Raport I kwartał 2016

Transkrypt

SANOK RC SA
QSr 1/2016
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Skonsolidowany raport kwartalny QSr
1 / 2016
kwartał /
rok
(zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.)
dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc yc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową
2016 obejmując y okres od 2016-01-01 do 2016-03-31
Międzynarodowyc h Standardów Sprawozdawc zośc i
zawierając y skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe według
Finansowej.
za
1 kwartał roku obrotowego
w waluc ie zł
oraz skróc one sprawozdanie finansowe według
Międzynarodowyc h Standardów Sprawozdawc zośc i
Finansowej.
w waluc ie zł
data przekazania: 2016-05-13
SANOK RUBBER COMPANY SA
(pełna nazwa emitenta)
SANOK RC SA
Motoryzacyjny (mot)
(skróc ona nazwa emitenta)
38-500
(sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawie / branża)
Sanok
(kod poc ztowy)
(miejsc owość )
Przemyska
24
(ulic a)
(numer)
(013) 46-544-44
(013) 46-544-55
(telefon)
(fax)
[email protected]
www.sanokrubber.pl
(e-mail)
(www)
687-00-04-321
004023400
(NIP)
(REGON)
w tys. zł
1 kwartał(y)
narastając o /
2016 okres od
2016-01-01 do
2016-03-31
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastając o /
2015 okres od
2015-01-01 do
2015-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2016 okres od
2016-01-01 do
2016-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2015 okres od
2015-01-01 do
2015-03-31
WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SANOK RC
I. Przyc hody ze sprzedaży
219 334
215 961
50 353
52 053
II. Zysk operac yjny
27 159
20 302
6 235
4 893
III. Zysk przed opodatkowaniem
25 931
23 822
5 953
5 742
IV. Zysk netto udziałowc ów jednostki dominując ej
19 162
18 012
4 399
4 341
359
4 548
82
1 096
-15 373
-12 565
-3 529
-3 029
V. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i operac yjnej
VI. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i inwestyc yjnej
VII. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i finansowej
7 615
4 091
1 748
986
VIII. Zmiana stanu środków pieniężnyc h netto
-7 427
-3 905
-1 705
-941
IX. Lic zba akc ji
26 881 922
26 881 922
26 881 922
26 881 922
X. Średnia ważona lic zba akc ji
26 881 922
26 881 922
26 881 922
26 881 922
XI. Średnia ważona rozwodniona lic zba akc ji
27 957 194
27 957 194
27 957 194
27 957 194
XII. Zysk na jedną akc ję
0,71
0,67
0,16
0,16
XIII. Rozwodniony zysk na jedna akc ję
0,69
0,64
0,16
0,16
689 737
670 082
161 591
157 241
49 357
46 750
11 563
10 970
215 115
217 434
50 397
51 023
425 265
405 898
99 631
95 248
5 376
5 376
1 259
1 262
XIV. Aktywa razem (stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
XV.
Zobowiązania długoterminowe (stan na 31.03.2016 oraz na
31.12.2015)
Zobowiązania krótkoterminowe (stan na 31.03.2016 oraz na
31.12.2015)
Kapitał własny jednostki dominując ej i udziały niekontrolując e
XVII.
(stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
XVI.
XVIII. Kapitał akc yjny (stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
WYBRANE DANE FINANSOWE SANOK RC S.A.
XIX. Przyc hody ze sprzedaży
163 805
142 605
37 605
34 372
XX. Zysk operac yjny
31 104
22 121
7 141
5 332
XXI. Zysk przed opodatkowaniem
31 058
27 283
7 130
6 576
XXII. Zysk netto
24 880
21 744
5 712
5 241
XXIII. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i operac yjnej
14 801
10 023
3 398
2 416
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SANOK RC SA
QSr 1/2016
w tys. zł
1 kwartał(y)
narastając o /
2016 okres od
2016-01-01 do
2016-03-31
WYBRANE DANE FINANSOWE
XXIV. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i inwestyc yjnej
w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastając o /
2015 okres od
2015-01-01 do
2015-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2016 okres od
2016-01-01 do
2016-03-31
1 kwartał(y)
narastając o /
2015 okres od
2015-01-01 do
2015-03-31
-28 094
-9 733
-6 450
-2 346
XXV. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i finansowej
4 133
1 776
949
428
XXVI. Zmiana stanu środków pieniężnyc h netto
-9 159
2 096
-2 103
505
XXVII. Lic zba akc ji - stan na koniec okresu
26 881 922
26 881 922
26 881 922
26 881 922
XXVIII. Średnia ważona lic zba akc ji
26 881 922
26 881 922
26 881 922
26 881 922
XXIX. Średnia ważona rozwodniona lic zba akc ji
27 957 194
27 957 194
27 957 194
27 957 194
XXX. Zysk na jedną akc ję
0,93
0,81
0,21
0,19
XXXI. Rozwodniony zysk na jedna akc ję
0,89
0,78
0,20
0,19
611 590
581 223
143 283
136 389
XXXII. Aktywa razem (stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
XXXIII.
Zobowiązania długoterminowe (stan na 31.03.2016 oraz na
31.12.2015)
26 168
26 286
6 131
6 168
XXXIV.
Zobowiązania krótkoterminowe (stan na 31.03.2016 oraz na
31.12.2015)
168 460
163 557
39 467
38 380
416 962
391 380
97 686
91 841
5 376
5 376
1 260
1 262
XXXV. Kapitał własny (stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
XXXVI. Kapitał akc yjny (stan na 31.03.2016 oraz na 31.12.2015)
W przypadku prezentowania wybranyc h danyc h finansowyc h z kwartalnej informac ji finansowej dane te należy odpowiednio opisać .
Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuac ji finansowej) lub odpowiednio z bilansu
(sprawozdania z sytuac ji finansowej) prezentuje się na koniec bieżąc ego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, c o należy odpowiednio
opisać .
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółc e prowadząc ej rynek regulowany oraz do public znej wiadomośc i za
pośrednic twem agenc ji informac yjnej zgodnie z przepisami prawa.
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
Plik
Opis
Śródroc zne skróc one skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy SANOK
RC zawierając e skróc oną informac ję finansową SANOK RC S.A.
SANOK RC - sprawozdanie 1kw2016.pdf
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
2016-05-13
Marek Łęc ki
Prezes Zarządu
2016-05-13
Piotr Szamburski
Członek Zarządu
Podpis
Komisja Nadzoru Finansowego
2
Śródroczne skrócone
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe
za I kwartał 2016 roku
Grupy Kapitałowej
Sanok Rubber Company
sporządzone według
Międzynarodowych Standardów
Sprawozdawczości Finansowej
wraz z informacją finansową dotyczącą
Sanok Rubber Company S.A.
RAPORT ŚRÓDROCZNY ZA I KWARTAŁY 2016R
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY SANOK RC I SKRÓCONA INFORMACJA FINANSOWA SANOK RC S.A.
Spis treści
Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company. .................................................................................. 2 1 2 Oświadczenie Zarządu ................................................................................................................................... 3 3 Informacje dodatkowe do śródrocznej informacji finansowej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów
z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim. ................................................................................................................... 4 4 Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC. .......................................................................... 8 5 Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A. .......................................................................................... 19 6 Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał 2016r. ................................ 27 1
Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company.
Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Sanok
Rubber Company (dalej Sanok RC) i śródroczną informację finansową Sanok RC S.A. za I kwartał 2016r.
1.1
Dane podstawowe o Sanok Rubber Company S.A. i zmiany w kapitale zakładowym.
Sanok Rubber Company S.A. (do dnia 2 listopada 2015: Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok
Spółka Akcyjna – szczegóły zmiany nazwy i adresu opisane są w pkt. 1.1 Sprawozdania Zarządu z działalności)
z siedzibą w Sanoku, ulica Przemyska 24, w obecnej formie prawnej działa od 29 grudnia 1990 roku. Spółka
powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym
Rejestrze Sądowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sanok RC S.A. jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej
liczącej łącznie 12 spółek.
Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy wynosi 5 376 384,40 zł i dzieli się na 26 881 922 sztuk
akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda.
Na podstawie uchwały w sprawie emisji warrantów subskrypcyjnych z pozbawieniem prawa poboru
dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki
z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki, wyrażenia zgody na przeprowadzenie
w Spółce Programu Motywacyjnego w latach 2014-2017 oraz zmiany statutu Spółki, podjętej przez Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 23 czerwca 2014 roku, kapitał zakładowy Spółki został warunkowo
podwyższony o kwotę 215 054,40 złotych. Łączna, maksymalna liczba wyemitowanych akcji nie może być
większa aniżeli 1 075 272 szt. Postanowieniem z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII
Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji warunkowego podwyższenia kapitału
zakładowego Sanok RC S.A.
Mając na uwadze MSSF 2 Płatności na bazie akcji została dokonana wycena wartości godziwej programu
motywacyjnego. Wycena została dokonana w oparciu o metodę Monte-Carlo, a jej założenia opisano w raporcie
rocznym za 2014r opublikowanym 20 marca 2015r. Wartość godziwa programu motywacyjnego ujęta w księgach
2016r wyniosła 4 098 tys. zł. (stan kapitałów z wyceny opcji na 31.03.2016) - przyrost o 615 tys. zł w porównaniu
do końca 2015 roku.
Podstawową działalnością Sanok RC S.A. jest produkcja i sprzedaż wyrobów gumowych (zgodnie z Polską
Klasyfikacją Działalności – PKD - klasyfikowana do produkcji pozostałych wyrobów gumowych), którą można
podzielić pod względem technologii wytwarzania na 4 zasadnicze grupy: artykuły formowe, artykuły wytłaczane,
pasy klinowe i mieszanki gumowe.
Ponadto Spółka Dominująca prowadzi i sprzedaje rezultaty prac rozwojowych związanych z uruchomieniem
nowych produktów, a także – w niewielkim zakresie – sprzedaje media energetyczne oraz towary i materiały.
Stosując kryterium podziału sprzedaży produktów i usług wg branż/produktów, wyodrębnia się cztery zasadnicze
segmenty rynkowe, a w nich linie produktowe:
segment motoryzacji - dotyczy sprzedaży: wyrobów gumowych, gumowo – metalowych, gumowotworzywowych i z TPE (stosowanych głównie w systemach uszczelnienia karoserii i systemach
zawieszenia samochodów oraz zawieszeniach układu wydechowego), a także rezultatów prac
rozwojowych, narzędzi i oprzyrządowania z tego obszaru,
segment budownictwa - dotyczy sprzedaży: uszczelek systemowych stosowanych w produkcji stolarki
okiennej i drzwiowej (tworzywowej, drewnianej, aluminiowej) oraz uszczelek samoprzylepnych
stosowanych do uszczelnień w stolarce już zamontowanej,
segment rolnictwo i przemysł - dotyczy sprzedaży: pasów klinowych, maszyn rolniczych i części
zamiennych do nich oraz innych akcesoriów (towary dla rolnictwa – to przede wszystkim domena spółki
zależnej SSD sp. z o.o.), a także wyrobów dla farmacji (korki do zamykania fiolek szklanych i opakowań
tworzywowych z antybiotykami, płynami infuzyjnymi i preparatami krwiopochodnymi oraz tłoczków do
strzykawek jednorazowego użytku) i wyrobów gumowych do AGD,
segment mieszanek gumowych - dotyczy sprzedaży mieszanek dla producentów wyrobów gumowych,
które są wytwarzane w ramach mocy produkcyjnych nie dedykowanych dla własnych produktów,
2 z 28 RAPORT ŚRÓDROCZNY ZA I KWARTAŁY 2016R
segment pozostałe – dotyczy sprzedaży pozostałej, która nie jest ujęta w działalności wymienionej
w powyższych segmentach.
Uzupełniającym segmentem sprawozdawczym, dla którego prezentowane są przychody ze sprzedaży jest
segment geograficzny określany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wyodrębnia się:
Rynek krajowy (Polska),
Rynek Unii Europejskiej,
Rynek Europy Wschodniej,
Pozostałe rynki.
1.2
Dane podstawowe o spółkach zależnych w Grupie Sanok Rubber
Wg stanu na 31.03.2016r w Grupie Sanok RC funkcjonowały następujące spółki zależne:
Lp
Nazwa Spółki zależnej
%
udziałów/
% praw
głosu
Sanok RC
SA
Podstawowy przedmiot działalności
1
Stomil Sanok Dystrybucja Spółka
z o. o z siedzibą w Bogucinie
k. Poznania
100%/
100%
2
PHU Stomil East Spółka z o. o.
z siedzibą w Sanoku
65,7%/
79,3%
3
Stomil Sanok Rus Spółka z o.o.
z siedzibą w Moskwie (Rosja)
100%/
100%
Sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych przez Sanok
RC S.A. oraz sprzedaż części zamiennych, materiałów
eksploatacyjnych i maszyn dla rolnictwa. Sprzedaż towarów nie
produkowanych przez Sanok RC S.A. za I kwartał 2016 roku
stanowiła 51%sprzedaży Spółki.
Handel na rynkach WNP (sprzedaż, oprócz wyrobów Sanoka RC S.A.
także produktów innych firm polskich) oraz sprzedaż produktów firm
białoruskich i ukraińskich na rynku polskim. Sprzedaż towarów nie
produkowanych przez Sanok RC S.A. za I kwartał 2016r roku
stanowiła 3% sprzedaży Spółki.
Dystrybucja i sprzedaż na rynku rosyjskim wyrobów pochodzących
z produkcji Grupy Sanok RC.
4
Stomil Sanok Ukraina z siedzibą
w Równem (Ukraina)
Stomil Sanok Wiatka Spółka
Akcyjna Typu Zamkniętego
z siedzibą w Kirowie (Rosja)
Produkcyjno - Handlowe Unitarne
Przedsiębiorstwo Stomil Sanok
BR z siedzibą w Brześciu
(Białoruś)
Rubber & Plastic Systems S.A.S.
z siedzibą w Villers-la-Montagne
(Francja)
Stomet Spółka z o. o. z siedzibą
w Sanoku
100%/
100%
81,1%/
81,1%
Dystrybucja i sprzedaż na rynku ukraińskim wyrobów pochodzących
z produkcji Grupy Sanok RC.
Produkcja i sprzedaż na rynku północnej Rosji wyrobów z gumy
i innych materiałów.
100%/
100%
Produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja
wyrobów formowych do AGD. Sprzedaż realizowana jest do spółek
dystrybucyjnych Sanok RC w Rosji i na Ukrainie, a także
bezpośrednio na rynku białoruskim i rosyjskim.
Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii z tworzyw sztucznych
(PVC, PVC+TPE i TPE) oraz mieszanek gumowych.
Przedsiębiorstwo Sanatoryjno –
Turystyczne Stomil Spółka z o.o.
z siedzibą w Rymanowie
Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp.
z o.o. z siedzibą w Jiaozhou City
(Chiny)
100%/
100%
5
6
7
8
9
10
11
Draftex Automotive GmbH,
Grefrath (Niemcy)
(do 16.12.2014 Stomil Sanok DE
GmbH; do 7.07.2014 Meteor
China – Beteiligungs GmbH)
2
100%/
100%
100%/
100%
100%/
100%
100%/
100%
Wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych
i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń –
głównie na zamówienie spółek Grupy. Sprzedaż wyrobów i usług
poza Grupę za I kwartał 2016r stanowiła 28% sprzedaży ogółem.
Organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa,
sanatorium, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa
i gastronomii.
Spółka została założona na początku 2012r. Prowadzi działania
marketingowe dotyczące rynku chińskiego zarówno pod kątem
klientów jak i dostawców. Podstawowym przedmiotem jej działalności
będzie import, eksport i sprzedaż wyrobów dla klientów z segmentu
motoryzacji na lokalnym rynku.
Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora samochodów
premium na rynku niemieckim. Spółka posiada udziały (20%)
w spółce produkcyjnej Qingdao Meteor Rubber & Plastics Co. Ltd
(QMRP) z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny).
Oświadczenie Zarządu
Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone
sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz informacja finansowa Sanok RC S.A. sporządzone zostały
zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy,
rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie
finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej /Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR) oraz interpretacjami przyjętymi przez
Komisję Europejską. W sprawozdaniu zostały również uwzględnione standardy, które weszły w życie od stycznia
2016 roku. Nie miały one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe spółki. Po analizie opublikowanych
standardów, wchodzących w życie w następnym okresie sprawozdawczym oceniono, że nie powinny mieć one
istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe.
Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2016r. do
31 marca 2016r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2015r. i 31 marca 2015r
dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od
1 stycznia 2015r. do 31 marca 2015r. dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz
sprawozdania z przepływów pieniężnych.
Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na
takie zagrożenie.
Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza, na dzień podpisania sprawozdania, istnienia faktów i okoliczności, które
wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu
bilansowym, na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia
dotychczasowej działalności.
Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.
Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu informacji finansowej Sanok RC S.A.
3
Informacje dodatkowe do śródrocznej informacji finansowej zgodnie
z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
3.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informacje
o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości oraz informacje o istotnych
zmianach wielkości szacunkowych.
W związku z rozwojem Grupy Kapitałowej od 1 stycznia 2016 roku zmodyfikowano sposób przyporządkowania
kosztów do kosztów sprzedaży i kosztów ogólnego zarządu. Wartości dla poszczególnych pozycji przed zmianą
i po zmianie zostały zaprezentowane w poniższym zestawieniu oddzielnie dla Grupy Kapitałowej
i jednostki dominującej:
Grupa Kapitałowa (dane w tys. zł.)
01.01.2015
01.01.2015
Wyszczególnienie
31.03.2015
31.03.2015
W opublikowanym
raporcie za I kw 2015
Po zmianie
Koszty sprzedaży
Różnica
5 980
9 263
-3 283
Koszty ogólnego zarządu
21 936
18 653
3 283
Razem
27 916
27 916
0
Sanok RC S.A. (dane w tys. zł.)
01.01.2015
01.01.2015
Wyszczególnienie
31.03.2015
31.03.2015
W opublikowanym
raporcie za I kw 2015
Po zmianie
Różnica
Koszty sprzedaży
1 652
3 537
-1 885
8 907
7 022
1 885
10 559
10 559
0
Razem
Zmiana
klasyfikacji
nie
miała
wpływu
ani
na
wynik
netto
ani
na
sumę
bilansową.
W sprawozdaniach finansowych dla okresów porównawczych roku ubiegłego zostały zaprezentowane dane po
zmianach.
Wpływ niniejszej zmiany na skonsolidowany rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych przedstawia
poniższa tabela:
Wyszczególnienie
Koszt wytworzenia produktów
i koszty sprzedaży po zmianie
Koszt wytworzenia produktów
i koszty sprzedaży przed
zmianą
Różnica
Przemysł
i Rolnictwo
Budownictwo
110 610
13 669
26 182
46 881
5 317
202 659
113 060
14 072
26 587
46 906
5 317
205 942
-2 450
-403
-405
-25
0
- 3 283
Koszty ogólnego zarządu po
zmianie
przed zmianą
Różnica
Ogółem wpływ na wynik
Mieszanki
Pozostałe
Razem Grupa
Motoryzacja
21 936
18 653
3 283
0
Za wyjątkiem zmiany opisanej powyżej w okresie I kwartału 2016r Sanok RC S.A., ani żadna ze spółek zależnych
nie dokonywały istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowości oraz zmian w metodologii wielkości
szacunkowych w porównaniu z prezentowanymi w rocznym sprawozdaniu za 2015r.
Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie:
a. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo przez okres ich
planowanej ekonomicznej użyteczności: budynki – 40 lat, budowle – od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne
i maszyny – od 3 do 14 lat, środki transportu – 5 lat.
Grunty w użytkowaniu wieczystym spełniają wymogi uznania ich jako aktywa (mają wartość zbywczą, można
je sprzedać) i w bilansie prezentowane są w wartości brutto – nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość
rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej.
Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów.
b. Wartości niematerialne - główną pozycję stanowią koszty prac rozwojowych związanych z wprowadzeniem
do produkcji i sprzedaży nowych wyrobów. Wyceniane są one w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia.
Zakończone prace rozwojowe (które nie zostały sprzedane) są amortyzowane, co do zasady przez
przewidywany okres uzyskiwania przychodów ze sprzedaży danego przedsięwzięcia, jednak nie dłużej niż
5 lat. Prace rozwojowe w trakcie realizacji są wykazywane jako wartości niematerialne w toku wytwarzania.
c. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej.
d. Udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące.
e. Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do
odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie
wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad:

