Prospekt informacyjny Kasa

PROSPEKT INFORMACYJNY
SEB 6 – Euro Lokata
Fundusz Inwestycyjny Otwarty
(SEB 6 – Euro Lokata FIO)
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna
ul. Szturmowa 2 A, 02-678 Warszawa
adres internetowy: www.seb.pl
Fundusz prowadzi działalność zgodnie z prawem wspólnotowym regulującym zasady zbiorowego inwestowania w papiery
wartościowe.
Prospekt Informacyjny został sporządzony na podstawie art. 220 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych
(Dz. U. nr 146, poz. 1546 z późn. zmianami) oraz rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 13 września 2004 r. w sprawie
prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego, a
także skrótu tego prospektu (Dz. U. nr 205 poz. 2095).
Niniejszy Prospekt informacyjny sporządzony został w Warszawie, w dniu 5 stycznia 2005 r.
Aktualizacja Prospektu:
12 maja 2005 r.,
1 lipca 2005 r.,
12 maja 2006 r.
__________
1
Rozdział I OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA INFORMACJE ZAWARTE W PROSPEKCIE
1. Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych
1.1. Firma, siedziba i adres Towarzystwa
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Szturmowa 2A, 02-678 Warszawa.
1.2. Imiona i nazwiska oraz funkcje osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w Prospekcie, w tym za
informacje finansowe
Osobami odpowiedzialnymi za informacje zawarte w Prospekcie, w tym za informacje finansowe są:
Ewa Małyszko - Prezes Zarządu Towarzystwa,
Wojciech Rostworowski - Członek Zarządu Towarzystwa.
1.3. Oświadczenie osób, o których mowa w pkt 1. 2.
Oświadczamy, że informacje zawarte w Prospekcie są prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijają żadnych faktów ani
okoliczności, których ujawnienie w Prospekcie jest wymagane przepisami Rozporządzenia, a także, że wedle
najlepszej naszej wiedzy nie istnieją, poza ujawnionymi w Prospekcie, okoliczności, które mogłyby wywrzeć
znaczący wpływ na sytuację prawną, majątkową i finansową Funduszu.
Ewa Małyszko
(Prezes Zarządu)
Wojciech Rostworowski
(Członek
Zarządu)
2. Podmioty świadczące na rzecz Towarzystwa usługi w zakresie sporządzenia Prospektu
2.1.
Firma, siedziba i adres wraz z numerami telekomunikacyjnymi
Kancelaria Prawna Vogel Zaborowski Dubiński spółka cywilna z siedzibą w Warszawie, ul. Grzybowska 2 lok. 45, 00131 Warszawa, telefon (22) 436-06-01, telefaks (22) 436-06-02.
2.2.
Imiona i nazwiska osób działających w imieniu podmiotu sporządzającego Prospekt
Osobą działającą w imieniu podmiotu sporządzającego Prospekt jest:
Jarosław Dubiński– radca prawny.
2.3. Oświadczenie osób, o których mowa w pkt 2.2.
Oświadczam, że Prospekt został sporządzony z zachowaniem należytej staranności zawodowej oraz że informacje
zawarte w Prospekcie są prawdziwe i rzetelne oraz nie pomijają żadnych faktów ani okoliczności, których ujawnienie
w Prospekcie jest wymagane przepisami Rozporządzenia.
