Raport półroczny SA-P 2003 - Relacje inwestorskie

Transkrypt

TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
POCZTA
Od :
Data odbioru :
03-09-29 13:13:13
Do :
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
Raport półroczny SA-P 2003
(zgodnie z § 57 ust. 1 pkt. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280)
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej)
Za półrocze bieżącego roku obrotowego obejmujące okres od 03-01-01 do 03-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego obejmujące okres od 02-01-01 do 02-06-30
dnia 03-09-30
(data przekazania)
Firma Oponiarska Dębica S.A
(pełna nazwa emitenta)
TC DĘBICA SA
(nie używane)
(skrócona nazwa emitenta)
39-200
(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
Dębica
(kod pocztowy)
(miejscowość)
ul. 1 maja
1
(ulica)
+48 14 670 28 31
(numer)
+48 14 622 39 57
(telefon)
872-000-34-04
(fax)
850004505
(NIP)
(e-mail)
www.debica.com.pl
(REGON)
(www)
PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroczny zawiera :
X Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego (§ 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)
X Półroczne sprawozdanie finansowe
X Wprowadzenie
X Zestawienie zmian w kapitale własnym
X Bilans
X Rachunek przepływów pieniężnych
X Rachunek zysków i strat
X Dodatkowe informacje i objaśnienia
X Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta)
Półroczne sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta będącego przedsiębiorstwem leasingowym wraz z
Raportem podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu /
Opinią o badanym półrocznym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust. 2 i § 62 ust. 6 pkt 2 ww. rozporządzenia)
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa, razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Liczba akcji (w szt.)
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
tys. zł
półrocze / 2003
647 745
65 862
71 407
51 390
48 734
-21 247
-760
26 727
1 023 878
422 222
686
307 268
601 656
110 422
13 802 750
3,72
43,59
półrocze / 2002
509 392
45 318
53 592
37 241
-15 585
-15 150
-35
-30 770
841 222
254 308
1 217
163 404
586 914
110 422
13 802 750
2,70
42,52
tys. EUR
półrocze / 2003
151 500
15 336
16 705
12 021
10 934
-4 767
-170
5 997
229 724
94 732
154
68 941
134 991
24 775
13 802 750
0,87
9,78
półrocze / 2002
137 577
12 240
14 474
10 058
-3 887
-3 779
-9
-7 675
209 828
63 433
304
40 758
146 395
27 543
13 802 750
0,73
10,61
RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z PRZEGLĄDU
PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd
1
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
Raport niezależnego biegłego rewidenta
z przeglądu sprawozdania finansowego
Dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Firmy Oponiarskiej Dębica S.A.
Przeprowadziliśmy przegląd załączonego sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. (zwanej
dalej “Spółką”) z siedzibą w Dębicy przy ulicy 1 Maja 1, obejmującego:
(a)
wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
(a)
bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2003 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.023.878
tys. zł;
(a)
rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2003 r. wykazujący zysk netto w kwocie 51.390 tys.
zł;
(a)
zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2003 r. wykazujące zmniejszenie
kapitału własnego o kwotę 25.905 tys. zł;
(a)
rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2003 r. wykazujący zwiększenie stanu
środków pieniężnych o kwotę 26.727 tys. zł;
(a)
dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd
Spółki. Naszym zadaniem było przedstawienie raportu o tym sprawozdaniu na podstawie dokonanego przeglądu.
Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do obowiązujących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej norm
wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Normy te nakładają na
nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać odpowiednią pewność, że
sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości. Przeglądu dokonaliśmy drogą analizy wyżej
wymienionego sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe oraz z wykorzystaniem informacji uzyskanych
od Zarządu i pracowników Spółki.
Zakres wykonanych prac były znacząco mniejszy od zakresu badania sprawozdania finansowego, ponieważ celem
przeglądu nie było wyrażenie opinii o prawidłowości i rzetelności sprawozdania finansowego. Niniejszy raport nie
stanowi opinii z badania sprawozdania finansowego w rozumieniu ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku
(“Ustawa o rachunkowości” - tekst jednolity - Dz.U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694).
Dokonany przez nas przegląd nie wykazał potrzeby dokonania istotnych zmian w załączonym sprawozdaniu finansowym
tak, aby przedstawiało ono prawidłowo, rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień 30 czerwca
2003 r. oraz jej wynik finansowy za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2003 r. zgodnie z zasadami rachunkowości
określonymi w Ustawie o rachunkowości i przepisach na jej podstawie wydanych, oraz przepisami Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych (Dz.U. z 2001 r. Nr 139, poz. 1569 z późn. zm.) oraz Rozporządzenia Rady
Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt
emisyjny oraz skrót prospektu (Dz.U. z 2001 r. Nr 139, poz. 1568 z późn. zm.).
Działająca w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.:
2
TC DĘBICA SA
Halina Koniecka - Maliszewska
Członek Zarządu
Biegły Rewident
Numer ewidencyjny 8208/2295
SA-P 2003
w tys. zł
Spółka wpisana na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych pod numerem 144
Warszawa, 24 września 2003 r.
OPINIA I RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA
PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
3
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wprowadzenie
I. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg EKD
Firma Oponiarska “Dębica” Spółka Akcyjna (“Spółka”) powstała w dniu 26/04/1991 r.
w wyniku
przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych “Stomil” w
Dębicy.
Spółka używa obecnej nazwy od 22 listopada 1993 roku.
Firma Oponiarska “Dębica” Spółka Akcyjna jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod nr.
0000045477 w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie , XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego .
Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą 59,87 % udziału w kapitale
akcyjnym jest Goodyear Luxembourg S.A. z siedzibą
w Luxemburgu.
Spółka posiada statystyczny numer identyfikacyjny, REGON 850004505 w systemie identyfikacji podmiotów
gospodarki narodowej.
Forma prawna
Forma własności
16
410
Spółka Akcyjna
Współwłasność mieszana z przewagą mienia sektora prywatnego
Rodzaj działalności (wg EKD)
Podstawowa
2511 Produkcja gumowych opon i dętek
Drugorzędna
2513 Produkcja pozostałych wyrobów z gumy
Rodzaj działalności (wg KGN) 137
Przemysł wyrobów gumowych
II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki
1. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za I półrocze 2003 obejmujące okres od 01.01.2003 do
30.06.2003 i porównywalne dane finansowe za I półrocze 2002 obejmujące okres od 01.01.2002 do
30.06.2002 r.
2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej
przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowania działalności.
3. W opiniach podmiotu uprawnionego do badania nie było zastrzeżeń, w związku z tym w przedstawionym
sprawozdaniu finansowym ani w porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt .
4. Władze Spółki:
Zarząd T.C. Dębica S.A.
Zdzisław Chabowski
Leszek Cichocki
Jacek Pryczek
Eugene Franklin Hare
- Prezes Zarządu
- Członek Zarządu
- Członek Zarządu
- Członek Zarządu,
Rada Nadzorcza T.C. Dębica S.A.
Jaroslav F. Kaplan
Ronn M. Archer
Andrzej Kalwas
Phillips Regnault
Czesław Łączak
- Przewodniczący Rady
- Wiceprzewodniczący Rady
- Sekretarz Rady
- Członek Rady
- Członek Rady
4
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
III. Zasady prowadzenia rachunkowości
1.
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia
29 września 1994 r. (Dz. U. 121, poz.591 z późn.zm.) oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16
października 2001 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych (Dz.U. 139, poz. 1569) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w
sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji
instrumentów finansowych (Dz.U. Nr 149, poz. 1674). Uwzględnia ono podobnie jak dane porównywalne
wpływ nowelizacji Ustawy z 9 listopada 2000.
Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ
inflacji nie jest uwzględniony za wyjątkiem wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które
wyceniono wg wartości godziwej.
Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na
porównywalność pozycji rachunków zysków i strat oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego
nie został określony.
Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie
ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.
2.
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne ( umorzeniowe ).
Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych :
oprogramowanie komputerowe
2 - 5 lat
koszty prac rozwojowych
3 lata
pozostałe
5 lat
3. Środki trwałe i amortyzacja
Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie
ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby
jednostki.
Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa, przyjęte do używania na podstawie umowy
spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 ustawy.
a)
Środki trwałe amortyzowane według stawek podatkowych
Środki trwałe wycenia się według cen nabycia , kosztów wytworzenia , rozbudowy
lub modernizacji.
Środki trwałe odpisuje się metodą liniową w okresie ich gospodarczo
uzasadnionego używania zgodnie z planem amortyzacji przyjętym przez Zarząd
stosując stawki wynikające z Ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku
dochodowym od osób prawnych ( DZ.U. z 2000 r. Nr 54 poz.654 z późn.zm. ).
Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych :
budynki i budowle
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
a)
25 - 40 lat
5 - 7 lat
5 - 6 lat
Środki trwałe amortyzowane według stawek Goodyear.
Od miesiąca listopada 1997 r. dla nowoprzyjętych środków trwałych Spółka
stosuje stawki obowiązujące w koncernie Goodyear.
5
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
Okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych według stawek Goodyear
kształtują się następująco :
budynki i budowle
środki transportu
25 - 40 lat
5 - 20 lat
5 - 15 lat
Do czerwca 2003 według stawek Goodyear , Spółka dokonała odpisów
amortyzacyjnych od środków trwałych o wartości początkowej 387 496 tys. zł w tym :
budynki i budowle
53 354
323 288
środki transportu
3 922
pozostałe środki trwałe
6 932
c) Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej
jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem
czasu trwania umowy.
4. Środki trwałe w budowie
Środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół
dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia
bilansowego lub przyjęcia do użytkowania.
Wartość środków trwałych w budowie zwiększają : nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług,
podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi
różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.
5.
Inwestycje długoterminowe
Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według cen nabycia ,
pomniejszonych o odpisy spowodowane częściową, trwałą utratą wartości.
6. Zapasy
Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:
a/ zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,
b/ półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji
podstawowej oraz po rzeczywistym
koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót,
c/ wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w
bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z
wytworzeniem tego produktu
Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po
dokonanej analizie zapasów.
Ponadto Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na materiały techniczne i części awaryjne. Dla materiałów
technicznych w wysokości 20 % , a dla części awaryjnych w wysokości 40 % ich wartości.
7. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności.
8. Inwestycje krótkoterminowe
6
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
Inwestycje krótkoterminowe przeznaczone do obrotu wykazywane są według ceny zakupu powiększonej
o naliczone odsetki . Spółka wykazuje wbudowany instrument pochodny odrębnie od umowy zasadniczej i
wycenia go w wartości godziwej.
