Raport IQ_2016_KME

RAPORT KWARTALNY
IQ2016
Kraków, 13 maja 2016 roku
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
Szanowni Państwo,
Przekazuję w Państwa ręce raport za I kwartał 2016 roku z działalności naszej Spółki.
Pierwszy kwartał 2016 roku stanowił okres wytężonych działań operacyjnych oraz strategicznych, które w mojej opinii, przyczyniły
się do rozwoju spółki, umocnienia pozycji na obsługiwanym rynku oraz ekspansji rynku hiszpańskiego. Miniony kwartał zamykamy
z satysfakcją prezentując Państwu wyniki finansowe spółki.
Wyniki finansowe spółki I kwartału 2016 roku wskazują na dużą dynamikę wzrostu przychodów i zysku. Przychody netto ze
sprzedaży w I kwartale kształtują się na poziomie 4,6 mln zł, co stanowi wzrost o 190% r/r, natomiast zysk netto wzrósł o 61%
i ukształtował się na poziomie 1,04 mln zł. Wyniki, które prezentujemy Państwu w I kwartale są potwierdzeniem prawidłowo
przyjętej strategii inwestycyjnej oraz efektywnym zarządzaniem portfelem wierzytelności.
W I kwartale spółka konsekwentnie realizowała strategię inwestycyjną na rynku lokalnym oraz zagranicznym poprzez zwiększenie
własnych portfeli wierzytelności. Kancelaria Medius S.A. w I kwartale nabyła wierzytelności o wartości 3,7 mln zł. Natomiast
Medius Collection S.L nabył portfel wierzytelności o łącznej wartości 7,6 mln EUR na rynku hiszpańskim.
Dostęp do kapitału jest niezwykle ważny w zakresie finansowania nowych inwestycji, które stanowią podstawę generowania
przychodów i zysków przedsiębiorstwa. W omawianym okresie zawarliśmy umowę inwestycyjną z Trigon TFI S.A., Venture FIZ
oraz z sukcesem zakończyliśmy największą emisję obligacji pozyskując 7 mln zł.
Niniejsze działania pozwalają na umacnianie pozytywnego wizerunku spółki w oczach Inwestorów oraz rynku. Kancelaria Medius
S.A. to nie tylko zaufany partner biznesowy ale również stabilna inwestycja. Pełen entuzjazmu patrzę w przyszłość ze
świadomością nowych wyzwań.
Serdecznie zapraszam do lektury niniejszego raportu.
Z uszanowaniem,
Michał Imiołek
Prezes Zarządu
2
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
Spis treści
1.
Podstawowe informacje o Emitencie ............................................................................................................................................................... 4
1.1.
Informacje ogólne Kancelaria Medius S.A. ............................................................................................................................................ 4
1.2.
Informacje ogólne Medius Collection S.L. .............................................................................................................................................. 4
2.
Wybrane dane finansowe za IQ 2016 roku ...................................................................................................................................................... 6
3.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu ......................................................................................................................... 6
4.
Wybrane dane finansowe ................................................................................................................................................................................ 7
5.
4.1.
Bilans ..................................................................................................................................................................................................... 7
4.2.
Rachunek zysków i strat ........................................................................................................................................................................ 9
4.3.
Zestawienie zmian w kapitałach ........................................................................................................................................................... 10
4.4.
Cash flow ............................................................................................................................................................................................. 11
Opis istotnych wydarzeń i dokonań w IQ2016 ............................................................................................................................................... 12
5.1.
Działalność w Polsce ........................................................................................................................................................................... 12
5.2.
Działalność w Hiszpanii ........................................................................................................................................................................ 12
3
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
1. Podstawowe informacje o Emitencie
1.1. Informacje ogólne Kancelaria Medius S.A.
Firma
Kancelaria Medius S.A.