__________
2
Jarosław Dubiński
(Radca Prawny)
Rozdział II. DANE O TOWARZYSTWIE FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH
.1
Firma, kraj siedziby, siedziba i adres Towarzystwa wraz z numerami telekomunikacyjnymi, adresem głównej
strony internetowej i adresem poczty elektronicznej
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Polsce, w Warszawie, ul. Szturmowa 2A,
tel. (+48 22) 607-25-76,
fax. (+48 22) 607-25-00,
adres poczty elektronicznej: [email protected],
adres internetowy: www.seb.pl
.2
Data i numer decyzji KPWiG o udzieleniu zezwolenia na wykonywanie działalności przez Towarzystwo
Towarzystwo, działając pod firmą ABB Fundusz Towarzystwo Funduszy Powierniczych S.A. uzyskało prawo do
prowadzenia działalności jako towarzystwo funduszy powierniczych w zakresie lokowania powierzonych pieniędzy
w imieniu własnym i na rachunek uczestników funduszy powierniczych Fundusz Dłużnych Papierów
Wartościowych, Fundusz Zrównoważonego Wzrostu oraz Fundusz Akcji i na zarządzanie tymi funduszami, na
podstawie zezwolenia KPWiG – nr 4088-8/98 wydanego przez Komisję Papierów Wartościowych i Giełd w dniu 30
stycznia 1998 r. Zgodnie z ustawą o funduszach inwestycyjnych z dnia 28 sierpnia 1997 r., Towarzystwo zostało
wpisane do rejestru handlowego jako towarzystwo funduszy inwestycyjnych w dniu 9 lipca 1998 r.
.3
Oznaczenie sądu rejestrowego i numer, pod którym Towarzystwo jest zarejestrowane, a także data wpisu do
rejestru
ABB Fundusz Towarzystwo Funduszy Powierniczych S.A. dnia 19 lutego 1998 r., jako towarzystwo funduszy
powierniczych, zostało wpisane do rejestru handlowego pod numerem RHB 52958 przez Sąd Rejonowy dla m. st.
Warszawy, Sąd Gospodarczy XVI Wydział Gospodarczy Rejestrowy.
Dnia 13.04.1999 roku, za zezwoleniem KPWiG, została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy, Sąd
Gospodarczy XVI Wydział Gospodarczy Rejestrowy, zmiana firmy Towarzystwa na SEB Towarzystwo Funduszy
Inwestycyjnych S.A.
Dnia 13.04.2001 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XIX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego wpisał SEB
Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. do rejestru przedsiębiorców pod numerem 0000007185.
.4
Wysokość i składniki kapitału własnego Towarzystwa, w tym wysokość składników kapitału własnego na ostatni
dzień bilansowy
Na dzień 31.12.2005 r. oraz 31.03.2006 r. wysokość i składniku kapitału własnego Towarzystwa były następujące:
31.12.2005r
31.03.2006r.
Wysokość kapitału własnego Towarzystwa
46,726,480.50 PLN
51,325,509.48 PLN
Kapitał podstawowy Towarzystwa
38,400,000.00 PLN
38,400,000.00 PLN
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Towarzystwa
2,089,153.57 PLN
2,089,153.57 PLN
Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych - 6,905,902.26 PLN
6,237,326.93 PLN
Towarzystwa
Wynik finansowy netto roku obrotowego Towarzystwa
13,143,229.19 PLN
4,599,028.98 PLN
.5
Sposób i termin opłacenia kapitału zakładowego Towarzystwa
Kapitał zakładowy w wysokości 38.400.000 zł został pokryty w całości wkładem pieniężnym w następujących
terminach:
•
8.000.000 zł przed zarejestrowaniem Spółki,
__________
3
•
•
•
•
•
.6
4.000.000 zł w dniu 22 grudnia 1998 r.
9.000.000 zł w dniu 28 września 1999 r.
7.900.000 zł w dniu 26 czerwca 2000 r.
6.000.000 zł w dniu 28 marca 2001 r.
3.500.000 zł w dniu 3 lipca 2002 r.
Nazwa i siedziba akcjonariuszy Towarzystwa, wraz z liczbą głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, jeżeli
akcjonariusz posiada co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy
Akcjonariuszem Towarzystwa jest Skandinaviska Enskilda Banken AB z siedzibą w Sztokholmie, 106 40
Kungstradgardsgatan 8, posiadająca 100% głosów na walnym zgromadzeniu Towarzystwa.
.7
Nazwa i siedziba podmiotu dominującego wobec Towarzystwa, ze wskazaniem cech tej dominacji
Podmiotem dominującym wobec Towarzystwa jest:
Skandinaviska Enskilda Banken AB
z siedzibą w Sztokholmie, 106 40 Kungstradgardsgatan 8,
posiadająca większość głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Towarzystwa tj. 100 % głosów.
