docWPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SKOK
download 
Reklamacja Transkrypt
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SKOK
Półroczne Sprawozdanie Finansowe Funduszu SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty za okres od 1 stycznia 2009 do 30 czerwca 2009 roku WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty Fundusz SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty W dniu 12 maja 2008 r. Komisja Nadzoru Finansowego decyzją nr DFL/4032/131/14/07/VI/22-9-1/MG udzieliła zezwolenia na przekształcenie SKOK Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Aktywny Zmiennej Alokacji – Rfi 193, SKOK Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Stabilny Zmiennej Alokacji – Rfi 191, SKOK Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Obligacji – Rfi 288, SKOK Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Fundusz Funduszy – Rfi 289 oraz SKOK Funduszu Inwestycyjnego Otwartego Akcji – Rfi 307, w SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty. Przekształcone Fundusze zostały wykreślone z rejestru Funduszy Inwestycyjnych z chwilą wpisu Funduszu stając się jednocześnie Subfunduszami wydzielonymi w Funduszu. Fundusz jest Funduszem z wydzielonymi Subfunduszami prowadzącymi własną politykę inwestycyjną. Fundusz został wpisany do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych w dniu 20 października 2008 r. pod Numerem RFi 426 przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy, Al. Solidarności 127. Fundusz został utworzony na okres nieograniczony. W skład Funduszu wchodzą następujące Subfundusze: SKOK Aktywny Zmiennej Alokacji SKOK Stabilny Zmiennej Alokacji SKOK Fundusz Funduszy SKOK Akcji SKOK Obligacji Informacje o Subfunduszach SKOK Aktywny Zmiennej Alokacji Na podstawie decyzji Komisja Nadzoru Finansowego nr DFL/4032/131/14/07/VI/229-1/MG wydzielony Subfundusz powstał 20 października 2008 z przekształcenia SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Aktywny Zmiennej Alokacji, który rozpoczął działalność 20 czerwca 2005 roku. 1 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. ul. Pilotów 21, 80-460 Gdańsk Przygotował: Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o. Półroczne Sprawozdanie Finansowe Funduszu SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty za okres od 1 stycznia 2009 do 30 czerwca 2009 roku Subfundusz został utworzony na czas nieograniczony. Celem inwestycyjnym Subfunduszu jest wzrost wartości Aktywów Netto Subfunduszu w wyniku wzrostu wartości lokat, głównie poprzez inwestowanie w akcje spółek publicznych oraz w obligacje skarbowe. Ponadto Subfundusz inwestuje także w inne instrumenty dłużne, w tym papiery wartościowe emitowane przez przedsiębiorców, w szczególności papiery dłużne o stałym oprocentowaniu. Subfundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. SKOK Stabilny Zmiennej Alokacji Na podstawie decyzji Komisja Nadzoru Finansowego nr DFL/4032/131/14/07/VI/229-1/MG wydzielony Subfundusz powstał 20 października 2008 z przekształcenia SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Stabilny Zmiennej Alokacji, który rozpoczął działalność 15 czerwca 2005 roku. Subfundusz został utworzony na czas nieograniczony. Celem inwestycyjnym Subfunduszu jest wzrost wartości Aktywów Subfunduszu w wyniku wzrostu wartości lokat, głównie poprzez inwestowanie w sposób zrównoważony w akcje spółek publicznych oraz obligacje skarbowe i inne papiery dłużne, w szczególności papiery dłużne o stałym oprocentowaniu. Subfundusz inwestuje w akcje nie więcej aniżeli do 50% wartości Aktywów Subfunduszu. Subfundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. SKOK Fundusz Funduszy Na podstawie decyzji Komisja Nadzoru Finansowego nr DFL/4032/131/14/07/VI/229-1/MG wydzielony Subfundusz powstał 20 października 2008 z przekształcenia SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Fundusz Funduszy, który rozpoczął działalność 17 kwietnia 2007 roku. Subfundusz został utworzony na czas nieograniczony. Celem inwestycyjnym Subfunduszu jest długoterminowy wzrost wartości Aktywów Subfunduszu w wyniku wzrostu wartości lokat, głównie poprzez inwestowanie w jednostki uczestnictwa innych Funduszy inwestycyjnych otwartych mających siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Subfundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. SKOK Akcji Na podstawie decyzji Komisja Nadzoru Finansowego nr DFL/4032/131/14/07/VI/229-1/MG wydzielony Subfundusz powstał 20 października 2008 z przekształcenia SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Akcji, który rozpoczął działalność 06 lipca 2007 roku. 2 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. ul. Pilotów 21, 80-460 Gdańsk Przygotował: Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o. Półroczne Sprawozdanie Finansowe Funduszu SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty za okres od 1 stycznia 2009 do 30 czerwca 2009 roku Subfundusz został utworzony na czas nieograniczony. Celem inwestycyjnym Subfunduszu jest długoterminowy wzrost wartości Aktywów Subfunduszu w wyniku wzrostu wartości lokat, głównie poprzez inwestowanie w akcje spółek publicznych. Ponadto Subfundusz inwestuje w obligacje skarbowe i instrumenty rynku pieniężnego oraz lokaty bankowe. Subfundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. SKOK Obligacji Na podstawie decyzji Komisja Nadzoru Finansowego nr DFL/4032/131/14/07/VI/229-1/MG wydzielony Subfundusz powstał 20 października 2008 z przekształcenia SKOK Fundusz Inwestycyjny Otwarty Obligacji, który rozpoczął działalność 16 kwietnia 2007 roku. Subfundusz został utworzony na czas nieograniczony. Celem inwestycyjnym Subfunduszu jest wzrost wartości Aktywów Subfunduszu w wyniku wzrostu wartości lokat, głównie poprzez inwestowanie w dłużne papiery wartościowe oraz instrumenty rynku pieniężnego. Subfundusz może również inwestować w depozyty bankowe, jednostki uczestnictwa innych Funduszy inwestycyjnych otwartych mających siedzibę na terenie Rzeczpospolitej Polskiej, a także instrumenty pochodne, w tym niestandaryzowane instrumenty pochodne. Subfundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego. Towarzystwo będące organem Funduszu Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas OszczędnościowoKredytowych Spółka Akcyjna mająca siedzibę w Gdańsku 80-460, ul. Pilotów 21 jest jedynym organem zarządzającym Funduszem. Towarzystwo zostało w dniu 19 grudnia 2003 roku wpisane do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku – Północ w Gdańsku, VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000183712 Okres Sprawozdawczy i dzień bilansowy Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2009 do 30 czerwca 2009 roku, dniem bilansowym jest 30 czerwca 2009 roku. roku 3 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. ul. Pilotów 21, 80-460 Gdańsk Przygotował: Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o. Półroczne Sprawozdanie Finansowe Funduszu SKOK Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty za okres od 1 stycznia 2009 do 30 czerwca 2009 roku Kontynuacja Działalności Funduszu Sprawozdanie finansowe Funduszu zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Fundusz w dającej przewidzieć się przyszłości. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Funduszu nie ujawniły się żadne przesłanki świadczące o możliwości zaprzestania działalności Funduszu. Informacja dotycząca podmiotu, sprawozdania finansowego który przeprowadził przegląd Przegląd sprawozdania finansowego został przeprowadzony przez BDO Numerica International Auditors & Consultants Sp. z.o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 12. Kategoria Jednostek Uczestnictwa W Funduszu występuje jeden typ jednostek uczestnictwa. Warszawa dnia 13 sierpnia 2009 roku. 4 Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo-Kredytowych S.A. ul. Pilotów 21, 80-460 Gdańsk Przygotował: Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o.