Forma prawna
Spółka akcyjna
Kraj siedziby
Polska
Adres
ul. Babińskiego 69, 30-393 Kraków
Telefon
+48 12 265 12 76
Fax
+48 12 311 03 06
Internet
www.kancelariamedius.pl
E-mail
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Kapitał zakładowy
4 281 002,00 zł, opłacony w całości
KRS
Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieście w Krakowie Wydział XI Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
pod nr 0000397680
REGON
121850740
NIP
6793070026
Zarząd
Michał Imiołek – Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza
Andrzej Zając – Przewodniczący RN
Maria Imiołek – Członek RN
Artur Bieńkowski – Członek RN
Adam Góralczyk – Członek RN
Marcin Rymaszewski – Członek RN
Akcjonariat
Akcjonariusz
100%
8 562 004 akcji
Liczba akcji
Udział
w kapitale
zakładowym
mm-investments Sp. z o.o.
mm-investments Sp. z o.o.
3 951 317
46,15%
Adam Łanoszka
Adam Łanoszka
1 733 269
20,24%
Aleksander Szalecki
Aleksander Szalecki
698 352
8,16%
MIDVEN S.A.
MIDVEN S.A.
609 000
7,11%
29 662
0,35%
Pozostali
1 540 404
17,99%
Razem
8 562 004
100%
Kancelaria Medius S.A.
Pozostali Akcjonariusze
Kancelaria Medius S.A.
Zatrudnienie
Na dzień 31 marca 2016 roku Emitent zatrudnia siedem osób w przeliczeniu na pełne etaty oraz szesnaście osób na umowy cywilnoprawne.
4
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
1.2. Informacje ogólne Medius Collection S.L.
Firma
Medius Collection S.L.
Forma prawna
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Kraj siedziby
Hiszpania
Adres
c/ Apolonio Morales, 3-1B derecha, 28036 Madryt
Telefon
+34 91 011 33 96
FAX
+34 91 011 33 96
Internet
www.mediuscollection.es
E-mail
[email protected]
Kapitał zakładowy
4 000,00 EUR, opłacony w całości
NIF
B87471348
Zarząd
Michał Imiołek – Prezes Zarządu
Udziały
Udziałowiec
Kancelaria Medius S.A.
Na dzień 31 marca 2016 roku Emitent nie tworzy grupy kapitałowej.
5
Udziały
Kancelaria Medius S.A.
100%
Razem
100%
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
2. Wybrane dane finansowe za IQ 2016 roku
POZYCJE
Przychody netto ze sprzedaży
Zysk/strata ze sprzedaży
Zysk/strata z działalności operacyjnej
Zysk/strata brutto
Zysk/strata netto
Aktywa trwałe
Kapitał własny
Inwestycje krótkoterminowe
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Amortyzacja
PLN
01.01. - 31.03.2016
PLN
01.01. - 31.03.2015
EUR
01.01. - 31.03.2016
EUR
01.01. - 31.03.2015
4 595 553,69
1 552 950,44
1 546 065,02
1 336 796,34
1 042 506,34
2 635 337,89
17 142 437,30
34 089 612,86
13 009 142,60
15 912 800,92
4 364 119,36
78 029,93
1 583 338,40
480 107,97
516 744,44
806 595,25
649 306,25
2 132 872,29
6 728 631,10
10 496 885,96
1 960 323,42
5 881 008,25
2 338 767,47
53 382,87
1 055 018,18
356 516,55
354 935,84
306 893,26
239 332,02
617 406,50
4 016 127,19
7 986 508,49
3 047 779,64
3 728 048,20
1 022 425,11
18 280,84
381 628,48
115 719,34
124 549,75
194 411,83
156 500,82
521 612,20
1 645 544,41
2 567 103,44
479 413,90
1 438 250,98
571 965,63
12 866,75
Pozycje rachunku zysków i strat – kurs liczony, jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca roku 2016 i 2015, odpowiednio:
1 EUR = 4,3559 PLN i 1 EUR =4,1489 PLN. Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej – kurs średni NBP na dzień 31 marca 2016 roku: 1 EUR = 4,2684 PLN
oraz na dzień 31 marca 2015 roku: 1 EUR = 4,0890 PLN.
