Pytania i odpowiedzi na BIP - kredyt

PYTANIA UCZESTNIKÓW PRZETARGU:
1) Wykaz instytucji powiązanych kapitałowo i organizacyjnie z Gminą (z uwzględnieniem
nazwy, numeru Regon i NIP).
2) Wykaz instytucji, w których Gmina korzysta z kredytów i/lub pożyczek (nazwa, aktualne
zadłużenie, miesięczne obciążenia, ostateczny termin spłaty).
3) Informację o zobowiązaniach wg tytułów dłużnych oraz udzielonych poręczeniach i
gwarancjach.
4) Czy Gmina korzysta z transakcji wykupu wierzytelności, jeżeli tak to w jakiej wysokości,
z jakim okresem spłaty i w jakich ratach?
5) Czy aktualna WPF uwzględnia nowe regulacje zawarte w rozporządzeniu Ministra
Finansów z 23.12.2010 r. w sprawie szczegółowego sposobu klasyfikacji tytułów dłużnych
zaliczanych do państwowego długu publicznego?
6) Sprawozdania SG-01 na 31.12.2010 r. lub bilans na 31.12.2010 r.
7) Sprawozdania z wykonania budżetu (Rb-NDS, Rb-Z, Rb-N, Rb-27S, Rb-28S) Gminy za I
półrocze 2011 r.
8) Opinię RIO:
- o przebiegu wykonania budżetu za 2010 r.,
- o projekcie uchwały budżetowej na 2011 rok,
- o możliwości sfinansowania deficytu przedstawionego w uchwale budżetowej na 2011 rok,
- o możliwości sfinansowania deficytu przedstawionego w projekcie uchwały budżetowej na
2011 r.
- w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Gminy.
9) Udostępnienie zmian (uchwały i zarządzenia) do uchwały na 2011 r. i WPF.
10) Dochody planowane na okres 2011-2025, z podziałem na: dochody własne, dotacje
celowe, środki pochodzące ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi, subwencje
ogólne.
11) Czy Zamawiający wyraża zgodę na przyjęcie zasady, że w przypadku, gdy termin spłaty
rat kredytu i odsetek upływa w dniu ustawowo wolnym od pracy, albo niebędącym dniem
roboczym dla banku kredytującego, uważa się, że termin spłaty został zachowany, jeżeli
spłata rat kredytu/odsetek nastąpiła w pierwszym dniu roboczym po terminie spłaty?
12) Jaka stawka będzie zastosowana dla oprocentowania zadłużenia przeterminowanego?
13) Prosimy o podanie:
- terminu spłaty kredytu (dzień, miesiąc) w każdym roku spłaty,
- do wyliczenia ceny (aby oferty były porównywalne) prosimy o podanie:
• Terminu uruchomienia kredytów/kredytu (dzień, miesiąc, rok),
• Wysokość stawki WIBOR IM,
14) Czy Zamawiający wyraża zgodę, aby przy naliczaniu odsetek przyjąć kalendarz
rzeczywisty (rzeczywista ilość dni w każdym miesiącu i roku 365/366)?
15) Prosimy o podanie ostatecznego terminu wykorzystania kredytu.
16) Prosimy o potwierdzenie:
- brak karencji w spłacie odsetek,
- kredyt będzie uruchomiony jednorazowo w wysokości: 9.753.310 zł
17) Prosimy o informację czy w razie wygrania przetargu przez Bank:
- Zamawiający podpisze oświadczenie o poddaniu się egzekucji z tytułu udzielonego kredytu
oraz z tytułu zabezpieczenia kredytu w postaci weksla,
- Weksel in blanco i deklaracja wekslowa będą opatrzone kontrasygnatą Skarbnika,
Prosimy o informację czy Zamawiający podpisze w/w oświadczenia zgodnie ze wzorem
obowiązującym w Banku oferenta z kwotą określoną jako dwukrotność kwoty kredytu oraz
terminu obowiązywania trzech lat od daty ostatecznej spłaty kredytu określonej w umowie.
