VIATRON S.A.

VIATRON S.A.
raport kwartalny za okres IV kwartału 2016 roku
od dnia 01.10.2016 do dnia 31.12.2016 roku
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
Spis treści
1.
Podstawowe informacje o Emitencie - Viatron S.A. .......................................................................... 3
2.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe .................................................................................. 4
3.
Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. ................................................................................... 9
4.
Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego
dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o
nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki ...................................................... 9
5.
Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych ......................................... 10
6.
Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji ...................... 10
7.
Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej
działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie ............ 10
8.
Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień
przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu .......................................... 12
9.
Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji .............. 12
10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych ........................ 12
11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty ..... 12
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
1.
Podstawowe informacje o Emitencie - Viatron S.A.
Nazwa (firma):
Forma prawna:
Kraj siedziby:
Siedziba:
Adres siedziby:
Adres do korespondencji:
Telefon:
Fax:
Adres e-mail:
Adres WWW:
REGON:
NIP:
Viatron S.A.
Spółka Akcyjna
Rzeczpospolita Polska
Gdynia
ul. Plac Kaszubski 8/505, 81-350 Gdynia
ul. Plac Kaszubski 8/505, 81-350 Gdynia
+48 58 783 50 95
+48 58 783 23 94
[email protected]
[email protected]
www.viatron.pl
220689876
5851443987
Skład Zarządu Emitenta:
Igor Pawela – Prezes Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Emitenta:
Grzegorz Żółcik – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Tomasz Kwieciński – Członek Rady Nadzorczej,
Piotr Pawela – Członek Rady Nadzorczej,
Marek Perczyński – Członek Rady Nadzorczej,
Sylwia Szewczyk – Członek Rady Nadzorczej.
Kadencja Rady Nadzorczej zgodnie z § 15. pkt 3 Statutu Spółki wynosi 2 lata.
Od dnia 14.08.2013 r. akcje Spółki są notowane w Alternatywnym Systemie Obrotu NewConnect,
prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Spółka działa na podstawie statutu, regulaminów wewnętrznych oraz Kodeksu Spółek Handlowych
i innych przepisów prawa.
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe
Skrócony bilans – Aktywa
dane na dzień 31.12.2016
dane porównawcze na
dzień 31.12.2015
18 341
18 940
12
15
17 254
18 224
III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
0
0
IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE
0
0
IV. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA
MIĘDZYOKRESOWE
B. AKTYWA OBROTOWE
1 075
701
6 771
8 002
0
0
II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
4 334
7 393
III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE
92
493
2 345
116
AKTYWA
A. AKTYWA TRWAŁE
I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
II. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
I. ZAPASY
IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA
MIĘDZYOKRESOWE
AKTYWA RAZEM
25 112
26 942
Źródło: Emitent
Skrócony bilans – Pasywa
dane na dzień 31.12.2016
dane porównawcze na
dzień 31.12.2015
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY
2 319
5 047
I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY
1 141
1 141
0
0
0
0
2 763
381
0
0
0
0
0
(556)
(1 585)
4 081
0
0
22 793
21 895
1 168
1 042
158
6 646
12 260
4 155
9 207
10 052
25 112
26 942
PASYWA
II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ
PODSTAWOWY (wielkość ujemna)
III. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość
ujemna)
IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY
V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI
WYCENY
VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE)
REZERWOWE
VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH
VIII. ZYSK (STRATA) NETTO
IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU
OBROTOWEGO (wielkość ujemna)
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA
ZOBOWIĄZANIA
I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
PASYWA RAZEM
Źródło: Emitent
Skrócony Rachunek zysków i strat za IV kwartał 2016 roku oraz dane porównawcze ( w tyś. PLN)