.8
Nazwa i siedziba podmiotu bezpośrednio lub pośrednio dominującego wobec Skandinaviska Enskilda Banken AB,
ze wskazaniem cech tej dominacji
Na dzień sporządzenia Prospektu nie było podmiotu bezpośrednio lub pośrednio dominującego wobec
Skandinaviska Enskilda Banken AB.
.9
Imiona i nazwiska:
9.1. członków zarządu Towarzystwa
Ewa Małyszko – Prezes Zarządu Towarzystwa, pełniący funkcje Dyrektora ds. Finansowych i Operacyjnych
Wojciech Rostworowski – Członek Zarządu Towarzystwa, pełniący funkcję Dyrektora ds. Inwestycji
9.2. członków rady nadzorczej Towarzystwa
Petteri Karttunen – Przewodniczący Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
Mats Kjaer - Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.,
Hans Ek- Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A,
Rein Rätsep - Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
9.3. prokurentów Towarzystwa
Nie ma zastosowania.
9.4. osób fizycznych zarządzających funduszami i doradców inwestycyjnych
Wojciech Rostworowski
– Dyrektor ds. Inwestycji
Zarządzający SEB 1 – Zrównoważonego Wzrostu Funduszem Inwestycyjnym Otwartym oraz SEB 4 – Stabilnego
Wzrostu Funduszem Inwestycyjnym Otwartym.
__________
4
Doradca inwestycyjny – Licencja nr 43.
Piotr Zagała
– Zarządzający funduszami
Zarządzający SEB 5 – Obligacji Skarbowych Funduszem Inwestycyjnym Otwartym oraz SEB 2 – Obligacji i Bonów
Skarbowych Funduszem Inwestycyjnym Otwartym. Doradca inwestycyjny – Licencja nr 142.
Jarosław Lis
- Zarządzający funduszami
Zarządzający funduszem.
Piotr Sieradzan
- Zarządzający funduszami
Zarządzający SEB 3 - Akcji Funduszem Inwestycyjnym Otwartym.
Doradca Inwestycyjny – Licencja nr 208.
Krzysztof Socha
- Analityk inwestycyjny
Doradca inwestycyjny – Licencja nr 209.
.10
10..1
Opis posiadanych przez osoby wymienione w pkt. 9 kwalifikacji do wykonywania funkcji w Towarzystwie oraz
informacje o pełnionych przez te osoby funkcjach poza Towarzystwem
Zarząd
Ewa Małyszko – Prezes Zarządu SEB TFI S.A.
Ewa Małyszko - Prezes Zarządu – sprawuje jednocześnie funkcję Dyrektora ds. Finansowych i Operacyjnych posiada wykształcenie wyższe ekonomiczne. Ukończyła również Podyplomowe Studium Ubezpieczeń Społecznych
oraz Podyplomowe Studium Zarządzania Funduszami Emerytalnymi w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. Z
funduszami powierniczymi związana jest od 1993 roku. Karierę zawodową rozpoczęła w Financial Services Sp. z o.
o., gdzie kierowała pracą Zespołu Nabyć i Umorzeń. Następnie zdobywała doświadczenie pracując jako Główny
Menedżer Departamentu Operacyjnego w Obsłudze Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o. o., gdzie uczestniczyła w
organizacji struktury firmy, a przede wszystkim odpowiedzialna była za przystosowanie amerykańskiego systemu
komputerowego Transfer Agenta do standardów polskich. Kolejnym etapem była praca na stanowisku Dyrektora
Księgowości i Administracji Funduszy w Skarbiec Towarzystwie Funduszy Powierniczych S.A. z którym związana
była od fazy projektu. Od marca 1998 r. związana z ABB Fundusz Towarzystwem Funduszy Powierniczych S.A. Pani
Ewa Małyszko piastuje także funkcję członka Rady Nadzorczej w łotewskiej firmie inwestycyjnej Optimus Fondi.