18) Sprawozdania z wykonania budżetu (Rb-NDS, Rb-Z, Rb-N, Rb-27S, Rb-28S) Gminy na
koniec 2010 roku oraz na koniec ostatniego kwartału bieżącego roku.
19) Proszę o analityczne zestawienie kredytów w bankach i pożyczek pozabankowych dla
Gminy. Proszę o podanie informacji w następującym układzie: instytucja udzielająca
kredytu/pożyczki, rodzaj transakcji, kwota udzielona, waluta, zadłużenie ogółem, zadłużenie
przeterminowane, data początkowa, data zakończenia oraz zabezpieczenie prawne.
20) Czy Gmina posiada akcje i udziały w innych podmiotach? W przypadku posiadania
proszę podać nazwę podmiotu, wartość udziałów, procent w ogólnej liczbie głosów na WZA
oraz procentowy udział w kapitale podmiotu.
21) Czy Gmina wyemitowała papiery wierzycielskie? W przypadku emisji proszę o podanie
rodzaju zobowiązania, wysokości zobowiązania i waluty, okresu od – do, zabezpieczeń
prawnych.
22) Proszę o wyszczególnienie udzielonych przez Gminę gwarancji i poręczeń (podmiot,
Regon/PESEL, NIP, rodzaj zobowiązania, wysokość zobowiązania, waluta, okres od – do).
23) Prosimy o wystąpienie do RIO celem uzyskania stanowiska RIO w związku z
zaciągnięciem długoterminowego kredytu w kwocie 4 000 000 zł z przeznaczeniem na spłatę
wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych w kwocie
4 000 000 zł.
Z uwagi na zaciągnięcie nowego zobowiązania RIO powinna wydać opinię na temat
możliwości spłaty przez Gminę Głuszyca kredytu długoterminowego w kwocie 4 000 000 zł
na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych w
kwocie 4 000 000 zł.
W przypadku braku stanowiska RIO prosimy o oficjalne pismo potwierdzające tę kwestię.
24) Prosimy o udostępnienie Uchwały RIO w sprawie opinii o możliwości sfinansowania
deficytu przestawionego w uchwale budżetowej na rok 2011 nr V/20/11 Rady Gminy z
28.01.2011r.
ODPOWIEDZI:
1) Instytucje powiązane z Gminą to: jednostki budżetowe szkoły, przedszkole, Miejski
Ośrodek Pomocy Społecznej, instytucja kultury - Centrum Kultury, Dwie Spółki z o.o. Gminy
ze 100% udziałem:
1/ Szkoła Podstawowa Nr 1 w Głuszycy Górnej
NIP: 885-10-33-127
REGON: 001215530
2/ Szkoła Podstawowa Nr 2 w Głuszycy
NIP: 885-10-33-096
REGON: 001194816
3/ Szkoła Podstawowa Nr 3 w Głuszycy
NIP: 885-10-110
REGON: 000560696
4/ Gimnazjum Publiczne w Głuszycy
NIP: 886-25-32-845
REGON : 891051444
5/ Przedszkole Samorządowe w Głuszycy
NIP: 886-29-59-957
REGON: 021403003
6/ Zespół Szkół w Głuszycy
NIP: 885-10-09-867
REGON: 007019994
7/ Ośrodek Pomocy Społecznej
NIP: 885-100-97-03
REGON: 005811447
8/ Zakład Usług Mieszkaniowych i Komunalnych spółka z o.o.
NIP: 886-262-98-98
REGON: 891368891
9/ Zakład Turystyczny „Osówka” spółka z o.o.
NIP: 886-294-58-72
REGON: 021188680
10/ Centrum Kultury
NIP: 886-257-54-64
REGON: 891139363
2) Wykaz instytucji, w których Gmina korzysta z kredytów i pożyczek wraz z informacjami
takimi jak: nazwa, aktualne zadłużenie, obciążenia miesięczne, ostateczne terminy spłaty –
w załączeniu.
