Sprawozdanie KS Wesoła 2015

SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za 2015 rok
Klub Sportowy Wesoła
05-077 Warszawa Wesoła
ul. Borkowska 1
NIP 8221937146
Sprawozdanie obejmuje :
- wprowadzenie
- bilans
- rachunek zysków i strat
- informację dodatkową
WPROWADZENIE
Klub Sportowy „Wesoła” jest zarejestrowany w Ewidencji Stowarzyszeń Kultury
Fizycznej nieprowadzących działalności gospodarczej Urzędu m. st. Warszawy pod
numerem 18.
Data wpisu do ewidencji : 31.10. 2003r.
Klub Sportowy „Wesoła” jest zarejestrowany w Sądzie Okręgowym Warszawa w Rejestrze
Stowarzyszeń Kultury Fizycznej pod numerem ewidencyjnym KRS 0000224046 .
Klub posiada następujące dokumenty identyfikujące:
NIP 8221937146;
REGON 711666220
Siedzibą Klubu jest Dzielnica Wesoła m.st. Warszawy. W 2015 roku siedziba mieściła się
pod adresem ul. Borkowska 1.
Terenem działania Klubu zgodnie z wpisem do ewidencji i Statutem jest Dzielnica Wesoła
m. st. Warszawy.
Klub rozpoczął działalność dnia 16.09.1996 r. i powstał z przekształcenia Miejskiego
Ludowego Klubu Sportowego MLKS „Wesoła”.
Klub Sportowy Wesoła prowadzi działalność na podstawie przepisów:
- Ustawy Prawo o stowarzyszeniach ( t.j.Dz.U. z 2001r. Nr 79,poz.855 z późn.zm.),
- Ustawy o rachunkowości ( t.j. Dz.U. z 2009r. Nr 152 poz. 1223 z późn.zm).
Przedmiotem działalności Klubu zgodnie ze Statutem jest:
- rozwój różnych dyscyplin sportu oraz stałe podnoszenie jego poziomu,
- organizacja masowych imprez rekreacyjnych,
- dbania o rozwój bazy sportowo- rekreacyjnej,
- czynny udział w życiu społecznym oraz podnoszenie poziomu sportowego członków,
- rozpowszechnianie i propagowanie sportu masowego oraz działalności wychowawczej
wśród dzieci i młodzieży z terenu Dzielnicy Wesoła m.st. Warszawy.
Przychody Klubu stanowią :
- dotacje z jednostek samorządu terytorialnego,
- składki członkowskie,
- składki zawodnicze,
- darowizny,
- 1 % podatku dochodowego przekazywany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych na
działalność statutową.
- inne wpływy na działalność statutową.
Władzami statutowymi Klubu są :
- Walne Zebranie
- Zarząd
- Komisja Rewizyjna
Kadencja Władz trwa dwa lata.
W 2015 roku Zarząd działał w 5-cio osobowym składzie przedstawionym poniżej:
Prezes
- p. Krzysztof Adamski
Wiceprezes - p. Patryk Rzepniewski
Wiceprezes - p. Andrzej Dźwigała
Sekretarz - p. Anna Księżopolska
Skarbnik - p. Anna Kozłowska
ZASADY RACHUNKOWOŚCI PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NA DZIEŃ 31.12.2015
KS Wesoła prowadzi księgi rachunkowe w oparciu o znowelizowaną ustawę z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152 poz. 1223) z uwzględnieniem
przepisów rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15.11.2001r. w sprawie szczególnych
zasad rachunkowości dla niektórych jednostek, nie będących spółkami handlowymi, nie
prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z 2001 nr 137 poz. 1539 z późn. zm.).
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 rok zostało sporządzone na
podstawie ksiąg rachunkowych. Księgi rachunkowe w 2014 roku prowadzone były na
bieżąco przez księgową, będącą zatrudnioną w KS Wesoła w oparciu o komputerowy
program firmy Wapro: Finanse i Księgowość WF FaKir
INFORMACJA DODATKOWA
na dzień 31.12.2015 r.
BILANS
AKTYWA
Rzeczowy majątek trwały i wartości niematerialne i prawne.
KS Wesoła posiada rzeczowy majątek trwały tzw. środki trwałe. Środki trwałe własne o
wartości powyżej 3.500,00 zł amortyzowano jednorazowo, a poniżej 3.500,00zł zaliczano w
100% w koszty w momencie zakupu. KS Wesoła posiada wartości niematerialne i prawne.
Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych przedstawia tabela będąca załącznikiem nr 1 do niniejszej
informacji dodatkowej.
Należności krótkoterminowe .
stan na dzień kwota
31.12.2015
100,00
31.12.2015
500,00
31.12.2015
36 829,16
31.12.2015
2 846,25
31.12.2015
3 500,00
RAW MAX Ryszard Rawicki
Usługi Przewozowe Piotr Pieńkowski
Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnymi Prezesami A.Cz.
R.W.
Rozrachunki z Trenerem PN rocznik 1998/99 RW (2011)
Rozrachunki z 2010 roku z ówczesnym Prezesem L.J.
Należności budżetowe
Fundusz Pracy (korekta 05.2015)
31.12.2015
PIT-8R (korekta 05.2015)
31.12.2015
Należności od Trenerów i pracowników
administracyjnych
Rozrachunki ze Skarbnikiem Klubu A.K.
31.12.2015
razem
207,20
105,00
70,20
44 157,81
Zaliczki na dostawy:
Zaliczka Gmina Sędziszów
stan na dzień kwota
31.12.2015
6 000,00
razem
6 000,00
Środki pieniężne w banku.
Bank Alior rachunek podstawowy
Bank Alior rachunki pomocnicze
Bank Spółdzielczy w Halinowie 1%
stan na dzień kwota
31.12.2015
473,75
31.12.2015
29 081,95
31.12.2015
5 856,27
35 411,97
razem
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
stan na dzień kwota
31.12.2015
0,00
razem
0,00
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Razem Aktywa
razem
85 569,78
PASYWA
Fundusze własne .
stan na dzień
31.12.2015
31.12.2015
31.12.2015
Fundusz statutowy
Wynik finansowy lat ubiegłych
Wynik finansowy 2015 roku
razem
Zobowiązania krótkoterminowe.
Zobowiązania wobec kontrahentów
Praktyka Psychologiczna HD Tomasz Kurach
Vita Sport A.D.Biernaccy
UM Warszawy
Zobowiązania wobec Trenerów i pracowników
administracyjnych
Rozrachunki z Trenerem sekcja PN K.A.
kwota
321,73
93 708,31
-25 952,13
68 077,91
stan na dzień kwota
31.12.2015
840,00
31.12.2015
1 545,40
31.12.2015
3 688,00
31.12.2015
razem
68,00
6 141,40
Zobowiązania budżetowe.
Ubezpieczenie zdrowotne za 03/05/07/2011
PIT-4R 2015 roku (12.2015)
Ubezpieczenie zdrowotne (12.2015)
Stan na dzień kwota
31.12.2015
212,47
31.12.2015
2 004,00
31.12.2015
1 934,00
4 150,47
razem
Rozliczenia międzyokresowe przychodów.
stan na dzień kwota
wpłacone zaliczki uczestników obozu sportowego
Obóz zimowy 2016 PN zaliczki
31.12.2015
razem
7 200,00
7 200,00
razem
85 569,78
Razem Pasywa
RACHUNEK WYNIKÓW
Przychody z działalności statutowej składki
Składki członkowskie brutto określone statutem
Sekcja Piłki Nożnej Oldboy'e
Sekcja Piłki Nożnej Rodzice
Sekcja Piłki Nożnej 1998/99
Sekcja Piłki Nożnej 2000/01
Sekcja Piłki Nożnej 2002/03
Sekcja Piłki Nożnej 2004/05
Sekcja Piłki Nożnej 2006/07
Sekcja Piłki Nożnej 2008/09
Sekcja Piłki Nożnej 2010
Sekcja Szachy
Sekcja Tenisa Stołowego
Sekcja Piłka Siatkowa
2014
6 360,00
13 780,00
3 120,00
12 211,00
21 021,00
37 410,00
22 020,00
51 557,00
17 720,00
,00
6 668,00
2 340,00
2 620,00
razem 196 827,00
Inne przychody określone statutem
Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego
2014
Urząd Skarbowy 1%
3 643,00
Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego.