Wyszczególnienie
A. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I
ZRÓWNANE Z NIMI:
- od jednostek powiązanych
I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW I USŁUG
II. ZMIANA STANU PRODUKTÓW
(ZWIĘKSZENIE - WARTOŚĆ DODATNIA,
ZMNIEJSZENIE - WARTOŚĆ UJEMNA)
III. KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW NA
WŁASNE POTRZEBY JEDNOSTKI
IV. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
TOWARÓW I MATERIAŁÓW
B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. AMORTYZACJA
II. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII
III. USŁUGI OBCE
IV. PODATKI I OPŁATY W TYM:
- podatek akcyzowy
V. WYNAGRODZENIA
VI. UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE I INNE
ŚWIADCZENIA
VII. POZOSTAŁE KOSZTY RODZAJOWE
VIII. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH TOWARÓW I
MATERIAŁÓW
C. ZYSKI (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B)
D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
I. ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH
AKTYWÓW TRWAŁYCH
II. DOTACJE
III. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
I. STRATA ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH
AKTYWÓW TRWAŁYCH
II. AKTUALIZACJA WARTOŚCI AKTYWÓW
NIEFINANSOWYCH
III. INNE KOSZTY OPERACYJNE
F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (F+G-H)
G. PRZYCHODY FINANSOWE
I. DYWIDENDY I UDZIAŁY W ZYSKACH, W
TYM:
- od jednostek powiązanych
II. ODSETKI, W TYM:
- od jednostek powiązanych
III. ZYSK ZE ZBYCIA INWESTYCJI
IV. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI
V. INNE
3 362
dane
porównawcze
za okres od
01.10 do
31.12.2015
7 942
12 136
dane
porównawcze
za okres od
01.01 do
31.12.2015
17 889
0
3 362
0
7 942
0
12 136
0
17 889
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 145
474
130
1 463
9
0
515
220
6 339
468
193
4 248
20
0
1 068
166
14 304
1 830
757
7 385
51
0
2 217
1 158
13 473
1 842
756
6 798
50
0
2 876
639
334
176
906
512
0
217
211
0
0
1 603
235
6
0
(2 168)
847
0
0
4 416
974
6
211
0
0
0
226
3
0
0
845
2
7
0
964
4
1
0
0
0
0
0
0
428
0
1 838
7
(1 328)
1
5 389
(3)
0
(57)
0
0
0
57
0
0
0
0
0
0
(3)
0
0
0
0
0
(57)
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
57
dane za okres
01.10. do
31.12.2016
dane za okres
01.01. do
31.12.2016
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
H. KOSZTY FINANSOWE
I. ODSETKI, W TYM:
- dla jednostek powiązanych
II. STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI
III. AKTUALIZACJA WARTOŚCI INWESTYCJI
IV. INNE
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
GOSPODARCZEJ (I+J-K)
J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH
(M.I.-M.II.)
I. ZYSKI NADZWYCZAJNE
II. STRATY NADZWYCZAJNE
K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L+/-M)
L. PODATEK DOCHODOWY (obciążenie +,
uznanie -)
M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE
ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA
STRATY)
N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)
302
106
23
0
0
196
123
103
103
0
0
0
0
1 678
558
362
23
0
0
196
(1 886)
393
393
0
0
0
0
5 053
0
0
0
0
0
0
123
(1)
0
0
1 678
328
0
0
(1 886)
(301)
0
0
5 053
972
0
0
0
0
124
1 350
(1 585)
4 081
Źródło: Emitent
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
Wyszczególnienie
dane za okres 01.01. do
31.12.2016
5 047
dane porównawcze za
okres od 01.01 do
31.12.2015
966
I
Kapitał własny na początek okresu
Ia
Kapitał własny na początek okresu po korektach
5 047
966
II
Kapitał własny na koniec okresu
2 319
5 047
III
Kapitał własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku /pokrycia straty
2 319
5 047
Źródło: Emitent
Skrócony rachunek przepływów pieniężnych – metoda pośrednia
Wyszczególnienie
A. Działalność Operacyjna
I. Zysk/(Strata) netto
II. Korekty razem
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
B. Działalność Inwestycyjna
I. Wpływy
II. Wydatki
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
C. Działalność finansowa
I. Wpływy
II. Wydatki
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
D. Przepływy pieniężne netto razem
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu
- w tym o ograniczonej możliwości
dysponowania
dane za okres 01.10 do
31.12.2016
dane porównawcze za
okres od 01.10 do
31.12.2015
dane za okres 01.01 do
31.12.2016
dane porównawcze za
okres od 01.01 do
31.12.2015
124
1 083
1 305
(2 378)
(1 585)
4 115
4 081
(3 016)
1 207
(1 028)
2 530
1 065
0
86
185
10
0
857
185
189
(86)
175
(857)
(4)
24
1 053
0
537
1 500
3 574
0
1 951
(1 029)
(537)
(2 074)
(1 951)
92
(1 390)
(401)
(890)
92
0
92
0
(1 390)
1 883
493
0
(401)
493
92
0
(890)
1 383
493
0
Źródło: Emitent
3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.