3) Gmina udzieliła poręczeń:
a) Wałbrzyskiemu Związkowi Wodociągów i Kanalizacji w roku 2009 na kwotę
6.710.084 zł. Kapitał wraz z odsetkami to kwota 8.010.500 zł
b) Zakładowi Turystycznemu „Osówka” spółce z o.o. (100% udział Gminy ) poręczenie
udzielone na kwotę 75.000. zł wraz z odsetkami 80.000. zł
Kwoty poręczeń wraz z należnymi odsetkami są ujęte w pełnej kwocie po stronie
wydatków. Oba poręczenia wymienione w pkt a) i b) znajdują odzwierciedlenie w WPF
Gminy Głuszyca w wierszu 2c z tyt. gwarancji i poręczeń.
4) Gmina nie korzysta z transakcji wykupu wierzytelności.
5) Na podstawie wiedzy posiadanej przez Burmistrza Głuszycy Alicję Ogorzelec, która pełni
te funkcję z dniem 13 grudnia 2010 roku i Skarbnika Gminy Głuszyca powołaną na tę funkcję
z dniem 1 marca 2011 roku, po zapoznaniu się z dokumentacją zgromadzoną w Urzędzie
Miejskim i udostępnioną obu tym osobom, można stwierdzić, iż aktualna WPF zawiera
wszystkie tytuły dłużne wynikające z rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 23 grudnia
2010 roku.
6) W załączeniu bilans skonsolidowany za 2010 rok ( kopia).
7) W załączeniu
wymienione sprawozdania za I kwartał 2011 roku.
Kalendarz sprawozdawczy za I-sze półrocze przedstawia się następująco:
8 lipiec
1. jednostki budżetowe wykonujące zadania zlecone składają Rb-27ZZ do zarządów
j.st. (wójtów, burmistrzów, prezydentów i zarządów powiatów oraz województw)
11 lipiec (normalnie do 10-go ale ten termin w tym roku wypada w niedzielę więc przesuwa
się na poniedziałek)
1. jednostki budżetowe składają do zarządów j.st.: Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N
i dodatkowo RB-34S jeśli prowadzą rachunki, o których mowa w art. 223 ust. 1
ufp oraz Rb-50W i Rb-ZN. Ostatnie dwa dotyczą tych jednostek, które wykonują
zadania zlecone
2. samorządowe zakłady budżetowe Rb-30S oraz Rb-Z, Rb-N składają do zarządów j.st.
12 lipiec
1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27ZZ do dysponentów przekazujących dotacje i do
wiadomości do RIO
14 lipiec
1. Samorządowe instytucje kultury i ZOZ-y składają jednostkowe Rb-N i Rb- Z do
zarządów j.s.t.
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-50 do dysponentów przekazujących dotacje i do
wiadomości do RIO
22 lipiec
1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-27S, Rb-28S, Rb-Z, Rb-N, Rb-ZN, Rb-30S, Rb34S do RIO
2. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-ZN do dysponentów dotacji
3. zarządy j.s.t. składają jednostkowe organu Rb-NDS do RIO
28 lipiec
1. zarządy j.s.t. składają zbiorcze Rb-N i Rb-Z jednostek z osobowością prawną do RIO
Zatem w chwili obecnej ze względu na ustawowy kalendarz i konieczność księgowania
w Gminie sprawozdań przekazanych organowi przez jednostki organizacyjne, nie jest
możliwe przekazanie sprawozdań o jakie Państwo wnioskujecie tj. za I-sze półrocze 2011.
8) Opinie w załączeniu (kopie).
9) Wszystkie zmiany budżetu są na stronie /www.bip.gluszyca.pl/.
10) W załączeniu tabela z podziałem na dochody własne, dotacje celowe, środki pochodzące
ze źródeł zagranicznych i subwencje ogólne w latach 2011-2025.