9. Operacje w walutach obcych
Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez
Prezesa Narodowego Banku Polskiego, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że
dowód odprawy celnej wyznacza inny kurs.
Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów ( należności i środki pieniężne) wycenia
się po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług jednostka korzysta, nie wyższym
jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Natomiast wyrażone w walutach obcych składniki pasywów ( zobowiązania) wycenia się po kursie sprzedaży
stosowanym w tym dniu przez bank , z którego usług jednostka korzysta, nie niższym jednak od kursu
średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
W Spółce przyjęto, że dla wyliczenia różnic kursowych niezrealizowanych będzie używany kurs kupna i kurs
sprzedaży stosowany przez CITI Bank Warszawa .
Różnice kursowe powstałe przy zapłacie należności i zobowiązań wyrażonych w walutach
obcych, stanowią odpowiednio różnicę między:
- ich wyceną wyrażoną po kursie kupna lub sprzedaży waluty stosowanego przez bank, z którego usług
jednostka korzysta, ustalonego na dzień realizacji zapłaty należności lub
zobowiązań,
- a ich wyceną wyrażoną po średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski na dzień przeprowadzenia operacji gospodarczych
( powstania należności lub zobowiązań), lub ich wyceną po innym kursie
ustalonym dla nich w zgłoszeniu celnym.
Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych ,powstałe
na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych,zalicza
się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do
środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.
10. Nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy
Rezerwa na długoterminowe świadczenia pracownicze, takie jak: nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalnorentowe oraz odprawy pośmiertne, tworzona jest w oparciu o wyliczenie aktuarialne dokonywane raz na
koniec roku.
Utworzenie rozliczeń międzyokresowych biernych na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu , którego
te urlopy dotyczą.
11. Rezerwa na podatek dochodowy
W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiagnięty lub kosztu za
poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa
z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku
dochodowego wymagającą w przyszlości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic
przejściowych,
oraz aktywa z tytulu
odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przwidzianej w przyszlości do odliczenia podatku
dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi.
Na dzień 30.06.2003 r. stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniósł 39 933 tys. zł., zaś
stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniósł 16 224 tys. zł.
12. Naprawy gwarancyjne
7
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z udzielonych gwarancji na
ogumienie przyjmując za podstawę sprzedaż brutto do podmiotów z poza Grupy Goodyear za ostatni rok i
wskaźniki reklamacji dla określonych grup produktowych jakie ukształtowały się w danym okresie. Kwota ta na
30.06.2003 r. wyniosła 4,1 mln zł.
13. Kapitał własny
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej umową Spółki zgodnie z rejestrem
handlowym.
14. Przychody ze sprzedaży
Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o
podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie wydania produktów, towarów lub
materiałów.
IV. Średnie kursy wymiany złotego
Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i
porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do EURO, ustalane przez Narodowy Bank Polski, :
•
kurs obowiązujący na :
30.06.2003
1 EURO = 4,4570 zł
30.06.2002
1 EURO = 4,0091 zł
• kurs średni , obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego
miesiąca :
w I półroczu 2003 roku
1 EURO = 4,3110 zł
w I półroczu 2002 roku
1 EURO = 3,7026 zł
• najwyższy i najniższy kurs w okresie:
w I półroczu 2003 roku najwyższy 1 EURO = 4,4896 zł ;
najniższy 1 EURO = 3,9773zł
w I półroczu 2002 roku najwyższy
najniższy
1 EURO =4,0091 zł ;
1 EURO = 3,5015 zł.
Pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na EURO wg średniego kursu EURO w każdym z kwartałów.
Średni kurs obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca I
kwartału wynosi 1 EURO = 4,1895 zł,
natomiast II kwartału 1 EURO= 4,3563 zł.
V. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz
ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad
rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone wg MSR lub US GAAP.
1. TC Dębica S.A. sporządza sprawozdania finansowe wg US GAAP dla inwestora strategicznego. Poniżej
zamieszczamy tabele z objaśnieniem różnic w wartości ujawnionego kapitału własnego i wyniku finansowego
netto, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi sporządzonymi wg
polskich zasad rachunkowości, a sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi,
które zostały sporządzone wg US GAAP.
Spawozdanie wg US GAAP zostało sporządzone w celu przygotowania przez Goodyear Tires and Rubber
Company sprawozdania skonsolidowanego.
W tys. PLN
Kapitał własny wg polskich zasad rachunkowości
Różnica wynikająca z innych kursów
użytych do wyceny sald należności, zobowiązań
i środków pieniężnych
30.06.2003
601 656
5 545
30.06.2002
586 914
4 671
8
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów
leasingowych
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto
środków trwałych
Korekta amortyzacji dla środków trwałych
o różnych wartościach brutto
Różnica przejściowa dotycząca momentu
rozpoznania kosztów biężących
119
111
-2 902
- 2 246
228
92
974
Kapitał własny wg zasad US GAAP
604 646
tys. PLN
Zysk netto wg polskich zasad rachunkowości
590 516
30.06.2003
51 390
Różnica przejściowa dotycząca momentu
rozpoznania kosztów bieżących
Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny
sald należności, zobowiązań i środków pieniężnych
Korekty wynikające z nowelizacji ustawy o rachunkowości
Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji
umów leasingowych
-110
- 3 672
1 435
4 671
- 1 716
-15
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto
środków trwałych
Korekta amortyzacji dla środków trwałych o różnych
wartościach brutto
Zysk netto wg zasad US GAAP
30.06.2002
37 241
-35
- 508
71
45
52 263
35 534
BILANS
Nota
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
2. Rzeczowe aktywa trwałe
3. Należności długoterminowe
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
377 769
531
360 830
0
0
184
184
184
368 148
426
350 155
0
0
184
184
184
16 224
16 224
646 109
139 793
298 793
183 020
115 773
205 342
205 342
1 775
17 978
185 589
2 181
1 023 878
17 383
17 383
545 416
133 761
228 774
124 152
104 622
182 557
182 557
18 111
5 584
158 862
324
913 564
362 322
564
343 558
2 263
2 263
40
40
40
0
15 897
15 897
478 900
143 353
212 134
116 483
95 651
121 374
121 374
0
2 984
118 390
2 039
841 222
12
601 656
110 422
627 561
110 422
13
14
15
16
310 601
84 005
45 238
309 726
84 810
44 609
70
77 924
286 003
38 328
37 919
0
409
0
1
2
3,8
4
5
6
7,8
9
10
18
51 390
422 222
41 113
39 933
0
1 180
0
586 914
110 422
0
0
309 184
85 352
44 609
106
37 241
254 308
40 497
40 497
0
0
0
9
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
Nota
b) krótkoterminowe
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
Pasywa razem
19
20
21
Wartość księgowa
Liczba akcji
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
półrocze / 2003
1 180
686
2002
409
849
686
307 268
60 938
244 162
2 168
73 155
73 155
24 495
48 660
1 023 878
849
183 325
53 785
128 780
760
63 501
63 501
24 495
39 006
913 564
półrocze / 2002
0
1 217
0
1 217
163 404
45 076
115 150
3 178
49 190
49 190
24 665
24 525
890 412
601 656
13 802 750
43,59
627 561
13 802 750
45,47
586 914
13 802 750
42,52
półrocze / 2003
27 150
27 150
27 150
2002
30 133
30 133
30 133
półrocze / 2002
35 437
35 437
35 437
półrocze / 2003
647 745
441 058
625 856
21 889
529 329
377 155
511 621
17 708
118 416
24 980
23 375
70 061
332
25
0
307
4 531
0
1 243
3 288
65 862
11 753
0
0
1 917
285
861
0
8 975
6 208
3 008
0
0
0
3 200
71 407
0
0
0
71 407
20 017
16 843
3 174
0
0
51 390
półrocze / 2002
509 392
317 924
485 212
24 180
403 614
268 937
384 198
19 416
105 778
27 476
25 384
52 918
325
0
0
325
7 925
103
3 869
3 953
45 318
10 908
0
0
1 837
387
0
0
9 071
2 634
1 413
0
0
314
907
53 592
0
0
0
53 592
16 351
11 703
4 648
0
0
37 241
92 073
13 802 750
6,67
40 618
13 802 750
2,94
2002
553 708
-1 862
551 846
110 422
110 422
309 073
653
653
653
półrocze / 2002
553 708
-1 826
551 882
110 422
110 422
309 073
111
111
POZYCJE POZABILANSOWE
Nota
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu nieruchomości
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Nota
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
XV. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
24
25
26
26
26
27
28
29
31
30
31
32
33
34
35
36
38
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
a) zwiększenia (z tytułu)
- przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych
- przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych
półrocze / 2003
627 561
627 561
110 422
110 422
309 726
875
875
805
111
10
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
- utworzenie kapitału zapasowego zpodziału zysku z lat ubiegłych , powstałego w związku ze zmianą zasad
rachunkowości w 2002 roku
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
b) zmniejszenia (z tytułu)
- kapitał rewaloryzacyjny przypadający na środki trwałe zlikwidowane i sprzedane w ciągu roku
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
- utworzenie kapitału rezerwowego z podzialu zysku za 2001 r
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla
akcjonariuszy
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
- zysk z lat ubiegłych z tytułu zmiany zasad rachunkowości w 2002 r.
