Informacja z kontroli problemowej w Fundacji "Jazz Jamboree"

Biuro Kontroli
BK-092-2/05
Informacja
z kontroli problemowej w Fundacji „Jazz Jamboree”
00-020 Warszawa ul. Chmielna 20
1. Kontrola została przeprowadzona na podstawie upoważnienia Nr 2/2005 Ministra Kultury
w dniach od 18 do 31 stycznia 2005 r.
2. Celem kontroli było sprawdzenie wykorzystania środków dotyczących finansowania lub
dofinansowania zadań z zakresu kultury ze środków pochodzących z dopłat do stawek w grach
stanowiących monopol Państwa przekazanych przez Ministerstwo Kultury w 2004 r. Fundacji
„Jazz Jamboree” w Warszawie na realizację zadania zleconego „Kurs mistrzowski improwizacji
jazzowej Puławy 2003”.
3. Minister Kultury przyznał dotację w wysokości 20.000 zł. przeznaczoną na:
-
zakwaterowanie uczestników
-
zakwaterowanie wykładowców
11.000 zł.,
9.000 zł.
4. Kontrolę przeprowadził pracownik Biura Kontroli.
5. W toku kontroli ustalono:
Biuro Usług Księgowych prowadzące w imieniu Fundacji księgowość prawidłowo zaksięgowało
koszty zadania.
Wysokość poniesionego całkowitego kosztu zadania wykazana we wniosku i rozliczeniu nie
pokrywa się z realnymi zaksięgowanymi kosztami. Różnica w wysokości całkowitego kosztu
zadania wynosi 3.007,17 zł. Dyrektor Zarządu Fundacji jak i przedstawiciel Biura Usług
Księgowych nie potrafili wyjaśnić powstałej różnicy. Wysokość źródeł finansowania zadania
wykazana we wniosku i rozliczeniu nie pokrywa się z realnymi zaksięgowanymi kwotami.
Różnica w środkach własnych wynosi 14.251,65 zł. Wysokość otrzymanych wpłat od
uczestników i wpływu z biletów wykazane we wniosku i rozliczeniu nie pokrywa się z realnymi
zaksięgowanymi wpłatami. Fundacja oprócz wpłat od uczestników nie zaangażowała innych
środków własnych, nie miała również żadnych wpływów z biletów. Różnica we wpłatach od
1
uczestników, podana w rozliczeniu jest mniejsza o 14.251,65 zł. od kwoty zaksięgowanej. Tym
samym Fundacja przy realizacji zadania osiągnęła wpływy wyższe niż wskazane w rozliczeniu i
nie powiadomiła o tym Ministerstwa i nie przedstawiła planu ich zagospodarowania – co jest nie
zgodne z postanowieniami umowy.
Naruszono w ten sposób postanowienia umowy nr 76/2128/DSPT/Śr.S/2003/529 z dn. 4.12.2003
r. w następujących paragrafach:
-
§ 15 ust. ust. 1 i 3 – zmiany zakresu finansowego zadania i warunków jego realizacji, brak
zgody Ministerstwa i pisemnego aneksu do umowy, brak powiadomienia Ministerstwa
przez Fundację o wyższych dochodach z tytułu wpłat uczestników kursu.
-
§ 16 – nie stosowania ustawy o zamówieniach publicznych.
6. W wyniku przeprowadzonej kontroli do Dyrektora Zarządu Fundacji skierowano wystąpienie
pokontrolne, w którym zobowiązano do:
-
zwrócenia otrzymanego dofinansowania wraz z odsetkami w wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych naliczanych od dnia jego przekazania,
-
kary umownej w wysokości 10 % kwoty dofinansowania zgodnie z § 13 ust. 3 umowy.
7. W odpowiedzi na zalecenia pokontrolne Dyrektor Zarządu Fundacji poinformował o podjęciu
działań mających na celu zwrócenie całości dofinansowania wraz z odsetkami.
Informacja została zaakceptowana przez p.o. Dyrektora Biura Kontroli
2