Raport kwartalny spółki Viatron S.A. za IV kwartał 2016 roku nie podlegał badaniu ani przeglądowi
przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.
Raport kwartalny został sporządzony zgodnie z postanowieniami:
 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu "Informacje bieżące i
okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect";
 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z dnia 19.02.2009 r. z
późniejszymi zmianami);
 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. nr 152, poz.
1223 z 2009 roku, z późniejszymi zmianami).
Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy podzielony na okresy sprawozdawcze
odpowiadające poszczególnym miesiącom w roku obrotowym.
Spośród fakultatywnych metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego
stosowane są metody ujęte w zakładowym planie kont.
Rachunek zysków i strat jest prezentowany w wersji porównawczej.
Rachunek przepływów pieniężnych jest sporządzany metodą pośrednią.
Walutą sprawozdawczą jest złoty polski (PLN).
Skrócone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 października 2016 r. do 31 grudnia 2016 r.,
tj. dane IV kwartału 2016 r. oraz dane porównawcze odpowiednio za okres od 1 października 2015 r.
do 30 grudnia 2015 r. tj. dane IV kwartału 2015 r.
Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad
obowiązujących w Spółce w poprzednim okresie obrotowym.
4.
Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy
raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym
charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki
W Spółce nie występują klasyczne grupy produktów, towarów i usług ze względu na specyfikę
prowadzonej działalności.
Przychody jednostkowe Emitenta w IV kwartale 2016 roku były niższe wartościowo do przychodów w
analogicznym kwartale roku 2015 i kształtowały się na poziomie 3 362 tys. zł.
Osiągnięta wartość przychodów jest zgodna z wcześniejszymi planami realizacji zagranicznych
projektów. W raportowanym okresie Spółka realizowała 2 projekty instalacji turbin na Farmach
Wiatrowych – Galawhistle (Szkocja) oraz Jouttikallio (Finlandia). W czwartym kwartale zrealizowano
łącznie instalację 15 turbin wiatrowych.
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
Zakontraktowane projekty oraz dodatkowe prace wykonane żurawiem na zlecenie kontrahenta –
Vestas ukształtowały przychód Spółki na powyższym poziomie. Spadek wartości sprzedaży kwartał do
kwartału i rok do roku wynika z konieczności wejścia Spółki na nowe zagraniczne rynki, co
spowodowane było załamaniem krajowych inwestycji w energię wiatrową.
Koszty działalności operacyjnej wyniosły w IV kwartale 2016 r. 3 145 tys. zł.
Ich głównym składnikiem są koszty związane najmem pomocniczego sprzętu do pracy za granicą oraz
obsługa a także inne działania (m.in. serwisowe) związane z pracą obu żurawi – Liebherr LG1750
oraz Grove GTK1100.
Wynik netto Viatron S.A. w raportowanym czwartym kwartale 2016 roku ukształtował się na
poziomie 124 tys. złotych.
Jak już wcześniej informowaliśmy, w związku ze zmianą systemu wsparcia inwestycji wiatrowych w
Polsce Spółka przestawiła się na świadczenie usług dźwigowych za granicą. Niska marżowość
prowadzonych działań wynika z inicjalizacji działalności Spółki na trudnych rynkach oraz z wyższych
niż w Polsce kosztów pozyskania usług obcych.
Na dzień publikacji raportu wydzierżawiony żuraw Liebherr LG1750 do wysokich podniesień dla
turbin 3 MW – zakończył prace na fińskim projekcie – Jouttikallio. Łącznie zainstalowano na tej
farmie wiatrowej 6 turbin V126 – 3.45 MW. Żuraw po bieżącym serwisie jest gotowy do pracy na
kolejnych fińskich projektach zakontraktowanych przez Viatron SA. Prace wg harmonogramu prac
Spółki mają rozpocząć się 1 marca 2017.