2014
obóz zimowy
38 050,00
obóz letni
125 900,00
Przychody obozy razem 163 950,00
Wpisowe Turniej Wesoła Cup, Wesoła Family Cup
325,00
Wpisowe Turniej Wesoła Indoor Cup wpłaty 2014
12 005,00
Przychody Turnieje razem 12 330,00
Sprzęt sportowy
43 211,05
Badania
700,00
Partycypacja w kosztach przejazdów
Przychody inne razem 43 911,05
Razem 220 191,05
Pozostałe przychody określone statutem
2014
Dotacja Urzędu Dzielnicy Warszawa Wesoła
152 200,00
Dotacja Miasta Stołecznego Warszawy
51 477,00
Darowizny od osób prawnych
,00
Ekwiwalenty za wyszkolenie
,00
Promocja firm
10 300,00
Inne przychody (partycypacja w kosztach Sali)
4 420,00
razem 222 040,00
2015
4 945,00
13 080,00
4 317,99
6 340,00
10 160,00
34 720,00
15 510,00
59 423,00
34 350,00
2 860,00
5 013,00
,00
5 120,00
195 838,99
2015
1 385,90
2015
55 400,00
95 064,00
150 464,00
150,00
2 950,00
3 100,00
43 332,00
,00
2 895,00
46 227,00
199 791,00
2015
149 000,00
48 110,00
5 495,00
900,00
10 000,00
213 505,00
Koszty realizacji zadań statutowych.
Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej:
Koszty obozów sportowych
Koszty organizacji turniejów
Koszty zakupu sprzętu dla odbiorców
Koszty badań odpłatnych
2014
2015
169 007,44 149 214,44
20 749,66 11 344,22
53 215,13 47 594,45
700,00
,00
razem 243 672,23 208 153,11
Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych:
Koszty szkolenia
Wynagrodzenie dla kadry
Ubezpieczenia społeczne Kadra
Wynajem bazy sportowej
Utrzymanie bazy sportowej (woda boisko i inne)
Zakup sprzętu, strojów sport.
Koszty współzawodnictwa
Transport
Opłaty sędziów
Opieka medyczna
Obsługa techniczna sprzątanie
Opłaty startowe, licencje, wpisowe, związkowe i
ubezpieczenie
Wyżywienie, napoje
Pozostałe usługi (pralnia naprawy gastronomia
nieczystości)
Materiały
Nagrody rzeczowe i trofea sportowe
Kary za nieprzestrzeganie regulaminu
razem
2014
179 152,85
5 784,41
83 208,18
1 929,21
23 147,69
2015
234 218,94
2 363,65
90 707,29
7 078,13
7 274,56
5 670,00
3 748,00
3 300,00
3 200,00
5 243,40
4 086,00
9 147,03
4 350,00
9 226,00
952,26
8 066,00
1 925,20
2 282,84
1 049,84
2 543,50
,00
325 194,78
16,81
1 306,65
149,01
,00
375 932,67
2014
545 899,62
10 238,04
,00
6 213,50
6 515,85
568 867,01
2015
567 153,77
8 625,00
,00
8 307,01
,00
584 085,78
Koszty realizacji zadań statutowych , wg miejsca poniesienia.
Sekcja Piłki Nożnej
Sekcja Szachów
Sekcja Badmintona
Sekcja Siatkówki Dziewcząt
Sekcja Tenisa Stołowego
razem
Koszty administracyjne.
Materiały
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia i ub społeczne
Amortyzacja
2014
4 386,15
6 282,97
17,00
25 742,80
14 781,00
razem 51 209,92
2015
6 691,77
3 313,20
670,10
38 899,72
458,20
50 032,99
razem
2014
0,00
0,00
2015
2,00
2,00
razem
2014
0,00
0,00
2015
4,05
4,05
2015
razem
2014
3,45
3,45
2015
razem
2014
4,36
2 083,22
2 087,58
Pozostałe koszty operacyjne.
Koszty operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne.
Przychody operacyjne
Przychody finansowe.
Pozostałe przychody finansowe
,40
,40
Koszty finansowe.
Odsetki od nieterminowych płatności
Prowizja bankowa
,00
2 356,70
2 356,70
WYNIK FINANSOWY
Rachunek wyników za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 wykazuje wynik końcowy stratę
-25.952,13 zł.
BILANS
Bilans za rok obrotowy 2015, który pokrywa się z rokiem kalendarzowym wykazuje po
stronie aktywów i pasywów sumę bilansową 85.569,78 zł .
PODSUMOWANIE
Z ksiąg rachunkowych za 2015 rok Klubu Sportowego Wesoła wynikają podstawy do
kontynuowania działalności statutowej Klubu w roku następnym.
Sporządziła : Magdalena Dźwigała
dnia 30.03.2016 r.