Pani Ewa Małyszko nie pełni funkcji konkurencyjnych w stosunku do działalności Towarzystwa i Funduszu.
Wojciech Rostworowski – Członek Zarządu SEB TFI S.A.
__________
5
Wojciech Rostworowski - Zajmuje stanowisko Członka Zarządu SEB TFI. Do jego głównych zadań należy - poza
czynnościami związanymi z Zarządem - nadzór nad Departamentem Inwestycji. Z Towarzystwem jest związany od 1
kwietnia 1998 roku, zajmując się zarządzaniem funduszami: SEB 1 - Zrównoważonego Wzrostu Funduszem
Inwestycyjnym Otwartym oraz SEB 4 - Stabilnego Wzrostu Funduszem Inwestycyjnym Otwartym. Doradca
inwestycyjny - Licencja nr 43. Absolwent Wydziału Mechanicznego Energetyki i Lotnictwa Politechniki Warszawskiej
oraz Międzynarodowej Szkoły Zarządzania w Warszawie (MBA). W latach 1992 - 1997 pracował w BRE S.A., kolejno
w departamentach Kredytów, Inwestycji Kapitałowych i Zarządzania Aktywami, gdzie zajmował się m. in.
inwestycjami Banku w spółki niepubliczne, nadzorem właścicielskim i analizami przedsiębiorstw. W latach 1995 1996 pełnił funkcję dyrektora d/s udziałów kapitałowych w BRE/IB Austria Management - firmie zarządzającej
Pierwszym NFI. W latach 1997 - 1998 zajmował stanowisko dyrektora inwestycyjnego w Fund Advisory and
Management Co - spółce BRE S.A. i Pictet et Cie. Pan Wojciech Rostworowski pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej
w Spółce CHI Polska S.A.
10..2
Rada nadzorcza
Petteri Karttunen – Przewodniczący Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
Dyrektor AM Eastern Europe od 2005 roku. Swoją karierę w SEB rozpoczął w 1999 roku jako Dyrektor AM Finland W 2001 roku
został członkiem Grupy Zarządzającej Wydziałami, natomiast od 2003 do 2005 roku piastował stanowisko Dyrektora Global
Product Management. Obecnie Pan Petteri Karttunen pełni funkcje przewodniczącego zarządu Fundacji Saastamoinen,
przewodniczącego zarządu Suomen Taideteollisuuden oraz członka rady Espoon Taidemuseosäätiö i członka rady nadzorczej SEB
Invest GmbH. Posiada wykształcenie wyższe ekonomiczne (Fińska Szkoła Ekonomii i Zarządzania Przedsiębiorstwami w
Helsinkach).
Mats Kjaer – Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
VicePrezes SEB AG, Dyrektor Eastern European Banking, . Swoją karierę w SEB rozpoczął w roku 1973 i kontynuuje
ją nieprzerwanie jako dyrektor oddziałów i regionów w banku. Od roku 1993 jest związany z bankowością
detaliczną, pełniąc między innymi funkcję dyrektora regionu południowego SEB. W roku 1998 objął stanowisko
prezesa SEB Baltic Holding AB. Zasiada w radach nadzorczych banków z regionu bałtyckiego wchodzących w skład
Grupy SEB. Obecnie Pan Mats Kjaer pełni funkcję Wiceprezesa Zarządu w Grupie SEB.
Posiada wykształcenie wyższe ekonomiczne.
Hans Ek – Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
Dyrektor Komunikacji w SEB Asset Management Karierę zawodową w SEB rozpoczął w 1984 roku, od roku 2000
związany jest z SEB Asset Management. Obecnie pełni również funkcję członka zarządu estońskiego banku
Ühispanga Varahalduse AS (Grupa SEB) oraz jest konsultantem szwedzkiego centrum rozliczeniowego. Poza
strukturami SEB pełni funkcję audytora Fundacji VB oraz stowarzyszenia Orren Housing. Posiada wykształcenie
wyższe ekonomiczne oraz prawnicze (Stockholm University).