- dywidenda dla akcjonariuszy
- utworzenie kapitału rezerwowego z podzialu zysku za 2001 r
akcjonariuszy
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych , powstałego w związku ze zmianą zasad
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
półrocze / 2003
70
2002
półrocze / 2002
310 601
84 810
-805
805
805
309 726
85 463
-653
653
653
309 184
85 463
-111
111
111
84 005
44 609
629
629
84 810
39 807
4 802
4 802
4 802
85 352
39 807
4 802
4 802
4 802
44 609
8 943
8 943
1 932
1 932
8 943
4 141
4 802
44 609
8 943
8 943
8 943
1 932
1 932
8 943
4 141
4 802
1 932
0
-1 862
-1 862
-1 862
70
77 924
77 924
627 561
1 932
0
-1 826
-1 826
-1 826
106
37 241
37 241
586 914
półrocze / 2003
półrocze / 2002
51 390
-2 656
37 241
-52 826
0
21 528
0
-1 331
3 296
13 888
-14 747
-99 104
33 718
-10 074
0
-15 585
629
45 238
77 994
77 994
77 994
77 994
77 295
629
70
51 390
51 390
601 656
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności
2. Amortyzacja
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- odsetki
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
3. Na aktywa finansowe, w tym:
- nabycie aktywów finansowych
- nabycie aktywów finansowych
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
19 209
-1 683
432
2 785
-6 032
-70 019
43 694
8 958
48 734
18 963
940
0
18 023
16 620
0
0
0
120
16 500
1 403
0
1 403
40 210
27 211
12 999
0
0
12 999
12 999
-21 247
1 511
145
0
1 366
-14 661
0
0
760
0
757
3
-760
26 727
26 727
158 862
185 589
0
0
0
524
0
489
35
-524
-30 770
-30 770
149 160
118 390
0
0
0
0
0
0
1 366
0
1 366
16 172
16 172
11
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
NOTA 1A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
Wartości niematerialne i prawne, razem
półrocze / 2003
531
394
531
2002
426
415
426
półrocze / 2002
564
539
564
12
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 1B
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a
koszty zakończonych prac
rozwojowych
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakup
c) zmniejszenia (z tytułu)
- likwidacji
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- naliczona amortyzacja za okres
- likwidacja
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu
b
wartość firmy
c
d
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w
inne wartości niematerialne i
tym:
prawne
- oprogramowanie
komputerowe
952
871
252
113
252
113
127
46
127
46
1 077
938
526
456
20
88
0
147
134
-127
-46
546
544
531
394
e
zaliczki na wartości
niematerialne i prawne
0
Wartości niematerialne i
prawne, razem
952
252
252
127
127
1 077
526
20
147
-127
546
531
13
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 1C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
Wartości niematerialne i prawne, razem
półrocze / 2003
531
531
2002
426
426
półrocze / 2002
564
564
półrocze / 2003
336 005
102
111 117
217 682
2 775
4 329
24 823
2
360 830
2002
325 749
102
113 568
205 168
3 077
3 834
24 400
6
350 155
półrocze / 2002
336 768
102
114 755
214 232
4 091
3 588
6 784
6
343 558
NOTA 2A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
14
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 2B
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
- zakup inwestycje
-przyjęcie poza inwestycjami (leasing)
- likwidacje
- sprzedaż
- zwrot leasigodawcy po zakończeniu umowy
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
- grunty (w tym prawo
użytkowania wieczystego
gruntu)
102
- budynki, lokale i obiekty
inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i
maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
Środki trwałe, razem
207 146
316
316
653 391
28 708
28 432
276
8 578
5 958
1 916
704
673 521
444 199
15 469
7 853
451 815
4 024
4 024
217 682
9 819
235
0
235
141
34
107
16 221
816
760
56
114
114
9 913
6 742
507
111
7 138
16 923
12 387
320
113
12 594
0
2 775
0
4 329
886 679
30 075
29 508
567
8 833
6 106
2 023
704
907 921
555 851
19 063
8 077
566 837
5 079
5 079
336 005
0
102
0
207 462
92 523
2 767
0
95 290
1 055
1 055
111 117
102
15
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 2C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- leasingowane
Środki trwałe bilansowe, razem
półrocze / 2003
334 219
1 786
1 786
336 005
2002
323 795
1 954
1 954
325 749
półrocze / 2002
334 167
2 601
2 601
336 768
półrocze / 2003
56 431
48 708
7 723
56 431
2002
57 552
49 829
7 723
57 552
półrocze / 2002
57 746
50 523
7 223
57 746
półrocze / 2003
2002
0
10
10
0
22
22
półrocze / 2002
2 263
2 263
2 263
16
2 279
półrocze / 2003
22
półrocze / 2002
2 300
12
12
10
2002
2 300
17
17
2 295
2 295
22
półrocze / 2003
22
4
4
16
16
10
2002
37
17
17
32
32
22
półrocze / 2002
37
półrocze / 2003
10
10
2002
22
22
półrocze / 2002
2 279
2 279
półrocze / 2003
184
184
184
2002
184
184
184
półrocze / 2002
40
40
40
NOTA 2D
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto
- prawo użytkowania wieczystego gruntów
Środki trwałe pozabilansowe, razem
NOTA 3A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- sprzedaż udziałów
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
NOTA 3B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
a) stan na początek okresu
- dostaw, robót i usług
- przeniesienia na krótkoterminowe
d) stan na koniec okresu
21
21
2 279
NOTA 3C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
- dostaw, robót i usług
- przeniesienia na krótkoterminowe
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
21
21
16
NOTA 3D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
Należności długoterminowe, razem
NOTA 4C
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
f) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
NOTA 4K
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- nabycie udziałów
d) stan na koniec okresu
półrocze / 2003
184
184
2002
40
144
144
184
półrocze / 2002
40
40
16
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 4N
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.
a
b
nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy siedziba
prawnej
1
INTERSTOMIL Sp.zo.o.
Łódź
2
AGROMET Sp.zo.o.
Brzeg
3
CENTRUM UTYLIZACJI OPON
ORGANIZACJA ODZYSKU S.A.
Warszawa
c
przedmiot
przedsiębiorstwa
d
wartość bilansowa
udziałów / akcji
Dział gospodarcza w
branży gumowej i handlu
zagr.
Działalność wytwórcza,
produkcja maszyn
rolniczych
Prowadzenie odzysku i
recyclingu odpadów
opakowaniowych i
poużytkowych (opony)
e
f
kapitał własny jednostki, w tym:
% posiadanego
- kapitał zakładowy kapitału zakładowego
12
6 308
246
g
udział w ogólnej
liczbie głosów na
walnym zgromadzeniu
5,00
5,00
28
400
400
7,00
7,00
144
1 008
1 008
14,00
14,00
h
i
nieopłacona przez
otrzymane lub
emitenta wartość należne dywidendy za
udziałów / akcji ostatni rok obrotowy
17
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 4O
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
184
184
184
184
40
40
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
184
184
184
184
184
184
184
184
40
40
40
40
półrocze / 2003
17 383
17 383
5 299
6 144
0
683
113
1 439
600
705
1 041
1 109
50
200
390
390
0
0
0
38
36
144
0
172
0
1 549
1 549
1 549
1 249
0
267
0
0
0
6
27
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16 224
16 224
4 050
6 144
0
416
151
1 475
744
705
1 213
1 109
44
173
2002
17 957
17 957
5 083
6 171
2 236
0
35
1 870
644
731
608
303
57
219
2 722
2 722
412
201
708
82
0
0
0
472
847
0
3 296
2 652
2 652
0
0
0
2 236
378
22
5
11
644
644
196
228
25
4
53
22
26
39
41
2
8
17 383
17 383
5 299
6 144
0
683
113
1 439
600
705
1 041
1 109
50
200
półrocze / 2002
17 943
17 943
5 083
6 171
2 236
0
35
1 870
644
731
608
303
43
219
1 841
1 841
0
432
0
558
259
315
70
129
0
78
3 887
3 887
3 887
1 033
0
0
2 230
614
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15 897
15 897
4 050
6 603
6
0
593
1 515
959
801
737
303
33
297
półrocze / 2003
31 639
20 162
80 592
6 130
1 271
139 793
2002
24 738
15 891
87 692
4 190
1 250
133 761
półrocze / 2002
27 604
14 546
94 506
6 337
360
143 353
NOTA 4P
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG
ZBYWALNOŚCI)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość według cen nabycia
Wartość bilansowa, razem
NOTA 5A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- rezerwa na świadczenia pracownicze należne niewypłacone
- rezerwa nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
- rezerwa na restukturyzację
- usługi niezafakturowane
- pozostałe bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej
- rezerwa na należności
- odpisy aktualizujące wartośc netto majątku trwałego
- rezerwa na obniżenie wartości zapasów wyrobów,materiałów
- rezerwa na udzielone gwarancje
- leasing ŚT
- pozostałe
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- rezerwa na świadczenia pracownicze
- rezerwa usługi niezafakturowane
- pozostałe
3. Zmniejszenia
A. Odwrócenia się różnic przejściowych
- rezerwa na świadczenia pracownicze nalezne niewypłacone
- rezerwa na usługi niezafakturowane
- ujemne różnice kursowe - z wyceny bilansowej
- leasing ŚT
- pozostałe
B. Zmiany stawek podatkowych
- rezerwa na usługi niezafakturowane
- rezerwa na nalezności
- leasing ŚT
- pozostałe
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- usługi niezafakturowane
- rezerwa na nalezności
- leasing ŚT
- pozostałe
NOTA 6
ZAPASY
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
e) zaliczki na dostawy
Zapasy, razem
18
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 7A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
półrocze / 2003
183 020
183 020
183 020
115 773
79 836
79 809
27
29 464
6 473
0
298 793
6 042
304 835
2002
124 152
124 152
124 152
0
0
104 622
70 727
70 701
26
28 046
5 849
0
228 774
4 944
233 718
półrocze / 2002
116 483
116 310
116 310
0
173
95 651
74 705
74 705
półrocze / 2003
183 020
13 104
169 916
2002
124 152
1 619
122 533
183 020
183 020
124 152
124 152
półrocze / 2002
116 310
3 147
113 163
173
173
116 483
116 483
półrocze / 2003
4 944
1 935
1 919
16
837
141
696
6 042
2002
5 036
4 510
4 478
32
4 602
1 569
3 033
4 944
półrocze / 2002
5 036
3 270
3 249
21
980
194
786
7 326
półrocze / 2003
132 048
172 787
1 899
7 249
37 916
165 538
304 835
2002
105 079
128 639
448
1 688
32 187
126 951
233 718
półrocze / 2002
92 913
126 547
82
327
32 225
126 220
219 460
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
192 321
38 107
27 734
16
10
9 800
267 989
-5 123
262 866
159 586
27 941
3 445
24
22
8 260
199 278
-4 400
194 878
135 121
24 440
25 450
21
16
12 808
197 856
-6 841
191 015
20 464
482
212 134
7 326
219 460
NOTA 7B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostki dominującej
- od innych jednostek powiązanych
b) inne, w tym:
- od jednostek współzależnych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
NOTA 7C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
- utworzenie rezerw
- przeniesienie z długoterminowych
- wykorzystanie, umorzenie
- rozwiązanie, zapłacono
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
NOTA 7D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta '000 / USD
tys. zł
b2. jednostka/waluta '000 / EUR
tys. zł
Należności krótkoterminowe, razem
NOTA 7E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
Należności wykazane w pkt. a) , b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3
miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica
NOTA 7F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA
NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
3 225
995
1 378
548
3 655
9 800
-5 086
4 714
3 296
345
261
938
3 420
8 260
-4 323
3 937
3 171
2 017
574
2 646
4 400
12 808
-6 784
6 024
NOTA 8
Należności z tyt dostaw ,robót i usług dochodzone na drodze sądowej
Rezerwa na należności z tyt dostaw rob i usług doch na drodze sądowej
Należności pozostałe dochodzone na drodze sądowej
Rezerwa na należności pozostałe dochodzone na drodze sądowej
396 418,34 zł
396 418,34 zł
106 329,81 zł
106 329,81 zł
19
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 9A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
e' ) w pozostałych jednostkach powiązanych
- udzielone pożyczki
f) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- wbudowane instrumenty pochodne
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
półrocze / 2003
1 775
1 775
17 978
67
12 999
4 912
185 589
185 589
2002
18 111
18 111
5 584
67
półrocze / 2002
5 517
158 862
158 862
205 342
182 557
2 917
118 390
118 048
342
121 374
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
13 066
13 066
67
67
67
67
półrocze / 2003
2002
półrocze / 2002
13 082
83
0
83
12 999
12 999
12 999
67
67
67
416
83
83
0
83
83
83
83
83
67
67
67
416
67
67
67
416
13 498
381
432
13 066
499
381
432
67
499
381
432
67
półrocze / 2003
1 775
2002
18 111
półrocze / 2002
1 775
18 111
półrocze / 2003
111 413
74 176
13 008
49 665
5 614
24 511
185 589
2002
86 070
92 792
6 513
24 526
17 308
68 266
158 862
półrocze / 2002
47 043
71 347
8 230
32 612
9 887
38 735
118 390
półrocze / 2003
2 181
118
1 614
43
115
25
90
56
121
2 181
2002
324
99
półrocze / 2002
2 039
63
1 601
48
115
98
2 984
67
NOTA 9B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
NOTA 9C
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG
ZBYWALNOŚCI)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
a) akcje (wartość bilansowa):
- wartość rynkowa
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c1 dłużne papiery wartościowe
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):
- wartość rynkowa
c1 dłużne papiery wartościowe
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartość bilansowa, razem
NOTA 9D
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b2. jednostka/waluta '000 / DEM
tys. zł
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
NOTA 9E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
NOTA 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- ubezpieczenie majątku
- Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - odpis
- testowanie ogumienia w warunkach normalnej eksploatacji
- podatek od nieruchomości, opłaty za użytkowanie wieczyste gruntów
- serwis oprogramowania
- serwis komputera HP 3000
- prenumerata czasopism
- pozostałe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
45
65
110
5
324
54
60
2 039
NOTA 11
W I półroczu 2003 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 1 243 tys.zł.