materiały, towary - wg ceny średnioważonej,

wyroby gotowe i półfabrykaty - wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu
rzeczywistego kosztu wytworzenia.
W pozycji produkcji w toku prezentowane są półfabrykaty, niezakończona produkcja wyrobów oraz usługi
w trakcie realizacji – podlegające sprzedaży (zamówienia krótkoterminowe).
f. Należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią
należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości
nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia płatności należności tworzone są odpisy
aktualizujące ich wartość. Odpisem aktualizującym ogólnym – wg polityki rachunkowości – korygowana jest
wartość należności przeterminowanych, które nie zostały objęte odpisem szczegółowym.
g. Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych.
h. Prezentowane w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują instrumenty pochodne, które
wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. W zobowiązaniach finansowych prezentowane są
także zobowiązania z tytułu leasingu finansowego.
i. Podatek dochodowy w rachunku zysków i strat obejmuje zobowiązanie podatkowe wynikające z działalności
bieżącego okresu oraz podatek odroczony rozliczany z wynikiem finansowym w prezentowanym okresie.
Podatek odroczony liczony jest od przejściowych różnic między wartością bilansową i podatkową składników
aktywów i pasywów, które wyceniane są według stawki podatkowej obowiązującej na dzień bilansowy.
Główne przyczyny różnicujące wartość bilansową i podatkową aktywów i zobowiązań to: okres ekonomicznej
użyteczności środków trwałych, niezrealizowane różnice kursowe od należności i zobowiązań, a także odpisy
aktualizujące aktywa oraz rezerwy.
Podatek odroczony od zdarzeń odnoszonych bezpośrednio w kapitał własny, także odnoszony jest w kapitał
własny. Dotyczy to głównie pozycji związanych z przeszacowaniem budynków sporządzonym na dzień
zastosowania po raz pierwszy zasad wyceny wg MSSF/MSR.
j. Rezerwy – na dzień bilansowy wykazano rezerwy (poza rezerwami na podatek odroczony opisanymi wyżej)
na świadczenia pracownicze i ryzyko gospodarcze.
Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują rezerwy na:

niewykorzystane urlopy wypoczynkowe – szacowane są w miesiącu, w którym pracownicy nabyli prawo do
urlopów w wysokości wynikającej z iloczynu ilości dni niewykorzystanego urlopu i średniego
wynagrodzenia z okresu szacunku, powiększonego o narzuty płatne na rzecz ZUS;

premie dotyczące okresu sprawozdawczego płatne w następnym okresie – obliczane są na podstawie
zasad wynikających z Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy (ZUZP), a dla pracowników nie objętych
ZUZP w oparciu o dane statystyczne z poprzednich okresów sprawozdawczych;

nagrody jubileuszowe - przysługują pracownikom, którzy zostali zatrudnieni w Sanok RC SA przed
1.07.2007r.i nabyli do nich prawo na mocy ZUZP po przepracowaniu określonego czasu (staż pracy);

odprawy emerytalno-rentowe - są należne z tytułu przejścia na rentę lub emeryturę - na zasadach
i w wysokościach określonych w ZUZP oraz w Kodeksie Pracy.
Wycena rezerw na nagrody jubileuszowe oraz na odprawy emerytalno – rentowe następuje metodami
statystycznymi uwzględniającymi strukturę i zmienność zatrudnionych, płacę, stopę dyskontową (w wysokości
rentowności 5 letnich obligacji skarbowych). Świadczenia te ujmowane są jako rezerwy i koszty wynagrodzeń.
Na każdy dzień bilansowy powyższe szacunki podlegają weryfikacji.
Szacunki rezerw na ryzyko gospodarcze oparte są o ocenę konkretnych zdarzeń.
3.2 Objaśnienia
dotyczące
sezonowości
w prezentowanym okresie.
lub
cykliczności
działalności
emitenta
Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach
roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach
roku.
3.3 Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do
uzyskania i odwróceniu odpisu z tego tytułu.
Informacje w powyższym zakresie dla Grupy Kapitałowej zawiera nota 4.5 - prezentowana w pkt. 4.6 raportu,
a dla Sanok RC S.A. nota 5.4 - prezentowana w pkt. 5.6 raportu.
3.4 Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych,
rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów
oraz odwróceniu takich odpisów.
W okresie I kwartału 2016r, poza odpisami wymienionymi w pkt. 3.3, odpisami lub odwróceniem odpisów na
należności z tytułu utraty ich wartości (noty- odpowiednio - 4.6, 5.5 prezentowane w pkt. 4.6 i 5.6 raportu) oraz
odpisami na wartości niematerialne (noty - odpowiednio - 4.2, 5.2 prezentowane w pkt. 4.6 i 5.6 raportu), Spółki
Grupy kapitałowej włączone do konsolidacji nie dokonały innych odpisów na aktywa wymienione w tytule.
3.5 Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawierają noty 4.7 i 4.8 - prezentowane
w pkt. 4.6 raportu, a dla Sanok RC S.A. noty 5.6 i 5.7 - prezentowane w pkt. 5.6 raportu.
3.6 Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 4.4 - prezentowana w pkt.
4.6 raportu, a dla Sanok RC S.A. nota 5.3 - prezentowana w pkt. 5.6 raportu.
3.7 Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu
na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
W pierwszym kwartale 2016r nie zostały uchwalone wypłaty dywidendy w żadnej ze spółek zależnych.
3.8 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które
nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Zobowiązania warunkowe zaprezentowane poniżej wynikają w głównej mierze z zabezpieczenia kredytów.
Oprócz tytułów wymienionych w zestawieniu, zabezpieczeniem są również: weksle In blanco, cesje praw z umów
ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji.
Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu:
Stan na
31.03.2016
31.12.2015