11) Tak. Zamawiający wyraża zgodę na taką spłatę rat kredytu/odsetek.
12) Zamawiający dotychczas dochowywał terminom spłaty rat kapitałowych oraz należnych
odsetek, nie dopuszczał do powstania zadłużenia przeterminowanego. Zwykle te kwestie
regulują wewnętrzne regulaminy i proponowany zapis w umowie. Oczekujemy na propozycje
Banku w tym zakresie.
13) Termin spłaty rat kredytu to 30 listopad w każdym roku spłaty
Termin uruchomienia kredytu zgodnie z zapisem SIWZ: Zamawiający w ciągu miesiąca od
dnia podpisania Umowy z bankiem złoży wniosek o uruchomienie kredytu, a kredyt
powinien być uruchomiony przez Bank w ciągu dwóch dni roboczych. Ponieważ
Zamawiający zmienia treść specyfikacji pkt 12 podpunkt 1 w taki sposób, iż oferty będzie
można składać do dnia 16 sierpnia 2011 roku, co w tym przypadku oznacza ostateczny termin
podpisania umowy do dnia 14 października 2011 roku (termin związania ofertą wynosi 60
dni), zakładając dalej, że Zamawiający złoży wniosek 17 października 2011 roku tzn., że
Bank w dniu 19 października uruchomi kredyt Zamawiającemu.
Zmianie ulegnie również zapis pkt 13 SIWZ, który otrzyma brzmienie 1) „Oferty zostaną
otwarte w siedzibie Zamawiającego pok. 11 w dniu 16.08.2011 r. o godz. 14.00”
- wysokość stawki WIBOIR 1M – wysokość stawki z dnia 16.08.2011 r. Zamawiający w tym
miejscu przypomina o kryterium oceny ofert - marża Banku ponad WIGOR 1M.
14) Zamawiający wyraża zgodę na naliczanie odsetek zgodnie z kalendarzem rzeczywistym
(rzeczywista ilość dni w każdym miesiącu i roku 365/366)
15) Ostateczny termin wykorzystania terminu 5.753.310 PLN to 5 września 2011 roku,
a kwota 4.000.000 zł uruchomiona i wykorzystana zostanie w przypadku oferty banku
korzystniejszej niż oprocentowanie obligacji wynikające z zawartej Umowy o ich emisję.
16) Zamawiający potwierdza:
- brak karencji w spłacie odsetek
- uruchomienie kredytu w jednorazowo w kwocie 5.753.310 PLN, a kwoty 4.000.000
PLN tylko w przypadku korzystniejszej oferty banku od umowy zawartej o emisję
obligacji.
17) Zamawiający podpisze:
a) oświadczenie o poddaniu się egzekucji z tyt. udzielonego kredytu oraz z tytułu
zabezpieczenia z tyt. zabezpieczenia kredytu w postaci weksla
b) Skarbnik opatrzy kontrasygnatą deklarację wekslową. Zamawiający nie dopuszcza
uzupełnienia zabezpieczenia w postaci weksla kontrasygnatą skarbnika, ponieważ prawo
wekslowe nie dopuszcza czynienia na wekslu adnotacji w postaci kontrasygnaty,
a umieszczonym na wekslu podpisom nadaje znaczenie wynikające z przepisów tej ustawy.
Mając na uwadze rygoryzm formalnoprawny prawa wekslowego umieszczenie kontrasygnaty
skarbnika na wekslu wydaje się być niedopuszczalne. Reasumując – skarbnik nie będzie
składał podpisu na wekslu.
