Informacja dodatkowa - Stowarzyszenie Dla Ziemi

Informacja dodatkowa
do sprawozdania finansowego „Stowarzyszenia Dla Ziemi”
za okres 01.01.2011– 31.12.2011
Stowarzyszenie prowadzi księgi rachunkowe organizacji we własnym zakresie. Ewidencja
księgowa prowadzona jest komputerowo w programie REWIZOR GT.
Stowarzyszenie w roku 2011 zatrudniało 1 pracownika oraz 26 osób na podstawie umów
cywilno – prawnych.
Organizacja swoje funkcjonowanie opierała również na pracy społecznej członków
i wolontariacie. Rok 2011 był 17- tym rokiem działalności.
1
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia
29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. nr 76 z 2002 roku, poz. 694,
z późniejszymi zmianami) oraz rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001
roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących
spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej(Dz.U. nr 137 z 2001 r.,
poz. 1539)
1)
objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn
ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego
Stowarzyszenie stosuje następujące zasady:
Środki trwałe
Nie występują
Wartości niematerialne i prawne
Nie występują
Należności i zobowiązania w walucie
Należności i zobowiązania
polskiej wykazywane są według
wartości podlegającej zapłacie.
Krajowe środki pieniężne w kasie i na
Środki pieniężne
rachunkach bankowych
wycenia się według wartości nominalnej
Jego wartość w bilansie wykazywana jest
wielkość funduszu statutowego
Fundusz statutowy
powiększonego lub pomniejszonego o wynik
finansowy.
1
2)
uzupełniające dane o aktywach i pasywach,
Stowarzyszenie/Fundacja* posiada wyłącznie aktywa obrotowe w postaci inwestycji
krótkoterminowych:
Środki pieniężne w kasie
1 888,87 zł
Środki pieniężne w banku
16 777,64 zł
Razem
18 666,51 zł
W roku 2011 wystąpiły następujące należności:
Należności krótkoterminowe:
- rozrachunki z dostawcami
84,99 zł
Inne
22,56 zł
Należności od WWPE ( związane)
62 227,50 zł
Razem
62 335,05 zł
W roku 2011 wystąpiły następujące zobowiązania:
365,85 zł
Zobowiązania krótkoterminowe różne
Kredyty i pożyczki
59 016,27 zł
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
62 227,50 zł
121 609,62 zł
Razem
Kwota
62227,50zł
stanowiąca
należności
po
stronie
aktywów
oraz
rozliczenia
międzyokresowe przychodów po stronie pasywów, wynika z opóźnień w realizacji umów
przez WWPE (opóźnienia wpłat kolejnych transz). Stowarzyszenie realizowało projekt i
ponosiło koszty zgodnie z harmonogramem wynikającym z umowy WWPE, nie otrzymało
natomiast środków w terminach przewidzianych w umowie – stąd wyniknęła konieczność
zaciągnięcia pożyczki i stąd wynika strata wykazana w rachunku zysków i strat.
2
3)
informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w
tym przychodów określonych statutem,
Stowarzyszenie osiągnęło następujące przychody:
Składki brutto określone statutem
600,00 zł
360 457,08 zł
Granty i dotacje
12 217,00 zł
Darowizny
1,39 zł
Przychody finansowe
Pozostałe przychody operacyjne
-----373 275,47 zł
Razem
4)
informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne
i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych,
Stowarzyszenie poniosło następujące koszty:
Koszty realizacji zadań statutowych
400 406,43 zł
11 388,73 zł
Koszty finansowe
Pozostałe koszty operacyjne
2 109,14 zł
413 904,30 zł
Razem
5)
dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego
Stowarzyszenie tworzy fundusz statutowy. Jest to fundusz podstawowy jednostki, tworzony
na podstawie przepisów prawa i statutu jednostki, przeznaczony na finansowanie działalności
statutowej.
W roku 2011 fundusz statutowy wynosi 20,77 zł. W związku z osiągnięta stratą
w wys. -40 628,83 zł nie zostanie on powiększony. Strata powiększy koszty roku 2012r.
6)
dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań
3
związanych z działalnością statutową
W związku z realizacją działalności statutowej Stowarzyszenie zaciągnęło pożyczki
w wysokości 59 016,27 zł. Konieczność zaciągnięcia pożyczek wyniknęła z nieterminowości
przekazywania transz określonych umowami przez WWPE.
Stowarzyszenie realizowało projekt i ponosiło koszty zgodnie z harmonogramem
wynikającym z umowy WWPE, nie otrzymało natomiast środków przewidzianych w umowie
terminach – stąd wyniknęła konieczność zaciągnięcia pożyczki.
7)
informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach
majątku i źródłach ich finansowania.
Stowarzyszenie uzyskało w roku 2011 przychody w wys. 373 275,47 zł
Poniosło koszty statutowe w 2011r. w wysokości 413 904,30 zł
Stowarzyszenie zakończyło rok wykazując stratę, która jest wynikiem opóźnień w realizacji
umów przez WWPE (opóźnienia wpłat kolejnych transz). Stowarzyszenie realizowało projekt
i ponosiło koszty zgodnie z harmonogramem wynikającym z umowy WWPE, nie otrzymało
natomiast środków przewidzianych w umowie terminach – stąd również wyniknęła
konieczność zaciągnięcia pożyczki.
Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r. wykazujący po stronie aktywów i pasywów
kwotę 81 001,56 zł, zamknął się nadwyżką kosztów nad przychodami w kwocie 40 628,83 zł.
Strata przeznaczona zostanie na zwiększenie kosztów roku następnego.
Bratnik, 13 marca 2012r.
Sporządzająca:
Zatwierdzający:
4