zabezpieczenia kredytu:
o zastaw na maszynach, urządzeniach, zapasach
o cesja należności
o hipoteka kaucyjna
 akredytyw
 weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kontraktów
terminowych (instrumenty pochodne)
 gwarancji udzielonych za spółki
RAZEM
39 532
15 845
94 786
0
22 890
15 845
79 770
646
8 223
8 223
462
158 848
498
127 872
3.9 Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 87 ust.4 pkt. 1, 2, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21
Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r.
Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 87 ust.4 pkt. 1, 2, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U z 2014r poz. 133) - poza
opisanymi w niniejszym raporcie – nie wystąpiły lub nie są istotne, przy czym jako istotne uznaje się zdarzenia,
których równowartość stanowi 10% kapitałów własnych lub 10% przychodów ze sprzedaży.
4
Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC.
4.1
Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
(Bilans na koniec okresu) w tys. zł
Wyszczególnienie
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Wartości niematerialne
Aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Rozliczenia międzyokresowe czynne
Razem aktywa trwałe
Zapasy
Należności handlowe
Należności krótkoterminowe inne
Należności z tytułu podatku dochodowego
Aktywa finansowe
Środki pieniężne
Razem aktywa obrotowe
AKTYWA RAZEM
Kapitał akcyjny
Kapitał z wyceny warrantów
(program motywacyjny)
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitał rezerwowy
Zyski zatrzymane
Różnice kursowe z przeliczenia
Razem kapitał własny Jednostki
Dominującej
Udziały niekontrolujące
Ogółem kapitał własny jednostki
dominującej i udziały niekontrolujące
Kredyty i papiery dłużne
Rezerwy
Przychody przyszłych okresów
Rezerwa na podatek odroczony
Zobowiązania pozostałe
Zobowiązania długoterminowe razem
Zobowiązania handlowe
Zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe inne
Zobowiązania z tytułu podatku
dochodowego
Rezerwy
Zobowiązania krótkoterminowe razem
PASYWA RAZEM
Nota
Aktywa
4.1
31.03.2016
Stan na
31.12.2015
31.03.2015
4.2
4.3
208 523
3 556
13 758
1 631
205 287
3 556
14 321
1 631
192 567
3 556
19 182
1 631
4.4
14 618
14 558
10 014
23
242 109
123 153
135 369
14 179
824
4 660
1 928
167 515
447 628
689 737
22
239 375
126 721
107 863
15 618
1 037
1 952
2 574
174 942
430 707
670 082
83
227 033
127 377
120 769
13 512
557
5 007
4 677
150 709
422 608
649 641
5 376
5 376
5 376
4 098
3 483
1 818
240 786
71 721
2 048
106 026
-6 533
240 784
71 635
2 048
86 864
-5 832
217 548
71 543
2 082
102 164
-2 416
423 522
404 358
398 115
1 743
1 540
1 140
425 265
405 898
399 255
10 643
18 580
13 695
6 311
128
49 357
102 198
66 097
855
25 057
7 850
18 681
13 838
6 381
0
46 750
96 848
59 046
1 183
33 003
3 388
19 560
7 043
8 382
0
38 373
77 263
73 648
1 129
34 751
1 778
8 889
1 989
524
18 606
215 115
689 737
953
17 512
217 434
670 082
489
22 744
212 013
649 641
4.5
4.6
4.6
4.7
4.4
4.8
4.2
Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat
w tys. zł
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaży
Koszt sprzedanych produktów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Wynik z działalności podstawowej
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Wynik z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik brutto (przed opodatkowaniem)
Podatek dochodowy razem
z tego:
bieżący
odroczony
Wynik netto
z tego przypadający:
udziałowcom jednostki dominującej
udziałom niekontrolującym
Średnia ważona liczba akcji
Zysk na jedną akcję w zł
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji
Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Pozostałe przychody
Razem przychody ze sprzedaży
z tego przychody:
generowane w kraju
od kontrahentów z zagranicy
4.3
01.01.2016
31.03.2016
01.01.2015
31.03.2015
219 334
166 214
53 120
6 194
21 073
25 853
215 961
167 899
48 062
5 980
21 936
20 146
2 363
1 074
1 057
918
27 159
530
1 758
25 931
6 573
20 302
3 522
2
23 822
5 682
6 614
-41
19 358
5 250
432
18 140
19 162
196
18 012
128
26 881 922
0,71
27 957 194
0,69
26 881 922
0,67
27 957 194
0,64
204 259
12 339
2 736
219 334
194 292
19 183
2 486
215 961
64 473
154 861
62 553
153 408
Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wynik netto
01.01.2016
31.03.2016
01.01.2015
31.03.2015
19 358
18 140
Inne całkowite dochody – nie podlegają
przeklasyfikowaniu do zysku lub straty:

zmiany w podatku odroczonym z tytułu
przeszacowania budynków i budowli
 różnice kursowe z przeliczenia
Inne dochody razem
Całkowite dochody ogółem
88
88
-694
-606
18 752
-3 305
-3 217
14 923
z tego przypadające:
udziałowcom jednostki dominującej
udziałom niekontrolującym
18 549
203
14 782
141
4.4
Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych
w tys. zł
Wyszczególnienie
Zysk netto
Korekty razem o pozycje:
 Zysk przypadający udziałowcom niekontrolującym
 Amortyzacja
 Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto
 Odsetki i dywidendy netto
 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
 Zysk, strata z działalności inwestycyjnej
 Zmiana stanu rezerw
 Zmiana stanu zapasów
 Zmiana stanu należności
 Zmiana stanu zobowiązań
 Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych
i przychodów przyszłych okresów
 Pozostałe korekty
 Podatek dochodowy zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych
Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych
i prawnych
Przychody z aktywów finansowych
Inne wpływy, wydatki i korekty
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów
Spłata kredytów
Różnice kursowe
Zapłacone odsetki
Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli
Inne
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zmiana stanu środków pieniężnych
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
Środki pieniężne na początek okresu
Zmiana stanu środków pieniężnych netto
Środki pieniężne na koniec okresu
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania
Za okres od 01.01 do 31.03
2016
2015
19 162
18 012
-18 803
-13 464
196
128
8 556
9 061
315
-64
234
204
6 614
5 250
-286
-401
923
5 030
3 568
-3 973
-25 593
-23 163
2 840
19 706
-3 341
-4 008
900
-13 729
359
-3 243
-17 991
4 548
2 478
2 603
-14 050
-9 321
48
-3 849
-15 373
39 193
-31 052
-262
-232
0
-32
7 615
-7 399
0
-5 847
-12 565
4 799
-574
100
-201
0
-33
4 091
-3 926
-28
21
174 942
-7 427
167 515
19
154 614
-3 905
150 709
28
W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej, w niniejszym wzorze sprawozdawczym, wykazano
zmianę stanu należności handlowych - bez zmiany stanu zaliczek inwestycyjnych (-474 tys. zł – za I kwartał
2016r i 4 083 tys. zł. w 2015r) które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych. Także zmiana
stanu zobowiązań została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych (-3 735 tys. zł za
I kwartał 2016r i 1 764 tys. zł. w 2015r). Wartości te zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych.
4.5
Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych
w tys. zł
Wyszczególnienie
Stan na 01.01.2015r
Kapitał
zakładowy
5 376
Kapitał
z wyceny
warrantów
1 145
Kapitały własne udziałowców Jednostki Dominującej
Kapitał
Kapitał
Kapitał
Zyski
z aktualizacji
zapasowy
rezerwowy
zatrzymane
wyceny
217 547
Całkowite dochody za 3 m-ce 2015r
71 456
2 082
88
Przeniesienia między kapitałami
1
Różnice
kursowe
z przeliczenia
902
382 694
1 004
383 698
18 012
-3 318
14 782
141
14 923
-1
-34
Pozostałe
OGÓŁEM
kapitał
własny
84 186
673
Program motywacyjny
Udziały
niekontrolujące
Razem
kapitały
własne
0
0
673
673
-34
-5
-39
Stan na 31.03.2015r
5 376
1 818
217 548
71 543
2 082
102 164
-2 416
398 115
1 140
399 255
Stan na 01.01.2015r
5 376
1 145
217 547
71 456
2 082
84 186
902
382 694
1 004
383 698
96 985
-6 734
90 604
590
91 194
Całkowite dochody za 12 m-cy 2015r
353
174
Przeniesienia między kapitałami
Podział wyniku finansowego
-174
0
23 063
-23 070
2 338
Program motywacyjny
0
-7
-7
2 338
-71 237
Wypłaty z zysku
Pozostałe
-71 237
-34
2 338
-54
-34
-71 291
-34
Stan na 31.12.2015r
5 376
3 483
240 784
71 635
2 048
86 864
-5 832
404 358
1 540
405 898
Stan na 01.01.2016r
5 376
3 483
240 784
71 635
2 048
86 864
-5 832
404 358
1 540
405 898
19 162
-701
18 549
203
18 752
Całkowite dochody za 3 m-ce 2016r
88
2
Przeniesienie między kapitałami
Program motywacyjny
Stan na 31.03.2016r
-2
615
5 376
4 098
240 786
71 721
2 048
106 026
-6 533
0
0
615
615
423 522
1 743
425 265
4.6
Noty objaśniające do sprawozdania skonsolidowanego
4.6.1
Nota 4.1. Zmiany w środkach trwałych za 2015 rok i 3 m-ce 2016 rok
w tys. zł
Wyszczególnienie
Grunty
własne
i prawo
wieczystego
użytkowania
Stan na 01.01.2015r
Zwiększenia w okresie 12 m-cy
2015r
Zmniejszenia w okresie 12 mcy 2015r
Stan na 31.12.2015r
Zwiększenia w okresie 3 m-cy do 31.03.2016r
Zmniejszenia w okresie 3 m-cy
- do 31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
Stan na 01.01.2015r
2015r
Zmniejszenia w okresie 12 mcy 2015r
Stan na 31.12.2015r
Zwiększenia w okresie 3 m-cy –
do 31.03.2016r
– do 31.03.2016r.
Stan na 31.03.2016r
Budynki,
lokale
i obiekty
inżynierii
lądowej
i wodnej Urządzenia
techniczne
i maszyny Wartość brutto środków trwałych
10 697
140 089
454 323
Środki
transportu Inne środki
trwałe Środki trwałe razem 11 609
48 431
665 149
346
8 224
43 204
1 756
2 296
55 826
0
-3 666
-10 100
-1 323
-1 113
-16 202
11 043
144 647
487 427
12 042
49 614
704 773
4
101
5 937
730
1 322
8 094
0
-807
-1 487
-218
-93
-2 605
11 047
143 941
491 877
Umorzenie środków trwałych
0
69 618
371 749
12 554
50 843
710 262
8 316
40 978
490 661
0
5 239
21 996
1 236
2 586
31 057
0
-543
-6 451
-1 237
-748
-8 979
0
74 314
387 294
8 315
42 816
512 739
0
1 336
5 250
338
593
7 517
0
-145
-972
-206
-95
-1 418
0
75 505
391 572
8 447
43 314
518 838
3 727
6 798
192 034
Wartość netto środków trwałych
Stan na 31.12.2015r
11 043
70 333
100 133
13 253
Środki trwałe w budowie na 31.12.2015r
Razem środki trwałe na 31.12.2015r
Stan na 31.03.2016r
205 287
11 047
68 436
100 305
4 107
7 529
191 424
17 099
208 523
4.6.2
Nota 4.2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2015 rok i 3 m-ce 2016 rok
w tys. zł
Koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
Wyszczególnienie
Licencje na
programy
komputerowe Wartość brutto wartości niematerialnych
Stan na 01.01.2015r
29 020
15 830
1 412
1 026
-1
Stan na 31.12.2015r
30 432
16 855
Zwiększenia w okresie 3 m-cy – do
296
128
31.03.2016r
Zmniejszenia w okresie 3 m-cy – do
0
0
31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
30 728
16 983
Umorzenie wartości niematerialnych
Stan na 01.01.2015r
20 405
12 467
Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2015r
4 071
1 611
(amortyzacja)
Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2015r
(sprzedaż)
Stan na 31.12.2015r
24 476
14 078
753
216
31.03.2016r (amortyzacja)
31.03.2016r (sprzedaż)
Stan na 31.03.2016r
25 229
14 294
Inne wartości
niematerialne Wartości
niematerialne
razem
1 838
94
-418
1 514
46 688
2 532
-419
48 801
528
952
-409
-409
1 633
49 344
473
33 345
488
6 170
-418
-418
543
39 097
70
1 039
-409
-409
204
39 727
971
9 704
Wartość netto wartości niematerialnych
Stan na 31.12.2015r
5 956
2 777
4 617
Wartości niematerialne w toku wytworzenia
Razem wartości niematerialne na 31.12.2015r
Stan na 31.03.2016r
14 321
5 499
2 689
1 429
9 617
4 141
13 758
Razem wartości niematerialne na 31.03.2016r.
W skład pozycji „inne wartości niematerialne” wchodzi również wartość firmy powstała przy zakupieniu przez
Spółkę SSD Sp. z o.o. przedsiębiorstwa Agrom oraz zakupione uprawnienia do emisji gazów cieplarnianych
na 2015r. i kolejne lata ponad ilość uprawnień przyznanych na mocy stosownych przepisów.
4.6.3
Nota 4.3. Aktywa finansowe
w tys. zł
Wyszczególnienie
Akcje/Udziały w podmiotach powiązanych nie objętych konsolidacją
Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach
z tego:
notowane na giełdzie
nie notowane na giełdzie
Razem aktywa finansowe
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
0
0
1 631
1 631
1 631
1 631
1 631
1 631
4.6.4 Nota 4.4. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego
Aktywa z tytułu podatku odroczonego (w tys. zł)
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Stan na początek okresu
z tego:
Ujęte w rachunku zysków i strat
Ujęte bezpośrednio w kapitałach własnych
Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat
z tytułu:
 niezrealizowanych różnic kursowych
 rezerw na świadczenia pracownicze
 odpisów aktualizujących majątek
 inne
Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat
z tytułu:
 różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków
trwałych
 inne
Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat
Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta
w rachunku zysków i strat
Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych
Zmniejszenia w okresie - ujęte w kapitałach własnych
Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych
kapitałach własnych
Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec
okresu ujęty w aktywach
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
14 558
9 689
13 833
725
9 058
631
1 137
6 365
275
286
567
9
40
381
851
5 093
1 081
1 590
64
171
634
253
189
1 132
4
2
208
13 889
14
13 833
56
4 775
4
0
729
94
0
725
4
94
14 618
14 558
Rezerwy z tytułu podatku odroczonego (w tys. zł)
Rezerwy z tytułu podatku odroczonego
z tego:
Ujęte bezpośrednio w kapitałach własnych
Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat
z tytułu:
trwałych,
 inne
Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat
z tytułu:
trwałych,
 inne
Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta
Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych
Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych
Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta
Stan rezerw z tytułu podatku odroczonego ogółem na koniec
okresu ujęty w pasywach
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
6 381
7 713
3 666
2 715
4 739
2 974
89
14
17
0
59
14
13
0
74
1 087
46
106
5
880
23
3 681
101
3 666
15
-1 073
0
85
2 630
91
350
2 715
-85
-259
6 311
6 381
4.6.5
Nota 4.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy
w tys. zł
Odpisy aktualizujące zapasy
Stan odpisów na początek okresu
Zwiększenia razem
z tego z tytułu:
zapasów wolnorotujących
wyceny zapasów
Zmniejszenia razem
z tego z tytułu:
sprzedaży, zużycia
odwrócenia odpisów
Stan odpisów na koniec okresu
4.6.6
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
7 864
6 529
1 234
3 608
1 234
0
985
2 590
1 018
2 273
6
979
8 113
939
1 334
7 864
Nota 4.6. Należności
w tys. zł
Odpisy aktualizujące należności
Stan odpisów aktualizujących należności na początek
okresu
z tego z tytułu:
dostaw i usług
pozostałych należności
Zwiększenia razem
z tego z tytułu:
dostaw i usług
Zmniejszenia razem
z tego z tytułu:
dostaw i usług
Stan odpisów aktualizujących należności na koniec okresu
z tego z tytułu:
dostaw i usług
4.6.7
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
8 252
7 473
7 376
876
175
6 597
876
3 136
175
0
391
3 136
0
2 357
391
0
8 036
2 357
0
8 252
7 160
876
7 376
876
Nota 4.7. Rezerwy długoterminowe
w tys. zł
Rezerwy długoterminowe
Stan rezerw długoterminowych na początek okresu:
z tego
na świadczenia emerytalno-rentowe
na nagrody jubileuszowe
pozostałe rezerwy
Zwiększenia
z tego
pozostałe rezerwy
Zmniejszenia
z tego
pozostałe rezerwy
Stan rezerw długoterminowych na koniec okresu
z tego
pozostałe rezerwy
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
18 681
19 281
10 907
7 741
33
39
10 404
8 820
57
786
39
0
0
140
765
21
0
1 386
135
0
5
18 580
262
1 100
24
18 681
10 811
7 741
28
10 907
7 741
33
4.6.8
Nota 4.8. Rezerwy krótkoterminowe
w tys. zł
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
17 512
18 662
Rezerwy krótkoterminowe
Stan rezerw krótkoterminowych na początek okresu:
z tego
na inne świadczenia pracownicze
pozostałe rezerwy
Zwiększenia
z tego
pozostałe rezerwy
Zmniejszenia
z tego
pozostałe rezerwy
Stan rezerw krótkoterminowych na koniec okresu
z tego
pozostałe rezerwy
359
1 282
10 174
5 697
6 800
466
1 340
7 847
9 009
25 663
0
0
3 563
3 237
5 706
214
279
10 663
14 507
26 813
0
0
2 151
3 555
18 606
321
337
8 336
17 819
17 512
359
1 282
11 586
5 379
359
1 282
10 174
5 697
4.7 Segmenty branżowe
Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2016r
w tys. zł
Wyszczególnienie
Przychody
Sprzedaż na zewnątrz
Sprzedaż między
segmentami
Koszt wytworzenia
produktów i koszty
sprzedaży
Wynik
Motoryzacja
Budownictwo
127 173
127 173
18 758
18 758
Przemysł
i Rolnictwo
31 657
31 657
Mieszanki
55 947
27 623
Pozostałe
14 123
14 123
28 324
Razem
Grupa
247 658
219 334
28 324
103 926
13 509
23 158
47 901
12 238
200 732
23 247
5 249
8 499
8 046
1 885
46 926
operacyjne
Pozostałe koszty
operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
Zysk netto przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej
21 073
2 363
1 057
530
1 758
196
6 573
19 162
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2016r.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Motoryzacja
Przemysł
i Rolnictwo
Budownictwo
Mieszanki
Pozostałe
segmenty
i aktywa
i pasywa nie
przypisane do
segmentów
Razem
Grupa
Aktywa
Zapasy
Należności
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe czynne
Pozostałe aktywa nie
przypisane do segmentów
Razem Aktywa
75 386
9 698
51 803
86 229
15 774
96
13 705
12 818
25 361
394
34 489
25 021
1450
64
292
224 566
42 457
31 337
27
19 746
23 289
60 665
3 543
3 410
3 015
208 523
13 758
123 153
150 372
2 854
4 660
189 271
189 271
85 557
74 399
262 758
689 737
3 323
32 152
150 004
215 115
474 622
474 622
624 626
689 737
Pasywa
Zobowiązania
krótkoterminowe
Pozostałe pasywa nie
Razem Pasywa
26 116
26 116
3 520
3 520
3 323
32 152
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2016r.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Nakłady inwestycyjne
Amortyzacja
Motoryzacja
5 083
4 188
Budownictwo
17
266
Przemysł
i Rolnictwo
Mieszanki
1 099
1 173
225
862
Pozostałe
Razem
Grupa
7 626
2 067
14 050
8 556
Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2015r
w warunkach porównywalnych uwzględniających zmianę klasyfikacji kosztów ogólnego
zarządu i kosztów sprzedaży zastosowaną od 01.01.2016r.
Wyszczególnieni
e
Przychody
Sprzedaż na zewnątrz
Sprzedaż między
segmentami
Koszt wytworzenia
produktów i koszty
sprzedaży
Motoryzacja
Budownictwo
131 393
131 393
18 334
18 334
110 610
13 669
Przemysł i
Rolnictwo
34 601
34 601
52 491
23 711
w tys. zł Razem
Pozostałe
Grupa
7 922
244 741
7 922
215 961
28 780
28 780
Mieszanki
26 182
46 881
5 317
202 659
Wynik
20 783
4 665
8 419
operacyjne
Pozostałe koszty
operacyjne
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Podatek dochodowy
Zysk netto przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej
5 610
2 605
42 082
21 936
1 074
918
3 522
2
128
5 682
18 012
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2015r.
w tys. zł Wyszczególnienie
Motoryzacja
Budownictwo
Przemysł i
Rolnictwo
Mieszanki
Pozostałe
segmenty
i aktywa
i pasywa nie
przypisane do
segmentów
15 701
15
20 273
20 343
59 863
3 777
4 021
4 869
192 567
19 182
127 377
134 838
2 873
5 007
170 670
170 670
Razem
Grupa
Aktywa
Zapasy
Należności
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe czynne
Pozostałe aktywa nie
Razem Aktywa
77 422
14 575
49 700
76 715
13 250
93
16 269
12 100
26 331
722
37 114
20 811
1768
50
316
220 180
41 762
85 294
56 332
246 073
649 641
12 450
29 062
123 457
212 013
437 628
437 628
561 085
649 641
Pasywa
Zobowiązania
krótkoterminowe
Pozostałe pasywa nie
Razem Pasywa
41 265
5 779
41 265
5 779
12 450
29 062
Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2015r
Nakłady inwestycyjne
Amortyzacja
4.8
Motoryzacja
Budownictwo
2 729
4 166
209
466
Przemysł
Rolnictwo
i
555
1 099
Mieszanki
132
817
Pozostałe
5 696
2 513
Razem
Grupa
9 321
9 061
Sprzedaż wg segmentów geograficznych
Sprzedaż eksportowa razem:
Kraje Unii Europejskiej
Kraje Europy Wschodniej
Pozostałe rynki zagraniczne
Sprzedaż krajowa
Ogółem sprzedaż
Od 01.01.do 31.03.
2016
2015
154 861
153 408
124 175
127 294
10 839
9 596
19 847
16 518
64 473
62 553
219 334
215 961
5
Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A.
5.1
Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Sanok RC S.A.
(Bilans na koniec okresu) – w tys. zł
Wyszczególnienie
Nota
31.03.2016
Stan na
31.12.2015
31.03.2015
Aktywa
Nieruchomości inwestycyjne
Aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Długoterminowe rozliczenie międzyokresowe czynne
Razem aktywa trwałe
Zapasy
Należności handlowe
Należności krótkoterminowe inne
Aktywa finansowe
Środki pieniężne
Razem aktywa obrotowe
AKTYWA RAZEM
Pasywa
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitał z wyceny warrantów
Zyski zatrzymane
Razem kapitał własny
Rezerwy
Rezerwa na podatek odroczony
Zobowiązania długoterminowe razem
Zobowiązania handlowe
Zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe inne
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Rezerwy
Zobowiązania krótkoterminowe razem
PASYWA RAZEM
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.5
5.6
5.3
5.7
150 078
109
12 530
76 636
7 635
23
247 011
66 924
122 430
5 843
2 070
14 933
152 379
364 579
611 590
149 844
109
13 097
62 280
7 466
22
232 818
68 672
99 113
7 567
681
10 834
161 538
348 405
581 223
137 829
109
18 386
53 523
8 009
83
217 939
70 423
101 985
8 765
2 002
12 166
143 653
338 994
556 933
5 376
219 320
67 387
4 098
120 781
416 962
14 718
6 668
4 782
26 168
91 904
51 501
739
10 024
1 700
475
12 117
168 460
611 590
5 376
219 318
67 302
3 483
95 901
391 380
14 718
6 750
4 818
26 286
87 404
42 449
1 072
10 784
8 794
943
12 111
163 557
581 223
5 376
202 761
67 073
1 818
109 506
386 534
15 500
7 004
6 766
29 270
65 470
50 117
418
7 677
1 935
450
15 062
141 129
556 933
5.2
Rachunek Zysków i Strat Sanok RC S.A.
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzedaży
Koszt własny sprzedaży
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Wynik z działalności podstawowej
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Wynik z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik brutto (przed podatkowaniem)
Podatek dochodowy razem
bieżący
odroczony
Wynik netto
w tys. zł
01.01.2015
31.03.2015
142 605
109 477
33 128
1 652
8 907
22 569
420
868
22 121
3 725
-1 437
27 283
5 539
4 950
589
21 744
26 881 922
0,93
26 881 922
0,81
27 957 194
27 957 194
0,89
0,78
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży towarów
Razem przychody ze sprzedaży
z tego:
 przychody generowane w kraju
160 288
1 679
1 838
163 805
139 373
755
2 477
142 605
54 222
49 141