3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu
Nabyte pakiety wierzytelności przeterminowanych są prezentowane jako krótkoterminowe inne aktywa finansowe, gdyż są realizowane
w ramach zwykłego cyklu operacyjnego. W księgach rachunkowych nabyte pakiety wierzytelności są początkowo ujmowane według ceny
zakupu. Inne koszty związane z nabyciem wierzytelności ujmowane są w wyniku bieżącego okresu.
Nabyte pakiety wierzytelności są ujmowane i klasyfikowane zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 roku
w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz. U.
z 2001 r. nr 149, poz. 1674 z późn. zm.), jako składnik aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu. Są one wyceniane w wiarygodnie
określonej wartości godziwej. Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych do wartości godziwej zalicza się odpowiednio do przychodów lub
kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.
Nabyte pakiety wierzytelności są wyceniane nie rzadziej niż na koniec każdego kwartału. Wiarygodnie określona wartość godziwa na dzień
przeszacowania jest ustalana za pomocą modelu estymacji opartego na zdyskontowanych szacowanych przepływach pieniężnych netto.
Prognoza szacowanych przepływów pieniężnych oparta jest na posiadanej wiedzy eksperckiej w wyniku dokonanych analiz danych
historycznych oraz danych dostępnych z rynku.
Stopa dyskontowa użyta do dyskontowania oczekiwanych przepływów pieniężnych umożliwia wyznaczenie aktualnej na dzień wyceny wartości
tych przepływów z uwzględnieniem ryzyk charakterystycznych dla wycenianych składników aktywów. Stopa procentowa przyjęta do
dyskontowania obejmuje stopę wolną od ryzyka oraz premię za ryzyko odzwierciedlającą ryzyko kredytowe dla portfela wierzytelności.
W ubiegłym roku obrotowym Spółka dokonała zmian prezentacyjnych w działalności operacyjnej rachunku zysków i strat. Zmiany dotyczyły
ujmowania przychodów i odpowiadającym im kosztów związanych z obrotem wierzytelnościami. Rzeczywiste wpływy uzyskane z pakietów
wierzytelności są ujmowane w podstawowej działalności operacyjnej, natomiast odpowiadające im koszty ujmowane są w pozostałych kosztach
rodzajowych.
6
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
4. Wybrane dane finansowe
4.1. Bilans
Stan na dzień
31.03.2016
2 635 337,89
2 151 266,98
0,00
1 429 655,51
558 077,39
163 534,08
391 490,31
391 490,31
0,00
168 876,68
24 021,26
182 409,12
16 183,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17 073,60
0,00
0,00
17 073,60
17 073,60
17 073,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
75 507,00
75 008,00
499,00
35 694 232,94
9 143,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9 143,00
1 360 199,06
377 865,99
377 865,99
377 865,99
0,00
0,00
982 333,07
914 323,51
914 323,51
0,00
17 508,76
50 500,80
0,00
34 089 612,86
34 089 612,86
384 161,00
0,00
0,00
384 161,00
0,00
20 696 309,26
0,00
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
1. Środki trwałe
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
c) urządzenia techniczne i maszyny
d) środki transportu
e) inne środki trwałe
2. Środki trwałe w budowie
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
udziały lub akcje
inne papiery wartościowe
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
inne papiery wartościowe
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. Materiały
2. Półprodukty i produkcja w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
udziały lub akcje
inne papiery wartościowe
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
7
Stan na dzień
31.03.2015
2 132 872,29
2 042 163,90
0,00
1 497 376,01
504 787,89
40 000,00
27 343,39
27 343,39
0,00
0,00
17 025,32
10 318,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
63 365,00
63 365,00
0,00
13 405 366,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 908 480,06
377 865,99
377 865,99
377 865,99
0,00
0,00
2 530 614,07
2 315 558,00
2 315 558,00
0,00
37 313,64
177 742,43
0,00
10 496 885,96