Z tego dotyczy :
zapasów
1 243 tys. zł
Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów ,wyrobów i towarów.
20
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
NOTA 12
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj uprzywilejowania
akcji
Rodzaj ograniczenia praw do
akcji
AiB
Dębica
C
Dębica
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji = ... zł
Liczba akcji
Wartość serii /
emisji wg wartości
nominalnej
10 100 000
80 800
3 702 750
29 622
13 802 750
110 422
Sposób pokrycia
kapitału
Data rejestracji
gotówka
gotówka
23.05.95
11.04.96
Prawo do
dywidendy (od
daty)
09.05.95
01.01.96
Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału
zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:
Goodyear Luxemburg - 59,87% tj. 8 264 092 akcje - wartość 66 113 tys. zł
Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK S.A. - 7,97% tj. 1 100 079 akcji - wartość
8 801 tys. zł.
NOTA 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwalych zlikwidowanych i
sprzedanych
- zwiększenie w 1991r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu socjalnego amortyzacji środków
trwałych działalności socjalnej
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych , powstałego w związku ze zmianą zasad
Kapitał zapasowy, razem
półrocze / 2003
130 164
36 807
139 263
0
4 367
2 683
2002
130 164
36 807
139 263
0
3 492
1 878
półrocze / 2002
130 164
36 807
139 263
0
2 950
1 336
1 614
1 614
1 614
310 601
309 726
309 184
półrocze / 2003
84 005
84 005
2002
84 810
84 810
półrocze / 2002
85 352
85 352
półrocze / 2003
5 362
34 445
4 802
629
2002
5 362
34 445
4 802
półrocze / 2002
5 362
34 445
4 802
45 238
44 609
44 609
półrocze / 2003
37 919
37 168
16 831
69
19 244
285
739
751
751
4 444
4 444
4 444
3 502
48
364
523
0
7
0
0
2 430
2 430
2 430
2 266
0
0
164
0
0
0
0
0
0
0
39 933
39 182
14 565
117
22 746
649
523
575
7
2002
37 144
37 144
22 256
177
14 412
299
0
0
0
7 355
7 355
7 355
5 545
0
265
0
794
0
751
751
6 580
5 175
5 175
4 802
105
268
0
1 405
1 405
623
3
713
11
55
37 919
37 168
16 831
69
19 244
285
0
739
0
półrocze / 2002
37 144
37 144
22 256
177
14 412
299
0
0
0
5 877
5 126
5 126
2 609
0
1 919
531
66
1
751
751
2 524
2 524
2 524
2 456
68
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40 497
39 746
19 800
109
17 021
2 218
531
66
1
70
NOTA 15
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
NOTA 16
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym
- z podziału zysku za 2000 rok , z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy
- utworzenie kapitału rezerwowego z podziału zysku za 2001r
akcjonariuszy
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
NOTA 18A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
- amortyzacja z ulg inwestycyjnych
- odsetki naliczone kontrahentom i należne od środków pieniężnych
- różnica między amortyzacją wg ksiąg a podatkową
- przychody z tytułu niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych z wyceny bilansowej
b) odniesionej na kapitał własny
2. Zwiększenia
A. Powstania różnic przejściowych
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
- rozliczenia międzyokresowe czynne
- pozostałe
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- wbudowane instrumenty pochodne w części dotyczącej roku 2001
3. Zmniejszenia
A. Odwrócenia się różnic przejściowych
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
B. Zmiany stawek podatkowych
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
- rozliczenia międzyokresowe czynne
- pozostałe
21
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
b) odniesionej na kapitał własny
półrocze / 2003
751
751
2002
751
751
półrocze / 2002
751
751
półrocze / 2003
409
2002
8 022
8 022
półrocze / 2002
NOTA 18E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
- rezerwa na restrukturyzację
-rezerwa na przewidywane odsetki od podatku od nieruchomości
- rezerwy na odszkodowania za wady dostarczonych towarów i usług
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
- rezerwy na odszkodowania za wady dostarczonych towarów i usług
409
771
771
1 180
771
409
409
7 986
7 986
36
36
409
0
409
półrocze / 2003
686
686
686
2002
849
849
849
półrocze / 2002
1 217
1 217
1 217
półrocze / 2003
660
26
półrocze / 2002
1 155
62
686
2002
761
57
31
849
półrocze / 2003
686
686
2002
849
849
półrocze / 2002
1 217
1 217
półrocze / 2003
15 229
15 229
45 709
45 709
244 162
1 265
1 265
131 846
131 846
344
26 163
7 216
77 295
33
2 168
307 268
2002
12 228
12 228
41 557
41 557
128 780
1 292
1 292
109 668
109 668
63
760
183 325
półrocze / 2002
8 840
8 840
36 236
36 236
115 150
1 497
1 497
88 270
88 270
246
13 906
7 057
4 141
33
3 178
163 404
półrocze / 2003
184 830
122 438
4 170
16 504
23 289
105 402
81
532
307 268
2002
84 173
99 152
3 421
13 357
20 857
85 276
83
519
183 325
półrocze / 2002
73 969
89 435
3 212
13 181
18 680
75 828
68
426
163 404
półrocze / 2003
73 155
24 495
20 387
4 108
48 660
15 591
2 369
14 413
0
1 814
9 176
2 257
1 241
850
297
652
2002
63 501
24 495
20 387
4 108
39 006
20 173
2 369
5 209
1 499
1 968
3 267
1 291
1 892
759
40
539
półrocze / 2002
49 190
24 665
23 583
1 082
24 525
14 465
NOTA 19A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
f) wobec pozostałych jednostek
- umowy leasingu finansowego
Zobowiązania długoterminowe, razem
NOTA 19B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
1 217
NOTA 19C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
NOTA 20A
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
e) wobec jednostki dominującej
- dostaw i usług
e') wobec pozostałych jednostek powiązanych
- dostaw i usług
f) wobec pozostałych jednostek
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- zobowiązania z tytułu dywidend
- inne (wg tytułów)
g) fundusze specjalne (wg tytułów)
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
10 899
6 858
NOTA 20B
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
b3. jednostka/waluta '000 / GBP
tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
NOTA 21B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
- udzielone gwarancje na ogumienie
- krótkoterminowe (wg tytułów)
- świadczenia pracownicze należne, niewypłacone
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
- opłaty licencyjne należne a niezrealizowane
- opłaty regionalne
- rezerwa na niezapłacone faktury za wcześniejszą płatność
- usługi wykonane a nie zafakturowane do dnia bilansowego
- rezerwa na inne usługi obce
- rezerwa na prowizje za usługi dealerów
-rezerwa na koszty utylizacji opon ściągniętych z rynku krajowego
- rezerwa na remonty
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
2 662
1 403
2 386
2 016
918
129
546
22
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
półrocze / 2003
73 155
2002
63 501
półrocze / 2002
49 190
NOTA 22
Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji.
Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne
zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej
wartości księgowej na akcję .
