Raport adekwatności kapitałowej

Raport dotyczący zapotrzebowania na kapitał wewnętrzny
Mercurius Dom Maklerski Sp. z o.o.
(stan na 31 grudnia 2012 r.)
Stosownie do § 11 Systemu zarządzania ryzykiem i szacowania kapitału wewnętrznego Mercurius Dom Maklerski Sp. z o.o.
Rada Nadzorcza raz na pół roku otrzymuje raport Zarządu MDM Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie dotyczący
zapotrzebowania na kapitał wewnętrzny.
Informacje zawarte w niniejszym Raporcie dotyczą Domu Maklerskiego według stanu na 31 grudnia 2012 roku i swoim
zakresem obejmują:
- kapitały nadzorowane;
- wymogi kapitałowe;
- adekwatność kapitału wewnętrznego.
W 2012 roku Dom Maklerski obliczał całkowity wymóg kapitałowy z wykorzystaniem metod podstawowych ryzyka
kredytowego i ryzyka operacyjnego.
I. KAPITAŁY NADZOROWANE
W celu zapewnienia bezpieczeństwa ekonomicznego Dom Maklerski posiada kapitały nadzorowane dostosowane
do rozmiaru prowadzonej działalności.
Dom Maklerski oblicza kapitały nadzorowane, stanowiące sumę kapitałów podstawowych, kapitałów uzupełniających
II kategorii zgodnie z zasadami przedstawionymi w załączniku nr 12 do Rozporządzenia MF w sprawie wymogów
kapitałowych.
Kapitały nadzorowane - stan na dzień 31.12.2012 r.
Lp.
I.
1.
1.1
1.2
1.3
2.
2.1
2.1
2.3
3.
4.
II.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.
III.
Kapitały nadzorowane
Kapitały podstawowe
Kapitały zasadnicze
kapitał zakładowy – wpłacony i zarejestrowany
kapitał zapasowy
pozostałe kapitały rezerwowe
pozycje dodatkowe kapitałów zasadniczych
niepodzielny zysk z lat ubiegłych
zysk w trakcie zatwierdzania
zysk netto bieżącego okresu
pozycje pomniejszające poziom kapitałów podstawowych
pomniejszenie wynikające z § 7 ust. 3 zał. 12
Kapitały uzupełniające II kategorii
kapitał z aktualizacji wyceny
zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem zapadalności nie
krótszym niż 5 lat
wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem
zapadalności nie krótszym niż 5 lat uwzględnianych w poziomie kapitałów
uzupełniających II kategorii
zobowiązania z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie
wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym
terminie zapadalności
inne pozycje kapitałów uzupełniających II kategorii zgodnie z § 6 zał. 12
Pozycje pomniejszające kapitały uzupełniające II kategorii
Suma kapitałów nadzorowanych
PLN
7 950 100,70
7 950 100,70
1 000 000,00
6 950 100,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 168 850,70
II. WYMOGI KAPITAŁOWE
Dom Maklerski wylicza całkowity wymóg kapitałowy zgodnie z Rozporządzeniem.
Dom Maklerski oblicza wysokość kapitału na pokrycie ryzyk Filaru I z wykorzystaniem następujących metod:
- ryzyko kredytowe – metoda standardowa,
- ryzyko operacyjne – metoda podstawowego wskaźnika.
Całkowity wymóg kapitałowy Domu Maklerskiego na dzień 31 grudnia 2012 roku wyniósł 1 774 800,76.
III. ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁU WEWNĘTRZNEGO
Dom Maklerski definiuje kapitał wewnętrzny jako oszacowaną wielkość kapitału wymaganą do zabezpieczenia przed
skutkami wystąpienia nieoczekiwanych strat, które mogłyby zagrozić jego działalności.
W 2012 r. roku Zarząd Domu Maklerskiego zidentyfikował następujące ryzyka istotne:
a) ryzyko czasowego nieosiągania założonych dochodów,
b) ryzyko operacyjne,
c) ryzyko kredytowe,
d) ryzyko koncentracji.
Dom Maklerski szacuje kapitał wewnętrzny na dzień 31 grudnia 2012 roku na poziomie 2 273 836,19.
Za całość procesów szacowania, utrzymywania i zarządzania kapitałem wewnętrznym, w tym także za procesy związane
z oceną adekwatności tego kapitału w różnych warunkach ekonomicznych, łącznie z oceną wyników testów warunków
skrajnych i ich wpływu na poziom kapitału wewnętrznego i adekwatność kapitałową odpowiedzialny jest Zarząd Domu
Maklerskiego.
Ustawa o obrocie instrumentami finansowymi nakłada na Dom Maklerski obowiązek utrzymywania kapitałów nadzorowanych
na poziomie nie niższym, niż wyższa z dwóch wartości: całkowitego wymogu kapitałowego i kapitału wewnętrznego.