10 496 885,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 536 562,54
0,00
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
inne papiery wartościowe
udzielone pożyczki
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
inne środki pieniężne
inne aktywa krótkoterminowe
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-)
III. Udziały (akcje) własne (-)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
długoterminowa
krótkoterminowa
3. Pozostałe rezerwy
długoterminowe
krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
1. Wobec powiązanych jednostek
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) inne
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Wobec powiązanych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
do 12 miesięcy
powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
PASYWA RAZEM
8
0,00
52 659,97
20 643 649,29
13 009 142,60
13 009 142,60
0,00
0,00
0,00
235 278,02
38 329 570,83
0,00
477 602,73
8 058 959,81
1 960 323,42
1 960 323,42
0,00
0,00
0,00
0,00
15 538 238,31
Stan na dzień
31.03.2016
Stan na dzień
31.03.2015
17 142 437,30
4 281 002,00
0,00
-37 139,60
1 064 997,97
0,00
6 406 322,40
4 384 748,19
1 042 506,34
0,00
21 187 133,53
823 538,00
823 538,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15 912 800,92
0,00
15 912 800,92
0,00
15 912 800,92
0,00
0,00
4 364 119,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 364 119,36
0,00
3 165 567,31
0,00
180 051,62
180 051,62
0,00
0,00
0,00
965 505,61
52 847,01
147,81
0,00
86 675,25
0,00
86 675,25
86 675,25
0,00
38 329 570,83
6 728 631,10
3 681 002,00
0,00
-37 139,60
172 920,42
0,00
60 000,00
2 202 542,03
649 306,25
0,00
8 809 607,21
492 639,00
492 639,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 881 008,25
0,00
5 881 008,25
0,00
5 881 008,25
0,00
0,00
2 338 767,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 338 767,47
0,00
2 107 745,69
0,00
93 266,04
93 266,04
0,00
0,00
0,00
123 395,66
14 052,57
307,51
0,00
97 192,49
0,00
97 192,49
97 192,49
0,00
15 538 238,31
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
4.2. Rachunek zysków i strat
WYSZCZEGÓLNIENIE
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Zmiana stanu produktów
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
D. Pozostałe przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
E. Pozostałe koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)
G. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
od jednostek powiązanych
II. Odsetki, w tym:
od jednostek powiązanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
H. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym
dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (I+/-J)
L. Podatek dochodowy
M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
N. Zysk (strata) netto (K-L-M)
9
01.01. - 31.03.2016
01.01. - 31.03.2015
4 595 553,69
0,00
4 595 553,69
0,00
0,00
0,00
3 042 603,25
78 029,93
80 600,31
376 946,66
162 304,28
0,00
154 707,60
23 237,90
2 166 776,57
0,00
1 552 950,44
5 775,11
0,00
5 774,75
0,36
12 660,53
0,00
0,00
12 660,53
1 546 065,02
145 876,44
0,00
0,00
145 876,44
0,00
0,00
0,00
0,00
355 145,12
351 270,31
0,00
0,00
0,00
3 874,81
1 336 796,34
0,00
0,00
0,00
1 336 796,34
294 290,00
0,00
1 042 506,34
1 583 338,40
0,00
1 583 338,40
0,00
0,00
0,00
1 103 230,43
53 382,87
13 203,05
201 543,71
388 004,04
0,00
82 822,57
13 706,83
350 567,36
0,00
480 107,97
36 638,02
0,00
18 357,51
18 280,51
1,55
0,00
0,00
1,55
516 744,44
406 409,18
0,00
0,00
6 403,07
0,00
0,00
400 006,11
0,00
116 558,37
116 558,37
0,00
0,00
0,00
0,00
806 595,25
0,00
0,00
0,00
806 595,25
157 289,00
0,00
649 306,25
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
4.3. Zestawienie zmian w kapitałach
WYSZCZEGÓLNIENIE
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
zmiana zasad (polityki) rachunkowości
I. a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.2.Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
-wykup akcji własnych w celu umorzenia
