Zał cznik Nr 2

Załącznik nr 3 do Uchwały
Nr XXII/135/2015
z dnia 28 grudnia 2015 r.
Objaśnienia przyjętych wartości w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy
Milicz na lata 2015-2028.
Wieloletnia
Prognoza
Finansowania
jest
dokumentem
zapewniającym
wieloletnią
perspektywę prognozowania finansowego i jest odzwierciedleniem kierunków i planów
rozwoju Gminy Milicz.
W roku 2015 dokonano Uchwałami Rady wydłużenia okresu wykupu obligacji z do roku
2028.Powodem zmiany było min.. uwolnienie środków dość pokaźnej kwoty środków
przeznaczonych na wykup obligacji i przeznaczenie ich do aplikacji projektów unijnych w
okresie 2015 do 2020. Uwolniona w tym okresie kwota środków wyniosła 15.779.600 zł
Przedstawia to poniższe zestawienie
Wykup obligacji w latach
przed zmianą
po zmianie
2015
3.938.400 zł
1.153.400 zł
2016
4.326.000 zł
1.086.000 zł
2017
4.830.000 zł
1.950.000 zł
2018
4.980.000 zł
2.285.000 zł
2019
4.980.000 z
2.300.000 zł
2020
4.440.000 zł
2.940.000 zł
27.494.000 zł
11.714.400 zł
Razem
Przy konstrukcji WPF istotne było określenie prawdopodobnej ilości środków finansowych,
jakimi Gmina może dysponować w latach 2015-2028. Na tej podstawie będzie można określić
między innymi zakres realizowanych przedsięwzięć oraz prawdopodobne kwoty wydatków
bieżących i majątkowych zaplanowanych na ich realizację.
Wielkości przyjęte w projekcie WPF na 2016 są zgodne z projektem budżetu gminy na 2018 r.
1. Dochody
Planuje się ,że w latach 1016 - 2028 w stosunku do roku poprzedniego dochody gminy będą
rosły i to zarówno dochody ogółem jak i bieżące.
Planuje się, że w roku 2016 dochody budżetu Gminy Milicz wyniosą 83.055.617 zł. W
stosunku do przewidywanego wykonania dochodów w 2015 rok tj. 85.146.918 zł dochody te
będą niższe o 2,46 %.głownie za sprawą dochodów majątkowych , które będą niższe o kwotę
1.787.186 zł tj. o 24,98 %
W latach następnych tj.2017do 2028 dochody gminy będą rosły z wyjątkiem lat 2019 i 2020 w
związku z przewidywanym obniżeniem wpływów z dochodów majątkowych ( zewnętrznych ).
Planuje się w latach 2016 - 2028 następujący wzrost lub spadek procentowy dochodów ogółem
i dochodów bieżących w stosunku do roku poprzedniego :
2016
2017
2018
2019
2020
Dochody ogółem
-2,46
6,67
3,37
- 3,94
- 0,60 2,76
Dochody bieżące
0,94
6,69
2,89
3,77
11,04
12,68
-63,89 -76,23 -11,12
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Dochody ogółem
2,80
3,06
2,94
2,93
2,95
3,10
Dochody bieżące
3,07
3,07
3,05
3,04
3,15
3,10
-28,58
1
Dochody majątkowe - 24,98
Dochody majątkowe
-20,00
-63,89
2,78
-
2021
2,91
2022
2,91
3,05
-12,50
-
Przyjęto następującą kalkulację niektórych dochodów bieżących
1.Udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT)za rok 2016 na podstawie
zawiadomienia Ministra Finansów .Planuje się , że w latach 2016 -2028 wysokość tego
podatku będzie stale wzrastać . Od roku 2016 i 2017 ok 10,00% a w latach następnych o ok
5,00 % rocznie
Wzrost udziałów będzie wynosił ok.
88,50 % w 2028 w porównaniu do roku 2016 tj.
przeciętnie ok.6,76 % rocznie.
2 Udziały gmin w podatku od osób prawnych planuje się wzrost ok. 2,8% rocznie
3 Planuje się stały wzrost dochodów z tytułu podatków i opłat .Będzie to wzrost nieduży tj o
ok. 1,00 % rocznie.
4 Dochody z subwencji ogólnych - wzrost w latach 2016 – 2017 o ok. 7 % rocznie W latach
następnych o ok.5 % rocznie. Należy pamiętać iż subwencje to nie tylko oświatowa ale
również wyrównawcza i równoważąca.
5. Dochody z dotacji na poziomie ok. 1,5 % rocznie. Kwota dotacji na rok 2016 na realizację
zadań z zakresu administracji rządowej i na zadania własne została przyjęta do planu na
podstawie informacji przekazane gminie przez Wojewodę Dolnośląskiego. Kwota ta nie
obejmuje dotacji przyznanych w trakcie roku budżetowego np. zwrotu podatku akcyzowego
zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej oraz innych
zwiększeń. .Wyższa dotacja do zadań własnych
to wynik zapewnienia środków na
wychowanie przedszkolne - zmiana ustawy o systemie oświaty w czerwcu 2013 r.
2) Dochody majątkowe
Zakłada się, że dochody majątkowe w roku 2016 wyniosą 8.374.655 zł. W stosunku do
przewidywanego wykonania w 2015 – 11.161.841 zł, będą one niższe o około 25 %. Spadek
ten spowodowany jest głównie przewidywanym spadkiem wpływów z głównie z budżetu
Unii Europejskiej gdyż większe projekty z udziałem środków unijnych będą przeprowadzane w
latach 2017 - 2019 W latach 2017 – 2019 planuje się pozyskać środki unijne na kwotę
18.865.000 zł W latach od 2020 do 2028 zaplanowano główni dochody majątkowe ze
sprzedaży mienia .
2 Wydatki
Planuje się że w latach 2016 -2028 Gmina Milicz będzie realizowała zadania określone przez
Radę Miejską w takich dokumentach jak m.in. Strategia zrównoważonego Rozwoju, Lokalny
Program Rewitalizacji, Wieloletni Plan Przedsięwzięć. Planuje się ograniczenie wydatków do
niezbędnego minimum zapewniającego sprawne funkcjonowanie jednostek.
1) Wydatki bieżące
Przy planowaniu wydatków bieżących kierowano się zasadami ujętymi w art. 242 Ustawy o
finansach publicznych tj. zasadą, iż planowane wydatki bieżące nie mogą być wyższe niż
dochody bieżące. W latach 2016 -2028
przewiduje się wzrost
wydatków bieżących
przeciętnie o ok. 2,00 % rocznie..
2) wydatki majątkowe
Wynikają głównie z przyjętego planu przedsięwzięć oraz możliwości pozyskania dodatkowych
środków. Wydatki majątkowe objęte limitem w latach 2016 – 2019 wyniosą 44.291.425 zł
3 Przychody i rozchody budżetu
W latach 2016 -2028 planuje się budżet zrównoważony. A nadwyżki budżetowe przeznaczone
będą na spłaty rat kredytów pożyczek, wykupu obligacji tj. na kwotę 37.486.000 zł ( stan na
koniec 2015 roku )
W latach 2016 - 2028 gmina mieści się w indywidualnych limitach zadłużenia. ustalonych
Ustawą o finansach publicznych.