Slajd 1

Wrocław, 3 października 2012 r.
STUDIUM PRZYPADKU –
outsourcing zadań własnych
Wrocławia
Dariusz Ostrowski
Prezes Zarządu
„Metropolie to ośrodki, które potrafiły stworzyć
odpowiednie środowisko innowacyjne, będące splotem
relacji gospodarczych, technicznych, instytucjonalnych i
społecznych dla rozwoju sektora informacyjnego ” *
*„ Społeczna przestrzeń metropolii ” Jalowiecki B.
Informacje ogólne o spółce
Gmina Bierutów
Gmina Brzeg Dolny
Gmina Czernica
Gmina Domaniów
Gmina Dobroszyce
Gmina Długołęka
Gmina Jelcz-Laskowice
Gmina Kąty Wrocławskie
Gmina Kobierzyce
Gmina Kostomłoty
Gmina Krośnice
Gmina Miękinia
Gmina Milicz
Gmina Oborniki Śląskie
Miasto Oleśnica
Gmina Oława
Gmina Siechnice
Gmina Strzelin
Gmina Środa Śląska
Miasto Świdnica
Gmina Trzebnica
Gmina Udanin
Gmina Wisznia Mała
Miasto Wrocław
Gmina Żmigród
Gmina Żórawina
Informacje ogólne o spółce
• Spółka Akcyjna
• Założona w 2005
• Kapitał spółki: 39.447.377,00 PLN
• Akcje imienne w ramach subskrypcji prywatnej
• 30 akcjonariuszy
• 26 pracowników
• Obroty na koniec sierpnia 2012:
3.126.349,88 PLN
ARAW
UCHWAŁA NR XXXVIII/2441/05 RADY MIEJSKIEJ WROCŁAWIA z dnia
19 maja 2005 roku.
w sprawie utworzenia spółki Agencja Rozwoju Aglomeracji
Wrocławskiej Spółka Akcyjna na podstawie art. 18 ust. 2 9 lit. f) ustawy z
dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (jt. Dz. U. z 2001 r. Nr 142,
poz. 1591 ze zm.), w związku z art.. 9 ustawy z dnia 20 grudnia 1996 r. o
gospodarce komunalnej (Dz. U. z 1997 r. Nr 9, poz. 43 ze zm.)
§3.
Celem Spółki jest zaspakajanie potrzeb społeczności lokalnej poprzez
tworzenie warunków akwizycji gospodarczej, w szczególności ożywianie
rynków lokalnych i trwałe ograniczanie bezrobocia oraz prowadzenie
innej działalności ważnej dla rozwoju Gminy Wrocław i aglomeracji
wrocławskiej.
ARAW
Misja:
Źródło aktualnej wiedzy i kompetencji dla podmiotów
gospodarczych i samorządowych.
Wizja:
Aglomeracyjny węzeł wiedzy o gospodarce.
Cel główny:
Poprzez dostarczenie rzetelnej i aktualnej wiedzy
gospodarczej,
zwiększać
atrakcyjność
inwestycyjną
aglomeracji, zmniejszać ryzyko prowadzenia biznesu i
podnosić efektywność działalności samorządu terytorialnego.
Obszary działania Spółki
Nasze działania dzielimy na :
A) Sektor gospodarczy
•
•
•
•
Nowoczesne inwestycje o dobrych markach.
Duże inwestycje, które przyciągną za sobą dużą ilość kooperantów.
Masowa zestandaryzowana obsługa inwestycji firm średniej wielkości.
Internacjonalizacja wrocławskich firm – „ Polscy czempioni”.
B) Sektor samorządowy
•
•
•
Wsparcie w usprawnianiu procesów administracyjnych w gminach.
Integracja działań promujących walory turystyczne aglomeracji
wrocławskiej.
Wsparcie gmin w możliwości pozyskiwaniu dodatkowych kompetencji.
Obszary działania Spółki
C) Sektor edukacyjny
•
•
Działania na styku biznesu oraz edukacji zawodowej i
technicznej.
Działania wspierające rozwój umiejętności i wiedzy
odpowiadającym oczekiwaniom rynku pracy.
D) Sektor rozwojowy
•
•
•
•
•
Design – projekt Akcelerator Designu.
Projekt Odra.
Elektroodpady.
Kampania edukacyjna WFOŚiGW.
Klaster firm kreatywnych Creativro.
E) Sektor komercyjny
•
Realizacja projektów specjalnych, dedykowanych.