Rein Rätsep - Członek Rady Nadzorczej SEB TFI S.A.
Od maja 2000 r. jest członkiem zarządu i kierownikiem oddziału ds. rynków pieniężnych i kapitałowych w AS Eesti
Ühispank. Do wskazanego momentu związany był z sektorem bankowości, pracując między innymi jako makler w
AS Virumaa Kommertspank i AS Tallina Pank. Od 1998 r. związany z AS Eesti Ühispank gdzie kolejno pełnił funkcje
dilera – animatora rynku oraz dyrektora oddziału rynków kapitałowych. Posiada wykształcenie wyższe
ekonomiczne (Concordia International University Estonia). W 1998 r. uzyskał licencjat w zakresie zarządzania
międzynarodowego.
__________
6
10..3
Prokurenci
Nie ma zastosowania.
10..4
Zarządzający funduszami i doradcy inwestycyjni zatrudnieni w Towarzystwie
Wojciech Rostworowski
opis posiadanych kwalifikacji do wykonywania funkcji w Towarzystwie oraz informacje o pełnionych przez
Wojciecha Rostworowskiego funkcjach poza Towarzystwem znajduje się w pkt 10.1 powyżej.
Piotr Zagała
Absolwent Wydziału Ekonomii Akademii Ekonomicznej w Katowicach. Posiada licencję doradcy inwestycyjnego nr
142. W roku 1997 pracował w Domu Maklerskim Banku Śląskiego S.A. jako analityk papierów wartościowych. Od
1999 r. był zatrudniony w Pioneer Polski Dom Maklerski S.A. jako doradca inwestycyjny odpowiedzialny za analizy
rynku papierów dłużnych i sytuacji makroekonomicznej. Członek rady nadzorczej w Dominet Bank S.A. oraz
Eurofaktor S.A.
Jarosław Lis
Absolwent wydziału ekonomii Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, specjalizacja - zarządzanie finansami,
instrumenty finansowe. Od kwietnia do października 2002 r. pracował w PKO BP S.A. na stanowisku analityka
finansowego, gdzie odpowiedzialny był za analizy finansowe przedsiębiorstw i projektów inwestycyjnych oraz
analizę ryzyka portfeli kredytowych. Od listopada 2002 r. zatrudniony jest w Towarzystwie na stanowisku analityka
inwestycyjnego i odpowiedzialny jest m. in. za analizy i rekomendacje dotyczące spółek oraz instrumentów
dłużnych. Od 15 listopada 2004 r. zarządzający SEB 5 – Obligacji Skarbowych Fundusz Inwestycyjny Otwarty.
Obecnie zarządza SEB 6 – Euro Lokata Funduszem Inwestycyjnym Otwartym. Członek rady nadzorczej w spółce
Europejski Fundusz Hipoteczny S.A
Piotr Sieradzan
Doktor nauk ekonomicznych (Kolegium Zarządzania i finansów SGH), absolwent kierunku Finanse i Bankowość
SGH oraz Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego. Posiada desygnację CFA i licencję doradcy
inwestycyjnego nr 208. W latach 2002-2005 pracował w Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym Ergo Hestia S.A.,
w Departamencie Zarządzania Aktywami, gdzie zajmował się częścią akcyjną portfela. W latach 2001-2002 był
zatrudniony jako analityk finansowy w TFI PZU S.A., gdzie zajmował się analizami i przygotowywaniem projektów
nowych funduszy inwestycyjnych. Członek rady nadzorczej w spółce Śrubex S.A.
Krzysztof Socha
Absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie Wydziału Marketing i Zarządzanie. Posiada licencję doradcy
inwestycyjnego nr 209 oraz licencję maklera papierów wartościowych nr 1805. Od 2000 r. do czerwca 2004 r.
zatrudniony był w Domu Maklerskim BZ WBK S.A. jako makler papierów wartościowych i doradca inwestycyjny
odpowiedzialny za analizę rentowności i wycenę spółek.