Spółka równolegle realizowała prace żurawiem GTK1100 w Szkocji. Projekt obejmował instalację
łącznie 22 turbin wiatrowych V90 – 3.0 MW – Projekt Galawhistle. W dniu 6 grudnia 2016 r.
zainstalowano ostatnią turbinę na tym projekcie. Jak już wcześniej informowaliśmy zaplanowany
projekt w Irlandii, Farma Wiatrowa Glanarudery, został przesunięty przez Inwestora na rok 2017. W
związku z nieoznaczeniem terminu – Spółka zawiesiła rozmowy w sprawie w/w kontraktu.
5. Komentarz Zarządu Emitenta dotyczący realizacji prognoz finansowych
Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2016.
6. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji
Dokument informacyjny Emitenta nie zawierał informacji, o których mowa w § 10 pkt. 13 a)
Załącznika nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu.
7. Inicjatywy podejmowane w okresie objętym raportem w obszarze rozwoju prowadzonej
działalności, nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie
W raportowanym, czwartym kwartale 2016 r., oba żurawie – wydzierżawiony LG 1750 oraz GTK 1100
pracowały za granicą: Szkocja/UK oraz Finlandia.
W trzecim kwartale rozpoczęły się prace na fińskim projekcie Jouttikalio. W okresie raportowanym,
19 października 2016 żurawiem zainstalowano ostatnią z 6 zakontraktowanych turbin (3.45 MW) na
wysokości 147 m. Na dzień publikacji raportu, Projekt Jouttikallio został pomyślnie zakończony.
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
Żuraw LG1750 został zaparkowany w Finlandii, w oczekiwaniu na rozpoczęcie projektów Vestas z
początkiem 2017 r. w Skandynawii. Obecnie trwają prace serwisowe i przygotowanie sprzętu do
pracy w warunkach zimowych. Zaplanowane zostały również transporty sprzętu uzupełniającego
niezbędnego do rozpoczęcia zgodnie z planem prac instalacyjnych bieżącego roku.
Prace rozpoczęte w Szkocji przez żuraw GTK1100 w drugiej połowie lipca były kontynuowane do dnia
6 grudnia 2016 r. Tego dnia zainstalowano ostatnią z 22 zakontraktowanych turbin (V90 – 3.0 MW).
Projekt był niezwykle wymagający, trudny ze względu na ukształtowanie terenu, silny i zmienny
wiatr. W raportowanym okresie czwartego kwartału na w/w projekcie zainstalowanych zostało 12
turbin. Na dzień publikacji raportu żuraw GTK1100 został relokowany na miejsce parkingowe w
oczekiwaniu na wyniki prowadzonych obecnie negocjacji handlowych.
Zarząd Emitenta stale prowadzi rozmowy z potencjalnymi zleceniodawcami odnośnie realizacji
kontraktów przy budowie farm wiatrowych. Dotyczy realizacji projektów turbin 2.0 MW na wieżach
do 105 m oraz dla nowych projektów montażu turbin nowej generacji – 3,0 MW na wieżach 119
metrów i powyżej. Prowadzone są stale prace związane z opracowaniem koncepcji rozwiązań
technicznych żurawi typu GTK przy montażu turbin nowej generacji. Na dzień publikacji raportu
Spółka ma podpisane 3 kontrakty w Finlandii w kilku różnych lokalizacjach.
8. Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień
przekazania raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu
Kapitał zakładowy Spółki wynosi 1.141.336 zł i składa się 1.141.336 akcji na okaziciela serii A, B i C:
Akcjonariusz
Seria akcji
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Herkules SA
A, B
743 535
65,15%
Igor Pawela
A, C
342 401
30,00%
pozostali akcjonariusze
A, B
55 400
4,85%
1 141 336
100,00%
łącznie
9. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji
Viatron S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań
finansowych.
Viatron S.A. należy do Grupy Kapitałowej Herkules i jest spółką zależną od spółki Herkules S.A. z
siedzibą w Warszawie, która na dzień publikacji raportu posiada 65,15% udziałów w kapitale
zakładowym Emitenta. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Herkules
sporządza spółka Herkules S.A.
10. Wskazanie przyczyn niesporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych
Nie dotyczy, ponieważ Spółka nie jest jednostką nadrzędną w grupie kapitałowej.
Viatron S.A. Raport IV kwartał 2016
11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty
Według stanu na dzień przekazania raportu, Emitent zatrudnia łącznie 14 osób w ramach 14 pełnych
etatów. Spółka podpisuje również umowy cywilnoprawne (umowy zlecenia i umowy o dzieło).