w obu placówkach jest podobna, to znaczy znaczącą
część wydatków stanowią płace z narzutami oraz wydatki na zakup
żywności.
Biuro Majątku Komunalnego - ( dz.700 rozdział 70004) zrealizowało
wydatki ogółem
w 86,31% przy zrealizowanych przychodach własnych w
94,88% oraz otrzymanej dotacji z budżetu miasta w wysokości 100%
dotacji planowanej na 2008 rok.
Struktura wydatków BMK przedstawia się następująco:
−
remonty, utrzymanie i obsługa budynków komunalnych stanowią 51,23 %
38
wszystkich wydatków,
−
obsługa i utrzymanie stacji zlewczej stanowi 5,85% poniesionych
wydatków,
−
zarządzanie budynkiem Przychodni Zdrowia przy ul. Poniatowskiego
stanowi 6,90% poniesionych w roku 2008 wydatków,
−
administrowanie majątkiem dzierżawionym stanowi 9,15% ogółu wydatków,
−
wydatki poniesione na administrację BMK stanowią 26,30%,
−
obsługa cmentarza komunalnego to 0,57% ogółu wydatków.
Biuro Majątku Komunalnego osiągnęło za rok 2008 nadwyżkę środków
obrotowych podlegającą wpłacie do budżetu miasta w kwocie 149.630,00zł.
B. Rachunek dochodów własnych jednostek budżetowych został
utworzony na podstawie uchwały RML nr XLV/220/2006 z dnia 2 marca
2006 r. Utworzyły go następując
jednostki budżetowe :
−
Szkoła Podstawowa nr 1
−
Szkoła Podstawowa nr 2
−
Szkoła Podstawowa nr 3
−
Szkoła Podstawowa nr 4
−
Gimnazjum nr 1
−
Gimnazjum nr 2
Dochody gromadzone na tych rachunkach pochodzą z wpływów za
świadczone usługi żywieniowe w stołówkach szkolnych, za wynajmy
pomieszczeń w placówkach
szkolnych,
pieniężnych gromadzonych na tych rachunkach.
39
z odsetek od środków
Dochody te przeznaczone są na pokrycie wydatków związanych ze
świadczeniem usług, o których mowa powyżej.
4. Wykonanie planu dotacji podmiotowych udzielonych z budżetu miasta
innym jednostkom
przedstawia załącznik nr 7 do
Sprawozdania
Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.
5. Wykonanie
planu
dotacji
celowych
na
zadania
własne
miasta
realizowane przez podmioty należące i nie należące do sektora
finansów publicznych za rok 2008 przedstawia załącznik nr 8 do
Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.
6. Wykonanie planu przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej przedstawia załącznik nr 9 do
Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.
Przychody GFOŚiGW pochodzą z opłat za korzystanie ze środowiska.
Wydatki GFOŚiGW w kwocie 68.806,96 zł rozdysponowano na :
−
zakup materiałów - 2.313,09zł
−
częściową pielęgnację, formowanie drzew, wycinkę drzew I pielęgnację
nasadzeń – 38.724,87zł,
−
opłacenie składek wniesionych do Związku Międzygminnego “Selekt” 27.769,00zł,
Integralną część sprawozdania opisowego z wykonania budżetu za rok 2008
stanowią załączniki:
40
nr 1 – Dochody budżetu miasta Luboń za rok 2008,
nr 2 – Wydatki budżetu miasta Luboń za rok 2008,
nr 3 – Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami za rok 2008,
nr 4 – Wydatki majątkowe budżetu Miasta Luboń za rok 2008,
nr 5 – Przychody i rozchody budżetu miasta Luboń za rok 2008,
nr 6 – Plany przychodów i wydatków zakładów budżetowych oraz dochodów i
wydatków dochodów własnych jednostek budżetowych za rok 2008,
nr 7 – Dotacje podmiotowe udzielone z budżetu miasta Luboń za rok 2008,
nr 8 – Dotacje celowe na zadania własne miasta realizowane przez podmioty
należące i nienależące do sektora finansów publicznych za rok 2008,
nr 9 – Plan przychodów i wydatków GFOŚiGW za rok 2008
Luboń, 2009-03-20.
41
42