109 583
93 464
Średnia ważona liczba akcji
Zysk na jedną akcję w zł.
Średnia ważona rozwodniona liczba
akcji
Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł.
5.3
01.01.2016
31.03.2016
163 805
122 140
41 665
2 054
8 717
30 894
977
767
31 104
827
873
31 058
6 178
6 296
-118
24 880
przychody od kontrahentów za
granicą
Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Sanok RC S.A.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wynik netto
Inne całkowite dochody – nie
podlegają przeklasyfikowaniu do
zysku lub straty:
 zmiany w podatku odroczonym
z tytułu przeszacowania
budynków i budowli
Inne dochody razem
Całkowite dochody ogółem
01.01.2016
31.03.2016
24 880
01.01.2015
31.03.2015
21 744
87
87
87
24 967
87
21 831
5.4
Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Sanok RC SA
w tys. zł
Wyszczególnienie
Zysk netto
Korekty razem o pozycje:
 Amortyzacja
 Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto
 Odsetki i dywidendy netto
 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem
 Zysk, strata z działalności inwestycyjnej
 Zmiana stanu rezerw
 Zmiana stanu zapasów
 Zmiana stanu należności
 Zmiana stanu zobowiązań

Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych
i przychodów przyszłych okresów
Za okres od 01.01 do 31.03
2016
2015
24 880
21 744
-10 079
-11 721
7 655
6 971
-73
285
97
105
4 950
6 296
-377
-260
1 225
-31
-552
1 748
-14 533
-21 058
13 131
10 777
-2 108
-1 736
 Pozostałe korekty
 Podatek dochodowy zapłacony
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
586
-13 390
14 801
-3 791
-17 717
10 023
Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych
2 322
2 556
0
462
0
12
-8 225
-4 186
-19 132
-3 521
-28 094
-1 037
-7 078
-9 733
4 500
0
0
-105
-262
4 133
-9 160
1
161 538
-9 159
152 379
1
1 773
100
0
-97
0
1 776
2 066
30
141 557
2 096
143 653
26
Przychody z aktywów finansowych
Pozostałe wpływy
Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych
i prawnych
Wydatki na aktywa finansowe
Inne
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów
Różnice kursowe
Spłata kredytów
Zapłacone odsetki
Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zmiana stanu środków pieniężnych
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
Środki pieniężne na początek okresu
Zmiana stanu środków pieniężnych netto
Środki pieniężne na koniec okresu
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania
W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej, w niniejszym wzorze sprawozdawczym, wykazano za
3 m-ce 2016r. zmianę stanu należności handlowych bez zmiany stanu zaliczek inwestycyjnych tj. 536 tys. zł,
które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych (4.288 tys. zł za 3 m-ce 2015r). Także zmiana stanu
zobowiązań w I kwartale 2016r została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. 2.486 tys. zł,
które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych (2.733 tys. zł za analogiczny okres 2015r.).
5.5
Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Sanok RC S.A.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Stan na 01.01.2015r
Całkowite dochody
Kapitał
zakładowy
5 376
Kapitał
z wyceny
warrantów
1 145
Przeniesienia między
kapitałami
Program motywacyjny
Podatek odroczony
odniesiony na kapitały
Stan na 31.03.2015r
Stan na 01.01.2015r
Całkowite dochody
Kapitał
zapasowy
202 760
1
Kapitał
z aktualizacji
wyceny
66 987
Zyski
zatrzymane
Razem kapitały
własne
87 762
364 030
21 831
21 831
-1
673
673
87
-87
5 376
1 818
202 761
67 073
109 506
386 534
5 376
1 145
202 760
66 987
87 762
364 030
96 249
96 249
-87 762
2 338
-71 237
Przeniesienia między
kapitałami
Program motywacyjny
33
-33
2 338
16 525
Podatek odroczony
348
-348
Stan na 31.12.2015r
5 376
3 483
219 318
67 302
95 901
391 380
Stan na 01.01.2016r
Całkowite dochody
5 376
3 483
219 318
67 302
95 901
391 380
24 967
24 967
Przeniesienie między
kapitałami
2
-2
615
615
Program motywacyjny
Podatek odroczony
Stan na 31.03.2016r
5 376
4 098
219 320
87
-87
67 387
120 781
416 962
5.6 Noty objaśniające do sprawozdania Sanok RC S.A.
5.6.1 Nota 5.1. Zmiany w środkach trwałych za 2015r i 3 m-ce 2016r – Sanok RC S.A.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Grunty
własne
i prawo
wieczystego
użytkowania
Budynki,
lokale
i obiekty
inżynierii
lądowej
i wodnej
Urządzenia
techniczne
i maszyny
Środki
transportu
Inne
środki
trwałe
Środki
trwałe
razem
Wartość brutto środków trwałych
6 145
109 150
405 951
7 356
44 187
572 789
0
1 644
38 391
777
1 771
42 583
0
0
-3 366
-780
-640
-4 786
6 145
110 794
440 976
7 353
45 318
610 586
do 31.03.2016r
0
64
2 227
693
1 106
4 090
– do 31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
0
0
-60
-87
-82
-229
6 145
110 858
443 143
7 959
46 342
614 447
Stan na 01.01.2015r
2015r
2015r
Stan na 31.12.2015r
Umorzenie środków trwałych
0
Stan na 01.01.2015r
2015r
2015r
Stan na 31.12.2015r
0
do 31.03.2016r
– do 31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
0
61 296
344 744
5 441
38 528
450 009
4 314
18 214
745
2 146
25 419
0
-2 312
-753
-640
-3 705
65 610
360 646
5 433
40 034
471 723
1 090
4 239
204
445
5 978
0
-60
-87
-82
-229
66 700
364 825
5 550
40 397
477 472
1 920
5 284
138 863
Wartość netto środków trwałych
6 145
Stan na 31.12.2015r
45 184
80 330
10 981
6 145
Stan na 31.03.2016r
149 844
44 158
78 318
2 409
5 945
136 975
13 103
150 078
5.6.2
Nota 5.2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2015r i 3 m-cy 2016r –
Sanok RC S.A.
w tys. zł
Koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
Wyszczególnienie
Stan na 01.01.2015r
Wartość brutto wartości niematerialnych
29 020
14 170
Wartości
niematerialne
razem
1 348
44 538
727
1
2 140
0
0
-418
-418
30 432
14 897
931
46 260
296
113
524
933
0
0
-409
-409
30 728
15 010
1 046
46 784
Umorzenie wartości niematerialnych
20 405
11 196
340
31 941
Stan na 31.12.2015r
31.03.2016r
31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
Stan na 31.12.2015r
31.03.2016r
31.03.2016r
Stan na 31.03.2016r
Stan na 31.12.2015r
Inne wartości
niematerialne
1 412
Stan na 01.01.2015r
Licencje na
programy
komputerowe
4 071
1 474
475
6 020
0
0
-418
-418
24 476
12 670
397
37 543
753
173
67
993
0
0
-409
-409
25 229
12 843
55
38 127
534
8 717
Wartość netto wartości niematerialnych
5 956
2 227
Odpisy aktualizujące wartość
4 380
Stan na 31.03.2016r
13 097
5 499
2 167
991
8 657
Odpisy aktualizujące wartość
3 873
12 530
5.6.3
Nota 5.3. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego – Sanok RC S.A.
w tys. zł
z tego:
Ujęte w bezpośrednio w kapitałach własnych
Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:
 inne
Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat
 wyceny instrumentów pochodnych
 inne
Stan na koniec okresu – ujęte w rachunku zysków i strat
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
7 466
7 812
7 372
94
542
270
223
48
1
377
564
40
284
198
42
1 004
145
90
63
79
7 537
178
570
251
5
7 372
165
-440
4
94
98
94
4
94
7 635
7 466
Zwiększenia w okresie ujęte w kapitałach własnych
Zmniejszenia w okresie ujęte w kapitałach własnych
Stan na koniec okresu - ujęte w kapitałach własnych
Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu
z tego:
Ujęte w bezpośrednio w kapitałach własnych
Zwiększenia w okresie, ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:
 różnicy między wartością bilansową i podatkową środków
trwałych
 inne
Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:
 różnicy między wartością bilansową i podatkową środków
trwałych
 inne
Stan na koniec okresu - ujęte w rachunku zysków i strat
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku
zysków i strat:
Zwiększenia w okresie ujęte w kapitałach własnych
Zmniejszenia w okresie ujęte w kapitałach własnych
Stan na koniec okresu - ujęte w kapitałach własnych
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta kapitałach
własnych
Stan rezerw z tytułu podatku odroczonego ogółem na koniec
okresu ujęty w pasywach
7 812
w tys. zł
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
4 818
6 067
3 104
1 714
88
17
4 099
1 968
58
13
41
995
100
872
41
3 151
23
3 104
47
-995
83
1 631
91
345
1 714
-83
-254
4 782
4 818
5.6.4
Nota 5.4. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy – Sanok RC S.A.
Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy
Stan odpisów na początek okresu
Zwiększenia razem
z tego z tytułu:
zapasów wolnorotujących
wyceny zapasów
Zmniejszenia razem
z tego z tytułu:
sprzedaży, zużycia
odwrócenia odpisów
Stan odpisów na koniec okresu
5.6.5
w tys. zł
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
5 823
5 035
365
2 299
365
162
6 026
443
1 068
5 823
Nota 5.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności – Sanok RC S.A.
Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności
w tys. zł
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
Stan odpisów aktualizujących należności na początek
okresu
z tego z tytułu:
dostaw i usług
Zwiększenia razem
z tego z tytułu:
dostaw i usług
Zmniejszenia razem
z tego z tytułu:
dostaw i usług
Stan odpisów aktualizujących należności na koniec
okresu
z tego z tytułu:
dostaw i usług
5.6.6
162
1 293
1 006
1 511
5 300
3 738
5 110
190
144
3 548
190
2 428
144
71
2 428
0
866
71
866
5 373
5 300
5 183
190
5 110
190
Nota 5.6. Rezerwy długoterminowe – Sanok RC S.A.
Wyszczególnienie
Stan rezerw długoterminowych na początek okresu:
z tego:
Zwiększenia
z tego:
Zmniejszenia
z tego
Stan rezerw długoterminowych na koniec okresu
z tego:
w tys. zł
Stan na
31.03.2016
31.12.2015
14 718
15 500
6 977
7 741
0
6 681
8 819
542
0
0
0
520
22
1 324
0
0
14 718
224
1 100
14 718
6 977
7 741
6 977
7 741
5.6.7
Nota 5.7. Rezerwy krótkoterminowe – Sanok RC S.A.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Stan rezerw krótkoterminowych na początek okresu:
Stan na
31.03.2016 31.12.2015
12 111
14 535
z tego:
351
1 281
8 050
2 429
1 684
449
1 338
6 557
6 191
7 885
0
0
1 649
35
1 678
211
279
6 098
1 297
10 309
0
0
1 241
437
12 117
309
336
4 605
5 059
12 111
351
1 281
8 458
2 027
351
1 281
8 050
2 429
pozostałe rezerwy
Zwiększenia
z tego:
pozostałe rezerwy
Zmniejszenia (wykorzystania, rozwiązania)
z tego:
pozostałe rezerwy
Stan rezerw krótkoterminowych na koniec okresu
z tego:
pozostałe rezerwy
6
Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał
2016r.
6.1 Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji
długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W I kwartale 2016 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Sanok Rubber.
6.2 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych
prognoz wyników na dany rok.
Sanok RC S.A. nie publikował prognoz wyników Grupy Kapitałowej na 2016 rok.
6.3 Akcjonariusze, którzy posiadają ponad 5% akcji.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. akcjonariuszami, którzy posiadają ponad 5% akcji Sanok
RC S.A – na dzień publikacji raportu – są:
Nazwa posiadacza akcji
Liczba akcji
% udział w kapitale
zakładowym oraz
w liczbie głosów na
WZA
Aviva OFE Aviva BZ WBK
3 239 206
12,05%
ING Otwarty Fundusz Emerytalny
3 100 000
11,53%
Marek Łęcki
Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień"
2 967 900
11,04%
2 500 000
9,30%
1 774 489
6,60%
Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
Podana liczba akcji Sanok RC S.A. będąca w posiadaniu znaczących Akcjonariuszy wynika ze złożonych
świadectw depozytowych przy rejestracji na Walne Zgromadzenia Spółki Dominującej, które odbyło się
26.06.2015r. oraz z uzyskanych informacji.
6.4 Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących.
Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. - na dzień sporządzenia raportu - spośród osób
zarządzających i nadzorujących, akcje Sanok RC S.A. posiadają: Marek Łęcki – 2 967 900 akcji, Marcin Saramak
– 30 200 akcji, Rafał Grzybowski - 10 000 akcji, Piotr Szamburski - 56 360 akcji, Marta Rudnicka – 1 307 820
akcji.
6.5 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
właściwym
dla
Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie są stronami żadnego postępowania sądowego lub przed
organami administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności o łącznej wartości odpowiadającej
co najmniej 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej.
6.6 Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu
transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne
i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
Wyżej wymienione transakcje nie wystąpiły.
6.7 Informacja o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń
kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce
zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji
stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta
Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie udzielały poręczeń o których mowa wyżej.
6.8 Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne
dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
Stan udzielonych przez Sanok RC S.A. pożyczek na rzecz spółki zależnej Draftex Automotive GmbH na dzień
31.03.2016r. wynosi 53,9 mln PLN tj. 12,9% kapitałów własnych jednostki dominującej.
6.9 Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Do najważniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na wyniki Sanok RC S.A. i pozostałych spółek Grupy
w najbliższych okresach sprawozdawczych zaliczyć należy:

globalną sytuację polityczną, w tym w Europie Wschodniej, krajach Bliskiego Wschodu, Afryki Północnej
i Azji Południowo-Wschodniej,

sytuację gospodarczą w świecie, Europie i na podstawowych rynkach, na których sprzedaje Grupa tj. na
rynku motoryzacji (Unia Europejska), pasów klinowych (dla rolnictwa i przemysłowych – kraj, Rosja,
Ukraina), budowlanym (systemy uszczelnień i uszczelki samoprzylepne – kraj, Rosja, Ukraina, UE),

kursy walut EUR/PLN; BYR/PLN; UAH/PLN; RUB/PLN, w tym ewentualna dewaluacja UAH, RUB, BYR,

presję klientów - głównie z rynku pierwotnego - na ceny,

dostępność kredytów dla bezpośrednich i pośrednich odbiorców wyrobów, towarów Spółki – zwłaszcza dla
osób fizycznych, w tym prowadzących działalność gospodarczą (ważne dla segmentu rolnictwa
i budownictwa),

poziom i termin uruchomienia dofinansowania wynikającego z programu PROW 2014-2020 - dla sprzedaży
w segmencie rolniczym

sytuację pogodową – łagodna zima i susza w okresie żniw.
Sanok dnia 13 maja 2016.
Zarząd SANOK RC SA:
1.
Prezes Zarządu
– Marek Łęcki
………………………………………………………….
2.
Członek Zarządu
– Marcin Saramak
…………………………………………………………
3.
Członek Zarządu
– Rafał Grzybowski
………………………………………………………….
4.
Członek Zarządu
– Piotr Szamburski
………………………………………………………….
Sporządziła : Agnieszka Rudy
28 z 28

Raport I kwartał 2016

Transkrypt

Podobne dokumenty

Zmiany do Planu szkolenia na 2016 r Zmiana terminów szkoleń dla

Samodzielny Publiczny Zespół Opieki Zdrowotnej w Sanoku

generuj PDF

Elżbieta Dec

Oferta pracy z http://pup.sanok.pl/?c=mdPUP-oferta

Informacja o wyniku trzeciego przetargu na sprzedaż nieruchomości

Naukowe Koło Dziennikarskie „ZOOM”

Oferta pracy z http://pup.sanok.pl/?c=mdPUP-oferta