b) zmniejszenia (z tytułu)
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenia (z tytułu)
zysk poprzedniego okresu
b) zmniejszenia (z tytułu)
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
10
Stan na dzień
31.03.2016
16 099 930,96
0,00
16 099 930,96
4 281 002,00
0,00
0,00
0,00
4 281 002,00
0,00
0,00
-37 139,60
0,00
0,00
0,00
-37 139,60
1 064 997,97
0,00
0,00
1 064 997,97
0,00
0,00
6 406 322,40
0,00
0,00
0,00
6 406 322,40
4 384 748,19
4 384 748,19
4 384 748,19
0,00
0,00
0,00
4 384 748,19
0,00
0,00
0,00
4 384 748,19
1 042 506,34
1 042 506,34
0,00
17 142 437,30
17 142 437,30
Stan na dzień
31.03.2015
6 081 471,22
0,00
6 081 471,22
3 681 002,00
0,00
0,00
0,00
3 681 002,00
0,00
0,00
-34 993,23
-2 146,37
-2 146,37
0,00
-37 139,60
172 920,42
0,00
0,00
172 920,42
0,00
0,00
60 000,00
0,00
0,00
0,00
60 000,00
723 455,52
723 455,52
723 455,52
1 479 086,51
1 479 086,51
0,00
2 202 542,03
0,00
0,00
0,00
2 202 542,03
649 306,25
649 306,25
0,00
6 728 631,10
6 728 631,10
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
4.4. Cash flow
WYSZCZEGÓLNIENIE
A
I
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
III
B
I
1
2
3
a
b
4
II
1
2
3
a
b
4
III
C
I
1
2
3
4
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
III
D
E
F
G
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
-zbycie aktywów finansowych
-dywidendy i udziały w zyskach
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
-odsetki
-inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Na aktywa finansowe, w tym:
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
-nabycie aktywów finansowych
-udzielone pożyczki długoterminowe
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie udziałów (akcji) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Inne wydatki finansowe
Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto razem
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym
-o ograniczonej możliwości dysponowania
11
01.01. - 31.12.2016
01.01. - 31.12.2015
1 042 506,34
-853 005,88
78 029,93
0,00
-62 444,55
0,00
42 024,00
-1 688,98
-19 331,56
-1 514 680,46
-229 459,99
854 545,73
189 500,46
649 306,25
-2 276 379,06
53 382,87
0,00
56 207,12
0,00
76 001,00
0,00
-667 799,18
-22 785,70
-10 158,93
-1 761 226,24
-1 627 072,81
384 161,00
0,00
0,00
384 161,00
384 161,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-429 611,85
-28 377,25
0,00
-401 234,60
-401 234,60
0,00
0,00
0,00
0,00
-45 450,85
6 402,73
0,00
0,00
6 402,73
0,00
6 402,73
0,00
0,00
0,00
6 402,73
0,00
0,00
-50 000,00
-20 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30 000,00
-43 597,27
6 893 034,91
0,00
0,00
6 893 034,91
0,00
-265 391,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-265 391,91
0,00
6 627 643,00
6 771 692,61
6 387 531,61
0,00
6 621 610,99
13 009 142,60
0,00
2 603 200,00
0,00
0,00
2 603 200,00
0,00
-129 405,59
-2 146,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2 530,92
-124 728,30
0,00
2 473 794,41
803 124,33
803 124,33
0,00
1 157 199,09
1 960 323,42
0,00
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
5. Opis istotnych wydarzeń i dokonań w IQ2016
Zarząd Emitenta w raportowanym okresie skupiał się na bieżącej obsłudze portfeli z rynku polskiego, a także na kolejnych inwestycjach
nabywając portfel o wartości 3,7 mln zł, względem 1,5 tysiąca dłużników pochodzący z sektora finansowego.
W omawianym okresie Zarząd poinformował o powstaniu spółki zależnej od Emitenta, tj. Medius Collection S.L. z siedzibą w Madrycie
(Hiszpania). Przedmiotem nowopowstałej spółki jest nabywanie i zarządzane masowymi portfelami wierzytelności pochodzącymi z rynku
finansowego. W analizowanym okresie Spółka nabyła portfele wierzytelności o wartości 7,6 mln euro (według średniego kursu NBP na dzień
zakupu wartość portfela wyniosła 33,8 mln zł), względem 12,7 tysiąca dłużników na rynku hiszpańskim. Tym samym Emitent jest pierwszą
polską spółką windykacyjną inwestującą w portfele wierzytelności na rynku hiszpańskim.