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA 24A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych
- w tym: od jednostek powiązanych
- przychody ze sprzedaży usług
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
półrocze / 2003
598 660
411 132
27 196
23 526
625 856
434 658
półrocze / 2002
476 091
308 834
9 121
3 475
485 212
312 309
półrocze / 2003
195 180
25 953
187 283
21 692
7 897
4 261
430 676
408 705
411 377
389 440
19 299
19 265
625 856
434 658
półrocze / 2002
157 769
2 694
150 940
1 511
6 829
1 183
327 443
309 615
325 151
307 323
2 292
2 292
485 212
312 309
półrocze / 2003
2 058
1 473
19 831
4 927
21 889
6 400
półrocze / 2002
1 819
1 524
22 361
4 091
24 180
5 615
półrocze / 2003
15 641
395
356
0
15 285
395
6 248
6 005
1 702
1 473
4 546
4 532
21 889
6 400
półrocze / 2002
18 465
40
155
0
18 310
40
5 715
5 575
1 664
1 524
4 051
4 051
24 180
5 615
półrocze / 2003
19 209
368 056
78 842
3 132
67 043
19 603
5 207
1 018
715
1 770
693
292
719
561 092
2 251
-3 367
-24 980
-23 375
półrocze / 2002
21 528
260 223
63 379
3 074
68 739
19 133
9 494
3 583
708
4 361
427
397
18
445 570
-6 841
-1 671
-27 476
-25 384
NOTA 24B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
NOTA 25A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- materiały
- towary
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 25B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
- materiały
- towary
b) eksport
- materiały
- towary
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
NOTA 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
- koszty reklamy i reprezentacji
- podróże służbowe
- prowizje dla dealerów krajowych
- PFRON
- badania lekarskie
- inne
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
23
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
półrocze / 2003
511 621
półrocze / 2002
384 198
półrocze / 2003
307
18
89
88
20
92
półrocze / 2002
325
87
169
30
26
NOTA 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
b) pozostałe, w tym:
- przychody z tytulu odszkodowań
- otrzymane kary i grzywny
- zwrócone koszty sądowe i koszty egzekucji zwiazane z należnościami
- nadwyżki składników majątkowych
- odpisane zobowiązania
- inne
Inne przychody operacyjne, razem
307
13
325
NOTA 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
b) pozostałe, w tym:
- odpisy aktualizujące wartość należności
- złomowanie wyrobów i materiałów
- koszty środków trwałych w budowie bez efektu gospodarczego
- nieplanowe odpisy amortyzacyjne
- koszty likwidacji środków trwałych
- darowizny i składki składki na rzecz organizacji społecznych
- nidobory składników majątkowych
- koszty usuwania szkód
- odszkodowania za niewykonasnie umów oraz w związku z przegranym procesem sądowym
- koszty sądowe związane z należnościami
- koszty sądowe i egzekucji nie dotyczące należności
- wartość netto zlikwidowanych środów trwałych w związku z utratą przydatnosci gospodarczej
- inne
Inne koszty operacyjne, razem
półrocze / 2003
3 288
1 265
250
7
0
1
335
60
42
1 107
83
12
126
półrocze / 2002
3 953
2 439
517
243
11
100
333
185
45
13
49
17
3 288
1
3 953
półrocze / 2003
285
285
285
1 632
1 632
1 917
półrocze / 2002
387
387
387
1 450
1 450
1 837
półrocze / 2003
8 891
7 676
1 215
84
84
8 975
półrocze / 2002
8 818
693
8 125
253
20
9 071
półrocze / 2003
1
1
3 007
3 007
3 008
półrocze / 2002
35
35
1 378
1 378
1 413
półrocze / 2003
3 200
106
23
12
2 392
604
63
3 200
półrocze / 2002
907
113
90
661
półrocze / 2003
71 407
-9 217
2 538
2 538
545
12
593
100
1 107
13
63
11
0
7
87
półrocze / 2002
53 592
-11 876
4 723
4 723
1 138
8
347
123
12
22
218
1
2 468
243
143
NOTA 29B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
NOTA 29C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
c) pozostałe, w tym:
- korekta odpisu aktualizującego na odsetki
Inne przychody finansowe, razem
NOTA 30A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
NOTA 30B
INNE KOSZTY FINANSOWE
c) pozostałe, w tym:
- prowizje bankowe
- usługi faktoringowe
- przekazane bonusy za wcześniejszą zapłatę należności
- przekazane bonusy za wekslowe zabezpieczenie płatności
- aktualizacja wartości godziwej wbudowanych instrumentów pochodnych
- odpis aktualizujący na odsetki
Inne koszty finansowe, razem
43
907
NOTA 34A
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
1. Zysk (strata) brutto
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
A. Trwałe różnice
Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym
rezerwa na należności
odsetki za zwlokę - należności budżetowe
PFRON
wydatki ponad limit dotyczące samochodów osobowych
zapłacone kary i odszkodowania
wydatki na rzecz rady nadzorczej i WZA
składki na rzecz organizacji społecznych
koszty lat ubiegłych
odpis aktualizujący wartość środków trwałych
koszty likwidacji środków w budowie bez efektu gospodarczego
pozostałe tytuły
24
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
B. Przejściowe różnice
Dodatnie, w tym wg tytułów:
ulgi inwestycyjne i ich amortyzacja
różnica między amortyzacją wg ksiąg i podatkową
przychody z tytułu niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych
odsetki naliczone kontrahentom i od lokat
rozliczenia międzyokresowe czynne
instrumenty pochodne
pozostałe tytuły
Ujemne, w tym:
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów i rezerwy na zobowiązania
rezerwa na należności od kontrahentów
ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej
obniżenie wartości zapasów surowców i wyrobów
odpis aktualizujący wartość środków trwałych
różnica między kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi
pozostałe tytuły
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
4. Podatek dochodowy według stawki ... %
5. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
półrocze / 2003
11 755
7 461
-8 392
12 970
1 348
177
1 936
-604
26
-4 294
-5 523
535
134
637
0
23
-100
62 190
16 791
52
16 843
16 843
półrocze / 2002
16 599
9 291
-8 774
9 319
6 856
-242
1 894
233
5
-7 308
-8 279
1 127
-1 269
478
249
-37
423
41 716
11 680
23
11 703
11 703
półrocze / 2003
3 174
3 174
półrocze / 2002
4 648
4 648
NOTA 34B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
Podatek dochodowy odroczony, razem
NOTA 37
Podział zysku netto za 2002
rok :
dywidenda dla akcjonariuszy
zwiększenie kapitału rezerwoowego
Razem zysk netto za 2002 rok
77 295 tys. zł
629 tys. zł
77 924 tys. zł
Dodatkowo nastąpiło zwiększenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych, powstałego w związku ze
zmianą zasad rachunkowości w 2002 roku w kwocie 70 tys. zł
NOTA 38
Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto sumę zysku netto za II półrocze 2002 roku i za I półrocze 2003 roku. Tak
ustaloną sumę podzielono przez liczbę akcji.
Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne
zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
I. Środki pieniężne - patrz nota 9A pkt. g).
Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej a nie
pozycji środki pieniężne.
II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiąza¨½ oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w
rachunku przepływu środków pieniężnych:
I półrocze 2003
zmiana stanu zobowiąza¨½ z tyt. środ.trw. w budowie
zmiana stanu zobowiąza¨½ z tyt. leasingu finansowego
spłata rat leasingu finansowego
(ujęta w działalności finansowej)
3 737
-190
757
I półrocze 2002
4 813
589
489
25
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego
Firmy Oponiarskiej DĘBICA S.A. za I półrocze 2003 r. wraz z dodatkowymi notami objaśniającymi
I. Grupa informacji dodatkowej
1. Informacje o instrumentach finansowych
Zmiany poszczególnych kategorii aktywów finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i innych aktywów
pieniężnych) Spółki w okresie 6 miesięcy kończącym się 30 czerwca 2002 roku i 30 czerwca 2003 roku
przedstawiały się następująco:
( w tys. PLN)
Aktywa finansowe
przeznaczone do obrotu
1 stycznia 2002 r.
- zwiększenia
- zmniejszenia
30 czerwca 2002 r.
-
1 stycznia 2003 r.
- zwiększenia
- zmniejszenia
30 czerwca 2003 r.
5 617
605
4 912
Aktywa finansowe
przeznaczone do sprzedaży
-
40
40
184
184
Pożyczki udzielone
i należności własne
8 000
-8 000
-
18 111
-16 336
1 775
Ujęcie bilansowe
Długoterminowe aktywa finansowe
- w pozostałych jednostkach
-
Krótkoterminowe aktywa finansowe
- w jednostkach powiązanych
- w pozostałych jednostkach
30 czerwca 2003 roku
4 912
4 912
184
-
1 775
1 775
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Spółka zawarła umowę nie będącą instrumentem finansowym, której składnikiem jest wbudowany instrument
pochodny. Instrument ten dotyczy denominowanej w walucie obcej umowy na zakup usług. Spółka wykazuje
wbudowany instrument pochodny odrębnie od umowy zasadniczej i wycenia go w wartości godziwej.
Ustalenie wartości godziwej nastąpiło według kursu forward ogłoszonego dla danej waluty przez bank, z
którego usług Spółka korzysta. Zmiany wartości godziwej są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów lub
przychodów finansowych w okresie, w którym zmiany te nastąpiły. Wartość początkową umowy zasadniczej
stanowi różnica między ceną nabycia z umowy zasadniczej a wartością godziwą wbudowanego instrumentu
pochodnego.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenionych według skorygowanej ceny nabycia
obejmowała akcje i udziały, dla których nie istnieje aktywny rynek. Skutki przeszacowania/odpisu
aktualizującego aktywa finansowe dostępne do sprzedaży odnosi się do kosztów finansowych. W 2002 roku w
koszty finansowe z tego tytułu zostało odniesione 314 tys. zł.
26
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
Pożyczki udzielone i należności własne
Spółka udzieliła pożyczki krótkoterminowej w walucie polskiej w kwocie 18.000 tys. zł jednostce powiązanej Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. Pożyczka ta wyceniana jest w kwocie wymaganej zapłaty.31 marca
2003 GDY Dunlop spłacił 16 500 tys. zł. Termin spłaty pozostałej części pożyczki ustalono na 25 września
2003 roku 1 500 tys. zł. Oprocentowanie pożyczki jest zmienne i wynosi WIBOR 1 m + 0,35%. Naliczone i
zrealizowane odsetki dotyczące tej pożyczki wyniosły w I półroczu 2003 r. 9 tys. zł. Naliczone a niezapłacone
odsetki wyniosły na 30 czerwca 2003 roku 275 tys. zł. Odsetki te winny być uregulowane w okresie do 3
miesięcy od dnia bilansowego.
Spółka nie posiada instrumentów zabezpieczających.
2. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych.
Nie wystąpiły.
3. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w
sprawozdaniach finansowych.
Nie wystąpiły.
II. Grupa informacji dodatkowej
II . 1
Koszty składające się na środki trwałe w budowie w wysokości 24 823 tys. zł stanowią :
- zakup maszyn i urządzeń
- roboty budowlano - montażowe
- pozostałe
13 377
11 029
417
II. 2
Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i
zmniejszenia z tytułu: przeniesienia środków trwałych w budowie, amortyzacji , i innych tytułów uwzględniono
w tabeli 1b, 2b (SA-P 2003).