Ponadto biorąc pod uwagę przepisy szczególne, regulujące materię weksla, tj. ustawy z dnia
28 kwietnia 1936 r. – Prawo wekslowe (Dz. U. Nr 37 poz. 282 z późn. zm.) stwierdzić należy,
że skarbnik jednostki samorządu terytorialnego nie może złożyć na wekslu swojego podpisu
jako kontrasygnaty. Kontrasygnata skarbnika nie mieści się w zakresie elementów
składowych weksla wymienionych w art. 1 i 2 Prawa wekslowego (podobnie art. 101 i 102
Prawa wekslowego). Według powyższych przepisów weksel jest dokumentem mającym
dokładnie przez prawo przepisaną formę. Nie ma na nim miejsca na uwagi o charakterze
„kontrasygnata”. Przede wszystkim jednak decydujące znaczenie ma fakt, że na wekslu
wymagany jest podpis wystawcy. Skarbnik nie występuje jako strona czynności prawnej,
a w przypadku zobowiązania wekslowego nie występuje w roli dłużnika wekslowego.
Uprawnienia te posiadać będzie zgodnie z przepisami ustrojowymi burmistrz, wójt, zarząd
powiatu. Kontrasygnata skarbnika znajdzie się na porozumieniu wekslowym (deklaracji
wekslowej).
Zamawiający wyraża zgodę na złożenie oświadczenia o dobrowolnym poddaniu się egzekucji
w podpisywanej umowie – na wzorze banku – załączniku do Umowy.
18) Do niniejszej odpowiedzi dołączone zostaną sprawozdania wymienione w pkt 3 Państwa
korespondencji
19) Zestawienie kredytów z pkt 4 również zostanie dołączone do niniejszej korespondencji.
20) Gmina posiada dwie Spółki z o.o. ze 100% jej udziałem
- Zakład Usług Mieszkaniowych i Komunalnych spółka z o.o.
NIP: 886-262-98-98
REGON: 891368891
- Zakład Turystyczny „Osówka” spółka z o.o.
NIP: 886-294-58-72
REGON: 021188680
21) Tak, obligacje. Zestawienie pkt 4 zawiera również informacje na temat wyemitowanych
obligacji.
22) Gmina udzieliła poręczeń:
a). Wałbrzyskiemu Związkowi Wodociągów i Kanalizacji w roku 2009 na kwotę 6.710.084
zł. Kapitał wraz z odsetkami to kwota 8.010.500 zł
b). Zakładowi Turystycznemu „ Osówka” spółce z o.o. (100% udział Gminy ) poręczenie
udzielone na kwotę 75.000. zł wraz z odsetkami 80.000 zł
Kwoty poręczeń wraz z należnymi odsetkami są ujęte w pełnej kwocie po stronie wydatków
Oba poręczenia wymienione w pkt a i b znajdują odzwierciedlenie w WPF Gminy Głuszyca
w wierszu 2c „z tyt. gwarancji i poręczeń,
23) Informujemy, że Gmina wystąpi do Regionalnej Izby Obrachunkowej o stanowisko w
sprawie kredytu restrukturyzującego zadłużenie Gminy Głuszyca, pomimo wydania przez
RIO opinii w roku 2009 w chwili podejmowania Uchwał przez Radę Miejską w Głuszycy w
związku z zamiarem emisji obligacji na kwotę 4.000.000 PLN. Uchwała Nr III/203/2009
Regionalnej Izby Obrachunkowej z dnia 8 grudnia 2009 roku w sprawie opinii na wniosek
Burmistrza Głuszycy o możliwości wykupu obligacji komunalnych w łącznej kwocie
4.000.000 PLN na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego, dofinansowanie
inwestycji oraz spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tyt. emisji obligacji
komunalnych.
24) W załączeniu kopia uchwały RIO w sprawie opinii o możliwości sfinansowania deficytu
przedstawionego w Uchwale budżetowej na 2011 rok Nr V/20/2011 z dnia 28 stycznia 2011
roku.
Wszelkie załączniki, o których mowa w niniejszych odpowiedziach zostały wysłane
uczestnikom przetargu za pośrednictwem poczty. Zamawiający z uwagi na zbyt duży
rozmiar tych plików nie miał możliwości umieszczenia ich na stronie
www.bip.gluszyca.pl.