Struktura Spółki
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Rada Nadzorcza
Zarząd
Biuro Spółki
Centrum Wspierania Biznesu
Centrum Usług Samorządowych
Zespół Edukacji i Pozyskiwania Funduszy
Zespół Zarządzania Nieruchomościami
Możliwości wsparcia JST
Agencja Rozwoju Aglomeracji Wrocławskiej SA jako
spółka celowa, której 100% właścicielem są gminy,
może realizować ich zadania własne, w drodze
powierzenia, bez obowiązku stosowania przez Gminę
przepisów ustawy Prawo Zamówień Publicznych.
REWOLUCJA W FINANSOWANIU !
REWOLUCJA W FINANSOWANIU
Orzeczenie ETS z 18.11.1999 r.
TeckaL Srl przeciwko Commune Di Viano (sygn. C-107/98)
Definicja podmiotu wewnętrznego:
• inna osoba prawna niż zamawiający,
• kontrola zamawiającego nad podmiotem podobna do
własnych jednostek organizacyjnych,
• podmiot wykonuje istotną działalność za zamawiającego.
REWOLUCJA W FINANSOWANIU
Wyrok ETS z 13.11.1998 r.
Coditel Brabont SA przeciwko Comune D’ Vccle,
Region de Bruxelles – Capitale (sygn. C-324/07)
Definicja podmiotu wewnętrznego:
• spółka w której udziały posiada więcej niż jedna JST, spółka
celowa „public - public - partnership”.
REWOLUCJA W FINANSOWANIU
Wyrok ETS z 10.09.2009 r.
Sea Srl przeciwko Comune di Ponte Nossa (sygn. C-573/07)
Gdy więcej niż jedna jednostka publiczna posiada udziały w
podmiocie wewnętrznym, kontrola winna być zapewniona
wspólnie przez te jednostki publiczne.
REWOLUCJA W FINANSOWANIU
Warunki do spełnienia przez „podmiot wewnętrzny”:
• zapis w celu spółki/ akcie założycielskim,
• kontrola wszystkich udziałowców/akcjonariuszy,
• znaczna część działalności spółki na rzecz udziałowców ale nie
koniecznie łącznie,
• niedochodowość działania spółki za zadania powierzone,
• 100% kapitału pochodzi z sektora finansów publicznych (nie
tylko JST),
• działalność komercyjna może stanowić nieznaczną część.
Zalety współpracy
• Gminy jako 100% właściciel ARAW-u zachowują pełną kontrole nad
spółką, nie tylko dominujący Akcjonariusz, co gwarantują zmiany w
Statucie.
• Posiada potencjał majątkowy do zrealizowania powierzonego zadania.
• Posiada doświadczenie w zarządzaniu i realizacji projektów.
• Inwestycje realizowane przez ARAW nie wpływają na budżet i
zadłużenie gmin.
• Jako spółka prawa handlowego może wykorzystywać elastyczne
formy oraz metody finansowania projektów.
Plany ARAW
Centrum Usług Samorządowych
• wsparcie w realizacji zadań własnych,
• wewnętrzne badania, audyty, monitoring realizacji projektów,
• reprezentowanie na misjach gospodarczych,
• sprzedaż nieruchomości,
• przygotowanie przetargu,
• opracowanie strategii, analiz i raportów,
• oferta zakupów grupowych.
Jaki model ?
• ARAW – spółka celowa (wieloosobowa)
• ARAW – podmiot wewnętrzny
• ARAW – Centrum Usług Wspólnych
• ARAW – forma outsourcingu
CUW – wydzielona z organizacji samodzielna jednostka
realizująca procesy biznesowe, jednak pozostająca w
strukturze i pod jej kontrolą (PwC)
Studium przypadku
Czy outsourcing w sferze publicznej ma wzorce w przeszłości ?
• Opieka społeczna (Rodzinne Domy Dziecka)
• Komunikacja miejska
• Inwestycje miejskie
• Komunalny zasób mieszkaniowy
• Edukacja niepubliczna
Studium przypadku
Co „powierzamy” ?
Usługi IT (realizowane w urzędzie):
- Usługi utrzymaniowe (sprzętu, administracja
oprogramowania, dostęp do zasobów, bezpieczeństwo),
- Usługi związane z rozwojem (nowe projekty IT,
programowanie drobnych funkcjonalności, rekonfiguracja i
modernizacja systemów),
- Usługi eksperckie (konsulting w zakresie strategii i wyboru
oprogramowania, wsparcie strategicznych przetargów i
wdrożeń).
Studium przypadku
Dlaczego powierzamy ?
•
•
•
•
•
•
•
•
Spółka jest własnością miasta
Rozwój pracowników i usług
Profesjonalizacja zawodu informatyka
Wymiana doświadczeń dla innych organizacji publicznych
(akcjonariuszy) i obniżenie kosztów stałych,
Racjonalizacja przychodów z usług
Możliwość prowadzenia projektów komercyjnych
Nieskrępowany i efektywniejszy system motywowania
pracowników
Uzyskanie redukcji kosztów rzędu 25-40% (PwC)
Studium przypadku
Co zrobiliśmy do tej pory ?