II.3
Na dzień 30/06/2003 rok wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 7 723 tys. zł
z czego przypada na :
- grunty w uprawie
- lasy
- tereny osiedli zabudowanych
- tereny produkcyjne
- tereny socjalne
osiedli niezabudowanych
- tereny komunikacyjne
- tereny pod wodami
- nieużytki
- tereny różne
11
13
573
1 124
5 191
15
- tereny
16
141
146
493
Spółka ujmuje tę wartość w ewidencji pozabilansowej.
II.4
27
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
Spółka nie posiada środków trwałych dzierżawionych.
Wartość brutto środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu, zaklasyfikowanego zgodnie ze
znowelizowaną ustawą o rachunkowości jako leasing finansowy stanowi na dzień 30/06/2003 r. kwotę 4 332
tys. zł, natomiast wartość netto tych środków wynosi 2 546 tys. zł.
Od września 2001roku Spółka używa na podstawie umowy najmu obiekty magazynowe wraz z infrastrukturą
towarzyszącą, stanowiące centrum logistyczne zlokalizowane w Tarnowie o wartości 48 708 tys. zł.
II.5
Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa
własności budynków i budowli.
II.6
Kapitał akcyjny nie uległ zmianie i wynosi na 30/06/2003 r. 110 422 tys. zł, co odpowiada 13 802 750 akcji o
cenie nominalnej 8 zł każda. Wg stanu na koniec czerwca 2003 właścicielem 8 264 092 akcji jest Goodyear
Luxembourg którego udział w kapitale własnym wynosi 59,87%.
II.7
Stan kapitałów własnych oraz ich zwiększenia i wykorzystanie w okresie
obliczeniowym ujęto w tabeli “ Zestawienie zmian w kapitale własnym” (SA-P 2003).
II.8
Na dzień 30/06/2003 r. na majątku Spółki nie są zabezpieczone żadne zobowiązania.
II.9
Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza
niżej opisanymi.
1. W lipcu 1997 r. w Wielkiej Brytanii wypadkowi samochodowemu uległ obywatel brytyjski. Zdaniem
pełnomocników poszkodowanego przyczyną wypadku była wadliwa opona wyprodukowana w T.C. Dębica.
Z powództwa poszkodowanego przed sądem brytyjskim prowadzone jest postępowanie o zapłatę
odszkodowania w wysokości ok.770 000 GBP. Pozwanym jest T.C. Dębica oraz właściciel warsztatu
samochodowego w którym dokonano montażu opony.
T.C Dębica S.A. posiada od roku 1996 r. nieprzerwanie umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt z firmą
ubezpieczeniową AIG Polska i w roku 1997r. umowa obejmowała zakresem terytorialnym także Wielką
Brytanię.
Kwota dochodzonego odszkodowania przewyższa wprawdzie limit odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń (
4 100 000 zł ) o ok. 600 000 zł , ale z opinii brytyjskiego prawnika reprezentującego T.C. Dębica, wynika, że
istnieją podstawy do żądania znacznego obniżenia odszkodowania, m.in. z uwagi na wiek opony , oraz
oprócz T.C. Dębica występuje w sprawie drugi pozwany. W tym stanie rzeczy nie jest konieczne tworzenie
rezerwy na pokrycie kosztów ewentualnego odszkodowania przypadającego do zapłaty T.C. Dębica.
2. Roszczenie Soni i Zary Akhter.
Poszkodowani wystąpili z żądaniem zapłaty odszkodowania ( nie precyzując jego wysokości ) za szkody
doznane wskutek wypadku którego przyczyną miała być wadliwa opona produkcji TC Dębica S.A. Po
otrzymaniu roszczeń, szkoda została zgłoszona do AIG Poland S.A. która prowadzi sprawę w Anglii.
Dotychczas nie zostaliśmy powiadomieni o jej zakończeniu a jedynie o prowadzonych rozmowach na temat
zawarcia ugody.
3. Burmistrz Miasta Dębica w dniu 30 lipca 2001 r. wydał decyzję w sprawie ustalenia zobowiązania
podatkowego Spółki z tytułu odsetek w kwocie 927 tys. zł za zwłokę w zapłacie podatku od nieruchomości za
lata 1995 i 1996. Wskutek odwołania Spółki od tej decyzji, Samorządowe Kolegium Odwoławcze uchyliło
decyzję Burmistrza i przekazało sprawę do ponownego rozpoznania. Na decyzję Samorządowego Kolegium
28
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
Odwoławczego Spółka złożyła skargę do NSA zarzucając między innymi nieuwzględnienie okoliczności
nakazujących umorzenie postępowania podatkowego.
Zdaniem Spółki decyzja o ustaleniu zobowiązania z tytułu odsetek jest bezzasadna z uwagi na przedawnienie
zobowiązania podatkowego conajmniej w wysokości 518 tys. zł. Na kwotę w wysokości 409 tys zł Spółka
utworzyła rezerwę.
4. Zakłady Gumowe Górnictwa Bytom S.A. żądały 8 060 260,40 zł z tytułu kary umownej,
jednak z tej kwoty jedynie 500.000 zł zostało wniesione na drogę postępowania sądowego. Wyrokiem z dnia
15 stycznia 2003 r. do sygn.XIII GC 956/02 Sąd Okręgowy w Katowicach oddalił powództwo i zasądził na
rzecz TC Dębica S.A. koszty procesu.
Po zapowiedzi apelacji ZGG Bytom S.A. - która nie została wniesiona, wyrok z dnia 15 stycznia 2003 r.
uprawomocnił się i Sąd nadał mu w dniu 6 czerwca klauzulę wykonalności.
Zatem sprawa roszczeń ZGG Bytom S.A. o zapłatę kwoty 8 060 260,40 zł została zakończona.
II.10
Stan należności bieżących z tytułu dostaw robót i usług brutto na koniec czerwca 2003 roku wynosi 267 979
tys. zł, według daty powstania przedstawia się następująco:
- do 30 dni
- od 31 do 90 dni
- od 91 do 180 dni
- od 181 do 365 dni
- powyżej 365 dni
114 802 tys.zł
119 206 tys.zł
23 751 tys.zł
6 379 tys.zł
3 841 tys.zł
II. 11
W I półroczu 2003 roku nakłady inwestycyjne wyniosły 29 760 tys. zł., w tym nakłady na ochronę środowiska
naturalnego 54 tys. zł. Planowane nakłady inwestycyjne na rok 2003 wynoszą 61 298 tys. zł.
III.
III.1
Grupa informacji dodatkowej
Na 30/06/2003 stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wyniósł 5 079 tys.zł.
Odpisów tych dokonano dla;
- elektrociepłownia węglowa
2 611 tys.zł
- maszyna konfekcyjna RSX
2 468 tys.zł
III.2
Na 30/06/2003 stan odpisów aktualizujących wartość zapasów
wyniósł :
- na wyroby
908 tys. zł
- na materiały
2 932 tys. zł
- na towary
654 tys. zł
Razem
4 494 tys. zł.
III.3
W okresie sprawozdawczym nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości czy też w
części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej produkcji.
III.4
W I półroczu 2003 roku koszt wytworzenia na własne potrzeby (łącznie z wyjściami z kręgu kosztów) wyniósł
3 366 tys. zł , z kwoty tej przypada na / w tys. zł / ;
• inwestycje wykonane systemem gospodarczym
3 500
- materiały techniczne i wyroby wytworzone na własne
potrzeby
21
- koszty finansowe stanowiące koszt sprzedaży usług
- 73
- złomowanie wyrobów
57
- koszty wydanego ogumienia w ramach reklamacji
179
- towary przejęte do produkcji w związku
29
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
z ich przerobem
różnice inwentaryzacyjne wyrobów na magazynie ( niedobór)
niedobory powstałe w drodze do odbiorcy, na które
Firma dokonała obciążenia przewoźnika
- wyroby wytworzone na własne potrzeby
•
•
- 353
-2
38
-1
IV.Grupa informacji dodatkowej
IV.1
Przychody i koszty finansowe
1. Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów i udzielonych pożyczek
2. Odsetki uzyskane od lokat bankowych
3. Odsetki uzyskane i zapłacone kontrahentom i do budżetu
4. Odsetki niezrealizowane od obligacji i bonów skarbowych oraz lokat bankowych
5. Odsetki niezrealizowane od odbiorców i dostawców oraz budżetu
6. Odsetki z tyt. nieterminowego wykupu weksla
7. Dyskonto weksli i czeków obcych
8. Odsetki od rat leasingowych
Razem odsetki plus dyskonto weksli i czeków obcych
9. Zysk ze zbycia inwestycji
Razem zysk ze zbycia inwestycji
10. Odpis na utratę wartości krótkoterminowych papierów wartościowych
Razem aktualizacja wartości inwestycji
11. Różnice kursowe zrealizowane
12. Różnice kursowe niezrealizowane
Razem różnice kursowe
13.Przekazane bonusy za wcześniejszą zapłatę należności
14. Przekazane bonusy za wekslowe zabezpieczenie płatności
15.Prowizje bankowe
16. Usługi faktoringowe
17. Aktualizacja wartości godziwej wbudowanych instrumentów pochodnych
18. Odpis aktualizujący na odsetki
Razem inne
Ogółem wynik na działalności finansowej
Ogółem przychody finansowe (z r-ku wyników)
Ogółem koszty finansowe (z r-ku wyników)
282
1 403
182
54
-23
-3
-2 775
-211
-1 091
861
861
0
0
7 676
1 215
8 891
-12
- 2 392
-106
-23
-604
21
-3 116
5 545
11 753
6 208
V. Grupa informacji dodatkowej
V.1
Wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wystąpiły.
V.2
Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia tabela w załączonym pliku Tab_V
V.3
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej i Zarządu za I półrocze 2003 wyniosło 3 316 tys. zł,
w tym :
- dla Zarządu
3 229 tys. zł
- dla Rady Nadzorczej
87 tys. zł
V.4
We wrześniu 2002 roku Spółka udzieliła pożyczki dla Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. w kwocie 18
mln zł . W I półroczu 2003 Goodyear Dunlop Tires Polska Sp. z o.o. spłacił część pożyczki w kwocie 16,5 mln
zł. Pozostałe 1,5 mln zł występuje jako aktywa finansowe na koniec czerwca 2003.
30
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
V.5
W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z
tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.