W ramach działalności inwestycyjnej Emitent podpisał umowę z MM-Investments Sp. z o.o. i funduszem Venture FIZ zarządzanym przez Trigon
TFI S.A. przewidującą nabycie części akcji Emitenta przez Venture FIZ oraz podwyższenie kapitału zakładowego. Ponadto umowa inwestycyjna
określa warunki współpracy Emitenta z Trigon TFI S.A. w zakresie utworzenia oraz zarządzania funduszem sekurytyzacyjnym.
W I kwartale 2016 roku Emitent zakończył z sukcesem swoją największą emisję obligacji serii H o wartości 7 mln zł, z 11% redukcją. Ponadto
Zarząd wzorcowo realizował obsługę papierów dłużnych poprzez terminowe wypłaty odsetek oraz kontynuował procedurę związaną
z wprowadzeniem obligacji serii G i H na rynek Catalyst.
5.1. Działalność w Polsce
Wierzytelności nabyte w IQ 2016 roku
Lp.
Rynek
1
Data cesji
Finansowy
22 lutego 2016
Razem
Wartość portfela
Liczba dłużników
3 702 565,41 zł
1 516
3 702 565,41 zł
1 516
Portfel wierzytelności Emitenta
Emitent w I kwartale 2016 roku nabył ponad 3,7 mln zł wierzytelności pochodzących z rynku finansowego. Jednocześnie łączna wartość portfela
wierzytelności wynosi 64 mln zł, względem 32 tysięcy dłużników.
Obligacje
Lp.
Seria
1
C
1 147 000,00 zł
Wartość
Oprocentowanie
9%
Długość trwania
24 m-ce
Data przydziału
17 -kwi- 2014
Data wykupu
17 -kwi- 2016
Zabezpieczenie
Tak
2
D
2 280 100,00 zł
9,5%
24 m-ce
26 -wrz- 2014
26 -wrz- 2016
Tak
3
E
2 603 200,00 zł
8,5%
24 m-ce
17 -lut- 2015
17 -lut- 2017
Tak
4
F
3 492 500,00 zł
8%
24 m-ce
02 -cze- 2015
02 -cze- 2017
Tak
5
G
3 182 000,00 zł
7,5%
24 m-ce
22 -paź- 2015
22 -paź- 2017
Tak
6
H
7 000 000,00 zł
7,3%
24 m-ce
22-lut-2016
22-lut-2018
Tak
5.2. Działalność w Hiszpanii
Wierzytelności nabyte w IQ 2016 roku
Lp.
Rynek
Data cesji
Wartość portfela
Liczba dłużników
1
Finansowy
25 stycznia 2016
3 022 351,57 EUR
5 400
2
Finansowy
10 lutego 2016
4 605 333,33 EUR
7 301
7 627 648,90 EUR
12 701
Razem
12
RAPORT OKRESOWY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
Portfel wierzytelności Emitenta
Medius Collection S.L. w I kwartale 2016 roku nabył ponad 7,6 mln euro wierzytelności pochodzących z rynku finansowego. Jednocześnie
łączna wartość portfela wierzytelności wynosi 7,6 mln euro, względem 12,7 tysięcy dłużników.
Pożyczki
Lp.
Wartość
Oprocentowanie
Długość trwania
Data pożyczki
Data spłaty
1
90 000,00 EUR
9%
24 m-ce
15 -mar- 2016
15 -mar- 2018
2
1 012 324,09 EUR
9%
24 m-ce
29 -mar- 2016
02 -kwi- 2018
Siedziba
Sekretariat
Media i inwestorzy
Budynek EXCON
Tel.: 12 265 12 76
E-mail: [email protected]
ul. Babińskiego 69
Fax: 12 311 03 06
E-mail: [email protected]
30-393 Kraków
E-mail: [email protected]
Twitter: twitter.com/KME_SA
13