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Wzajemna akceptacja wizji,
Przekonanie decydentów,
Warsztaty szkoleniowe z PwC,
Analiza i zbieranie danych, definiowanie procesów i usług,
Definiowanie modelu organizacyjnego
Lobbing wśród kierownictwa (badanie nastrojów),
Warsztaty dla pracowników,
Analiza ryzyk,
Opisywanie procesów i usług IT, analiza zasobów
Kalkulacja kosztów usług,
Urabianie prawników i adwersarzy 
Studium przypadku
Co przed nami ?
•
•
•
•
•
•
•
Szczegółowe analizy kosztowe i podatkowe
Szczegółowy Plan wdrożenia
Zatwierdzenie biznesplanu
Plan zarządzania ryzykiem
Uzgodnienia z licencjodawcami
Analiza praw autorskich
Monitorowanie zmian
Studium przypadku
Najważniejsze problemy:
Opór przed zmianą
Dylemat usług IT jako zadania własnego
Wybór formy powierzenia
Dylemat VAT-u :
- usługa cywilno-prawna
- refundacja kosztów
• Brak dostatecznych doświadczeń
•
•
•
•
Studium przypadku
Usługa IT zadaniem własnym gminy ?
NIE, ponieważ …
• art.7 ust.1 w zw. z art.33 ust.1 uosg potwierdza, że działania
„w zakresie własnej obsługi IT” nie są zadaniami własnymi,
• WSA w Białymstoku z 8.02.2010 r. I SA/Bk 564/09 urząd
jest aparatem wójta – obsługa IT stanowi jedynie narzędzie
wójta
Studium przypadku
Usługa IT zadaniem własnym gminy ?
TAK, albowiem …
• Ocena celowości czynności usługi IT w zakresie zaspokojenia zbiorowych potrzeb społeczności lokalnych,
• Orzeczenie SN z 18.05.2011 r. III CZP 22/110 (katalog zadań
uosg i uogk jest otwarty i zmienny i oceniany wagą i
powszechną dostępnością dla społeczności gminnej a
działalność podmiotów świadczących te usługi może być
odpłatna, zarobkowa ale nie nastawiona na zysk),
• Delegowanie usług IT nie zmienia charakteru tych czynności
bo WIN jest nadal narzędzie do realizacji zadań.
Studium przypadku
Wybór formy powierzenia
1/ wyrok WSA w Warszawie z 10.11.2005 r. III SA/Wa 2445/05
w pow. na postan. SN z 19.10.1999 r. III CZ 112/99 gmina może
regulować swoje stosunki ze spółką uchwałami organów gminy
i organami spółki a nie jedynie umowami cywilnymi,
2/ powyższe nie wyklucza umów cywilnych.
Studium przypadku
Dylemat VAT-u
1/ przy zastosowaniu rozliczenia 1:1 za koszty pracowników
usługa jest droższa o stawkę 23% podatku,
2/ czy i w jakim zakresie możliwe jest odliczenie podatku
zapłaconego w gminie,
3/ szczegółowa analiza podatkowa i interpretacja przez
właściwy US,
4/ jeśli powierzenie za refundacją kosztów to brak faktury za
usługę i brak VAT-u !
Studium przypadku
Szacunek i struktura kosztów IT w urzędzie (rocznie):
1/ wynagrodzenia brutto z pochodnymi
2/ utrzymanie biur
3/ utrzymanie stanowisk pracy
4/ obsługa WIN w urzędzie
(kadry, płace, FK, budżet, obsługa prawna,
administracyjna, zamówień publicznych)
3 800 000
213 000
136 700
643 800
Przykładowe porównania kosztów urząd - Spółka:
Obsługa kadr, płac, szkoleń: 96.574 v. 54 x 35,- x 12 = 22.680
Obsługa FK, budżetu: 173.700 v. 1000 x 3,- x 12 = 36.000 +
analityk
Studium przypadku
Efekty wdrożenia projektu:
1/ redukcja kosztów usług IT ale nie w perspektywie
pierwszego roku,
2/ rozszerzenie usług IT na inne urzędy,
3/ unifikacja i profesjonalizacja IT u innych,
4/ rozwój usług IT i ich komercjalizacja,
5/ rozszerzenie projektu o kolejne obszary usług biznesowych
dla gmin i ich jednostek.
Dziękuję za uwagę
Agencja Rozwoju Aglomeracji Wrocławskiej SA
pl. Solny 14
50-062 Wrocław
tel. +48 71 783 53 10
fax +48 71 783 53 11
[email protected]
www.araw.pl