V.6
Spółka ubezpiecza swoje mienie od wszystkich ryzyk bezpośredniej fizycznej utraty lub uszkodzenia.
Spółka posiada również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i
posiadanego mienia oraz odpowiedzialności cywilnej produktu .
VI. Grupa informacji dodatkowej
VI.1
Transakcje dokonane w I półroczu 2003 roku z podmiotami wchodzącymi w skład koncernu Goodyear są
następujące:
Sprzedaż wyrobów , towarów i usług
441,1 mln zł
Sprzedaż środków trwałych i inwestycji
0,9 mln zł
zakup materiałów i towarów
139,3 mln zł
zakup usług i opłaty licencyjne
32,4 mln zł
zakupy inwestycyjne
11,3 mln zł
uzyskane odsetki
0,3 mln zł
stan należności na 30/06/2003
184,8 mln zł
stan zobowiązań na 30/06/2003
60,9 mln zł
Spółka przeprowadziła cztery transakcje z podmiotem powiązanym o jednorazowej wartości ponad 500 tys.
EUR, dotyczyły one opłat licencyjnych dla Goodyear Akron .
VI.2
Na dzień 30/06/2003 r. Spółka powiązana jest kapitałowo z 3 spółkami.
Są to :
1. “Inter Stomil” Sp. z o.o. w Łodzi - 5 % udziału w kapitale
2. “Agromet” Sp.z o.o.w Brzegu - 7 % udziału w kapitale
3. Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku Spółka Akcyjna w Warszawie - 14 %
udziału w kapitale.
W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not:
4A, 4B, 4D, 4E, 4F, 4G, 4H, 4I, 4J, 4L, 4M, 4Q, 4R, 4S, 4T, 5B, 9F, 9G, 13A, 13B, 17, 18B, 18C, 18D, 19D, 19E, 20C, 20D, 21A, 23A, 23B, 29A, 32, 33,
34C, 34D, 35, 36
PODPISY
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i Nazwisko
23-09-03
Zdzisław Chabowski
Stanowisko/Funkcja
Prezes Zarządu - Dyrektor Generalny
23-09-03
Leszek Cichocki
Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych
23-09-03
Eugene Franklin Hare
Członek Zarządu - Dyrektor ds. Produkcji
23-09-03
Jacek Pryczek
Członek Zarządu - Dyrektor ds. Handlowych
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Data
Imię i Nazwisko
23-09-03
Leszek Cichocki
Stanowisko/Funkcja
Członek Zarządu - Dyrektor ds. Finansowych
Podpis
Podpis
31
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI
T.C. DĘBICA S.A.
za pierwsze półrocze 2003
Na podstawie § 62 Rozporządzenia RM z dnia 16 października 2001 w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
Dębica, sierpień 2003
32
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
SPIS
w tys. zł
TREŚCI
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
4. ZAOPATRZENIE
5.
SPRZEDAŻ
6. WŁADZE SPÓŁKI
7. SYTUACJA FINASOWO EKONOMICZNA SPÓŁKI
33
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
1.1. OPONY DO SAMOCHODÓW OSOBOWYCH I DOSTAWCZYCH
Ogółem w grupie opon do samochodów osobowych, dostawczych i terenowych w I połowie 2003
roku T.C. Dębica oferowała 112 rozmiarów opon w 11 rodzinach.
Paleta opon osobowych obejmuje 3 rodziny opon letnich, 2 rodziny opon całorocznych oraz 2
rodziny opon zimowych.
W ofercie firmy obecne są także opony do samochodów dostawczych i terenowych.
Opony osobowe letnie:
- 2 rozmiary
• VIVO
- 21 rozmiarów (+2 wzmocnione)
• PASSIO
- 24 rozmiary
• FURIO
Opony osobowe całoroczne:
- 2 rozmiary
• D-124
- 17 rozmiarów
• NAVIGATOR
Opony osobowe zimowe:
- 4 rozmiary
• FRIGO
- 15 rozmiarów
• FRIGO DIRECTIONAL
Opony do samochodów terenowych:
- 5 rozmiarów
• DĘBICA 4x4
Paleta opon dostawczych obejmowała 4 rodziny:
- 1 rozmiar
• D-124/1241
- 11 rozmiarów
• QUARTET 2
- 10 rozmiarów
• QUARTET FRIGO
Dębica PASSIO
Wyniki sprzedażowe I półrocza roku 2003 potwierdziły doskonałe opinie użytkowników dotyczące
wysokich parametrów eksploatacyjnych opony Dębica Passio, szczególnie w zakresie odczuwalnej
poprawy parametrów bezpośrednio wpływających na bezpieczeństwo i komfort jazdy.
Wprowadzona paleta obejmuje 21 rozmiarów 12, 13, 14 i 15 calowych. Dwa z nich występują
także w wersji wzmocnionej stosowanej w lekkich samochodach dostawczych.
Dębica NAVIGATOR
Wychodząc naprzeciw zainteresowaniu klientów istniejącą paletą opon całorocznych Dębica
Navigator oferta została utrzymana i obejmuje 17 najpopularniejszych rozmiarów.
1.2. OPONY DO SAMOCHODÓW CIĘŻAROWYCH
Rozwój i zachodzące tendencje w transporcie są związane nie tylko z możliwością coraz
większego obciążania samochodów, uzyskiwania bardziej korzystnych parametrów ekonomicznych,
ale również coraz lepszej dostępności i serwisu opon ciężarowych w każdym miejscu Europy.
Produkowane przez Spółkę opony 4EVER były dostępne tylko na rynku polskim co ograniczało ich
konkurencyjność. Identyczne opony na pozostałe rynki Europy były przez nas produkowane pod
markę SAVA.
Aby uczynić ten bardzo dobry produkt konkurencyjnym w całej Europie ( w przededniu wejścia
Polski do UE ) podjęliśmy strategiczną decyzję o zamianie marki z 4EVER na SAVA. Zmieniliśmy
34
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
tylko markę - opony pozostały takie same.
Unifikacja produkcji pozwoliła nam w pierwszej kolejności na zwiększenie mocy produkcyjnych oraz
obniżenie kosztów produkcji opon ciężarowych co na coraz bardziej konkurencyjnym rynku jest
ważnym elementem przewagi konkurencyjnej.
Przygotowany kompleksowy proces zamiany marek z 4EVER na SAVA przebiega bez zakłóceń a
dynamika sprzedaży tych opon potwierdza przyjętą strategię.
W chwili obecnej produkujemy opony ciężarowe pod marką Goodyear, Dunlop, Fulda oraz Sava .
1.3. OPONY DO MASZYN I URZĄDZEŃ ROLNICZYCH
W grupie opon rolniczych w I półroczu 2003 roku T.C. Dębica S.A. oferowała 27 rozmiarów
opon w 18 rzeźbach bieżnika.
Oferta T.C. Dębica S. A. obejmuje 4 grupy opon:
• Traktorowe prowadzące - 7 rozmiarów w siedmiu rzeźbach bieżnika
• Traktorowe napędowe - 9 rozmiarów w trzech rzeźbach bieżnika
• Implement - 8 rozmiarów w sześciu rzeźbach bieżnika
• Rolnicze małe - 3 rozmiary w trzech rzeźbach bieżnika
1.4. OGUMIENIE ROWEROWE I MOTOPROWEROWE
Oferta Centrum Ogumienia Rowerowego i Dętek obejmowała w I półroczu 2003 roku :
1.4.1. . Opony
- 45 rzeźby bieżnika opon rowerowych w różnorodnych wersjach rozmiarowych i
kolorystycznych do rowerów typu :
- ATB/ MTB
- TREKKING / CITY
- BMX
- STANDARD
6 rzeźb opon motorowerowych
•
2 rzeźby opon motocyklowych
•
1.4.2. Dętki
•
•
•
•
25 rozmiarów dętek rowerowych / butyl, kauczuk naturalny - 5 typów zaworów/
6 rozmiarów dętek motorowerowych
5 rozmiarów dętek motocyklowych.
97 rozmiarów dętek trakcyjnych / butyl, kauczuk naturalny - 8 typów zaworów /
W pierwszej połowie 2003 roku oferta Centrum Ogumienia Rowerowego i Dętek została
powiększona o 2 nowe opony: do rowerów górskich z rzeźbą K- 025 oraz do rowerów i wózków
dziecięcych z rzeźbą S-026 . W dętkach rowerowych i trakcyjnych ofertę powiększono o dętki na
kauczuku naturalnym w rozmiarach , które dotychczas oferowane były na kauczuku butylowym .
1.5. MEMBRANY
W okresie pierwszego półrocza Spółka kontynuowała prace nad dalszym rozszerzaniem palety
produkowanych wyrobów a efektem tych prac była produkcja membran w113 rozmiarach.
W omawianym okresie zanotowano wzrost ilościowy produkcji o 27 % w stosunku do analogicznego
okresu 2002 jak również tonażu o 37% .
35
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
Produkt ten ma swoje rynki zbytu w całym Regionie Europy a Spółka dla Fabryk GOODYEAR w
Europie przeznacza 74 % produkcji. Pozostała ilość jest przeznaczona na potrzeby własne Spółki.
1.6 UDZIAŁ GRUP PRODUKTOWYCH W SPRZEDAŻY OGÓŁEM
Udział grup produktowych w sprzedaży ogółem przedstawia tabela załączona poniżej w
postaci pliku:
Tab. 1.6
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Nakłady inwestycyjne w I półroczu 2003 roku wyniosły 29 760 tys. PLN
Działalność inwestycyjna w przebiegała zgodnie z przyjętymi do realizacji planami określających
rozwój i strategię Spółki i skupiała się na następujących obszarach:
Zwiększenie mocy produkcyjnych opon osobowych i ciężarowych całostalowych;
Tworzeniu Centralnego Oddziału Produkcji Membran dla europejskiego Regionu Koncernu
Goodyear;
Modernizacji istniejącego parku maszynowego, infrastruktury, działań mających na celu uzyskanie
oszczędności, poprawę efektywności produkcji, spełnienie wymogów BHP i ochrony środowiska.
Zakupu osprzętu produkcyjnego.
3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
Rozwój techniczny i badania skupiały się na następujący obszarach:
• Obniżenie kosztów produkcji poprzez wprowadzenie odpowiedniego osprzętu, zastosowanie
energooszczędnych urządzeń, wprowadzenie nowych technologii.
• Wprowadzenie systemów automatycznego zbierania danych, kontroli, wizualizacji produkcji i
sterowania.
• Działaniach inżynierskich mających na celu lepsze wykorzystanie i optymalizację pracy
istniejących maszyn i urządzeń oraz dostosowanie ich do potrzeb wprowadzanych nowych
technologii
• Zastosowanie maszyn i urządzeń o wysokim poziomie automatyzacji zapewniających
odpowiednią wydajność, efektywność, jakość produktu oraz poprawiających warunki pracy
pracowników.
• Stosowaniu rozwiązań mających na celu ciągłe polepszanie warunków bezpieczeństwa i higieny
pracy oraz ochrony środowiska.
4. ZAOPATRZENIE
W I połowie 2003 Goodyear Fabric Plant Luksemburg osiągnął 14,1 % udział w wartości zakupów
jako jedyny dostawca kordów tekstylnych do produkcji opon samochodowych.
Goodyear Orient Co.Pte Ltd Singapur osiągnął 17, 1 % udział w wartości zakupów jako jedyny
dostawca kauczuków naturalnych.
36
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
SPRZEDAŻ
5.1. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNEK POLSKI I
EKSPORT:
W pierwszym półroczu 2003 roku sprzedaż na rynku polskim stanowiła 32,5% całości wartości
sprzedaży, a eksport stanowił 67,5%.
W stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego nastąpiło 1,5% przesunięcie sprzedaży w
kierunku rynków eksportowych.
Główne eksportowe rynki sprzedaży to: Niemcy, Anglia, Francja, Włochy, Rumunia, Węgry i
Hiszpania.
5.2. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNKI WYMIANY I RYNKI
ORYGINALNEGO WYPOSAŻENIA
Rynki wymiany
Rynki oryginalnego wyposażenia
- 92,5 %
- 7,5 %
Sprzedaż na rynki oryginalnego wyposażenia wyniosła w pierwszym półroczu 2003 roku 7,5%
całości wartości sprzedaży. Główni odbiorcy to:
Fiat Auto Poland S.A. Tychy
•
FIAT AUTO S.p.A. Turyn
•
Daewoo-FSO Motor S.A. Warszawa
•
Andoria - Mot Sp. z o.o. Andrychów
•
Autosan S.A. Sanok
•
Jelcz S.A. Jelcz-Laskowice
•
CMT Chojnice Sp. z o.o.
•
Sipma S.A. Lublin
•
Expom Sp. z o.o. Krośniewice
•
Pronar Sp. z o.o. Narew
•
Unia Z.M.R. Sp. z o.o. Grudziądz
•
Dominującymi rynkami zbytu są rynki wymiany które stanowią 92,5% całości wartości sprzedaży
firmy.
Na krajowym rynku wymiany sprzedaż odbywa się poprzez rozwiniętą sieć dystrybucji opon.
Dystrybucja realizowana była poprzez sprzedaż:
hurtową do regionalnych dystrybutorów,
•
dostawy do sieci detalicznych (Autoryzowany Serwis Grupy Goodyear) •
wykreowanych z dotychczasowych sieci (PARTNER, DECART)i współpracujących z T.C.
Dębica S.A.
dostawy do stacji serwisowych firm typu “fast-fit” działających na terenie całego kraju
•
(KWIK-FIT, FEU VERT, NORAUTO, PNEUHAGE, CARMAN,).
Dystrybucja ogumienia na rynkach eksportowych opierała się głównie na współpracy z Regionalnymi
Organizacjami Goodyear w poszczególnych krajach.
Największym odbiorcą eksportowym jest firma KWIK-FIT.
5.3. PRODUKTY CENTRUM OGUMIENIA ROWEROWEGO I DĘTEK
W pierwszej połowie 2003 zanotowano spadek wartości sprzedaży w dętkach trakcyjnych o 11 % co
37
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
było wynikiem :
spadku sprzedaży eksportowej w Europie Zachodniej wynikającej ze zmniejszenia
•
potencjału rynku
wprowadzenia do sprzedaży tańszych o ok. 20 % dętek na kauczuku naturalnym ,
•
które dotychczas oferowane były przez konkurencję krajową i zagraniczną i cieszyły się
coraz większym popytem wśród klientów.
KIERUNKI SPRZEDAŻY
a/ ogumienie rowerowe , motorowerowe, motocyklowe :
-sprzedaż krajowa / stanowi 89 % ogólnej wartości sprzedaży w tej grupie/ w tym :
- MONTOWNIE ROWERÓW
- 47 %
- 53 %
• ODBIORCY HURTOWI
• sprzedaż eksportowa / stanowi 11 % ogólnej wartości sprzedaży w tej grupie / w tym:
•
MONTOWNIE ROWERÓW - 73 %
ODBIORCY HURTOWI
- 27 %
b/ dętki trakcyjne
-sprzedaż krajowa / stanowi 26 % ogólnej wartości sprzedaży w grupie dętek
/ w tym :
- 29 %
• dętki osobowe i dostawcze
- 28 %
• traktorowe
- dętki ciężarowe
- dętki rolnicze
•
trakcyjnych
- 20 %
- 14 %
sprzedaż eksportowa / stanowi 74 % ogólnej wartości sprzedaży w grupie dętek
trakcyjnych / w tym największa sprzedaż /:
- dętki ciężarowe
- 48 %
- 36 %
• dętki traktorowe
- 10 %
• dętki osobowe i dostawcze
6. WŁADZE SPÓŁKI
Do 13 maja 2003 do chwili odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy trwała IX
kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej.
W tym okresie skład Zarządu był następujący :
Zdzisław Chabowski
- Prezes Zarządu
Leszek Cichocki
- Członek
Eugene Franklin Hare, Jr -Członek
Jacek Pryczek
- Członek
W skład Rady Nadzorczej IX kadencji wchodzili :
Jaroslav F. Kaplan
Ronn M. Archer
Andrzej Kalwas
Phillips Regnault
Czesław Łączak
-
Przewodniczący
Wiceprzewodniczący
Sekretarz
-Członek
Członek
38
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
W dniu 13 maja 2002 rozpoczęła się X kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej .
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej na X kadencję nie zmienił się .
Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5 % kapitału akcyjnego w pierwszym półroczu 2003 byli :
Goodyear Luksemburg posiadający 8 264 092 akcji stanowiących 59,87 % kapitału akcyjnego Spółki
oraz Commercial Union Otwarty Fundusz Emerytalny BPH CU WBK , który z okazji odbywającego
się w dniu 13 maja br. WZA dysponował 1 100 000 akcji co stanowiło 7,97 % kapitału akcyjnego
Spółki.
39
TC DĘBICA SA
w tys. zł
SA-P 2003
7. SYTUACJA FINASOWO EKONOMICZNA SPÓŁKI
Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna uzyskała w I półroczu 2003 roku zysk netto w wysokości
51,4 mln zł.
W zestawieniu z I półroczem roku ubiegłego, podstawowe wielkości ekonomiczne kształtują się
następująco:
( mln zł)
sprzedaż produktów, towarów
i materiałów
zysk operacyjny (EBIT)
zysk brutto
zysk netto
I półrocze 2003 r.
I półrocze 2002 r.
647,7
65,9
71,4
51,4
509,4
45,3
53,6
37,2
Uzyskany w porównaniu z rokiem ubiegłym 27 % wzrost wartości sprzedaży jest wynikiem wzrostu
ilości sprzedanego ogumienia w kraju i w eksporcie oraz wynikiem wysokiego kursu EURO.
Wzrost wartości sprzedaży połączony z obniżką kosztów wynikającą z przeprowadzonej
restrukturyzacji spowodował wzrost zysku operacyjnego o 45%.
Na działalności finansowej Spółka osiągnęła zysk 5,5 mln zł i wynik ten jest gorszy niż w I półroczu
roku ubiegłego o 2,8 mln zł. Na gorszy wynik na działalności finansowej wpłynęły przekazane bonusy
za wekslowe zabezpieczenie płatności i koszty dyskonta weksli, które wyniosły 5,2 mln zł .
W I półroczu 2003 roku nie dokonano żadnych inwestycji kapitałowych na okres dłuższy niż 1 rok.
Posiadane zasoby finansowe pozwalały na terminowe wywiązywanie się z zaciągniętych
zobowiązań.
Na 30 czerwca 2003 roku Spółka nie posiadała zobowiązań z tytułu kredytów bankowych i pożyczek
oraz nie posiadała zobowiązań z tytułu wyemitowanych papierów dłużnych.
Aktywa finansowe z tytułu udzielonych pożyczek na dzień 30 czerwca 2003 roku wyniosły 1,8 mln zł.
Efektywna stawka podatku dochodowego za I półrocze 2003 r. ukształtowała się na poziomie 28,0 %
wobec ustawowej 27,0 %.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły 48,7 mln zł. Zysk netto i amortyzacja
wygenerowały gotówkę w kwocie 70,6 mln zł. Na zwiększenie kapitału obrotowego przeznaczono
32,4 mln zł.
W nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Spółka
zaangażowała 27,2 mln zł gotówki.
Ze zbycia majątku trwałego uzyskano 0,9 mln zł. Ze spłaty pożyczki uzyskano 16,5 mln zł, a z
odsetek 1,5 mln zł.
13,0 mln zł zostało zaangażowane w nabycie papierów dłużnych.
Łącznie przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 21,2 mln zł.
Na działalności finansowej uzyskano wynik ujemny w wysokości 0,8 mln zł, co jest skutkiem płatności
40
TC DĘBICA SA
SA-P 2003
w tys. zł
zobowiązań z tytułu leasingu w wysokości 0,8 mln zł.
Stan środków pieniężnych na koniec I półrocza 2003 wyniósł 185,6 mln zł, o 26,7 mln zł więcej niż
na koniec 2002 roku.
41

Raport półroczny SA-P 2003 - Relacje inwestorskie

Transkrypt

Podobne dokumenty

, a oia .Ł.as..ź,.%.p.,N",r..łJ I 6. w sprarvie: przyjęcia informacji o

KS Wojownik Judo dodatkowe treningi rok szkolny 2016/2017 1

Raport bieżący nr 33-korekta CF w raporcie półrocznym

PSZ06 12 27 16 30 12 28 12 27 15 30 16 29 30 27 30 30

Technik handlowiec - Zespół Szkół nr 1 w Koszalinie

Rachunki zyskow i strat za I polrocze 2016

Wymagania w klasie II

Technik logistyk - Zespół Szkół nr 1 w Koszalinie