.11
Nazwa i charakterystyka innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Towarzystwo, nieobjętych
Prospektem, oraz krótkie informacje określające cel inwestycyjny i główne zasady polityki inwestycyjnej każdego
z tych funduszy
Na dzień sporządzenia Prospektu Towarzystwo zarządza pięcioma innymi niż Fundusz funduszami inwestycyjnymi
otwartymi.
11.1.
SEB 1 - Zrównoważonego Wzrostu Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Celem funduszu jest wzrost wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz ten realizuje swój cel
poprzez inwestowanie środków wpłaconych przez uczestników w głównej mierze w akcje i inne papiery wartościowe o
zbliżonym poziomie ryzyka, a także w papiery dłużne w proporcji określonej na podstawie oceny sytuacji rynkowej.
__________
7
Lokaty w akcje są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
1) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji emitenta akcji (analizy fundamentalnej),
2) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji branż i sektorów gospodarki, w której działa emitent,
3) względnej atrakcyjności wyceny rynkowej akcji emitenta.
Lokaty w papiery dłużne są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
1) obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów wartościowych,
2) analizy fundamentalnej, a w szczególności wypłacalności, emitentów pozarządowych,
3) przebiegu krzywej dochodowości, realnych stóp procentowych oraz względnej wyceny w stosunku do innych
rynków papierów wartościowych,
4) ratingu emitentów opracowywanych przez uznane agencje ratingowe.
11.2.
SEB 2 – Obligacji i Bonów Skarbowych Otwarty Fundusz Inwestycyjny
Celem funduszu jest wzrost wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz ten dąży do realizacji
powyższego celu poprzez inwestowanie środków w dłużne papiery wartościowe emitowane przez podmioty o
wysokiej wiarygodności kredytowej, w szczególności emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa lub
Narodowy Bank Polski.
Lokaty funduszu w papiery wartościowe dokonywane są przede wszystkim na podstawie:
1) obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów
wartościowych,
2) analizy fundamentalnej, a w szczególności wypłacalności, emitentów pozarządowych,
3) przebiegu krzywej dochodowości, realnych stóp procentowych oraz względnej wyceny w stosunku do innych
rynków papierów wartościowych,
4) ratingu emitentów opracowywanych przez uznane agencje ratingowe,
5) przyszłego kształtowania się kursu waluty, w której dokonywane są lokaty.
11.3.
SEB 3 - Akcji Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Celem funduszu jest powiększanie wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat poprzez inwestowanie
środków wpłaconych przez uczestników tego funduszu w głównej mierze w akcje oraz inne papiery wartościowe o
zbliżonym poziomie ryzyka. W zależności od oceny sytuacji rynkowej fundusz lokuje wpłacone środki także w
papiery dłużne.
Lokaty w akcje dokonywane są przede wszystkim na podstawie:
1) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji emitenta akcji (analizy fundamentalnej),
2) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji branż i sektorów gospodarki, w której działa emitent,
3) względnej atrakcyjności wyceny rynkowej akcji emitenta.
11.4.
SEB 4 – Stabilnego Wzrostu Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Celem funduszu jest wzrost wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz ten realizuje swój cel
poprzez inwestowanie środków wpłaconych przez uczestników w głównej mierze w dłużne papiery wartościowe, a
także w akcje i inne papiery wartościowe o zbliżonym poziomie ryzyka, w proporcji określonej na podstawie oceny
sytuacji rynkowej.
Lokaty w akcje są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
1) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji emitenta akcji (analizy fundamentalnej),
2) oceny aktualnej i prognozowanej sytuacji branż i sektorów gospodarki, w której działa emitent,
3) względnej atrakcyjności wyceny rynkowej akcji emitenta.
Lokaty w papiery dłużne są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
__________
8
1) obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów wartościowych,
2) analizy fundamentalnej, a w szczególności wypłacalności, emitentów pozarządowych,
3) przebiegu krzywej dochodowości, realnych stóp procentowych oraz względnej wyceny w stosunku do innych
rynków papierów wartościowych,
4) ratingu emitentów opracowywanego przez uznane agencje ratingowe,
5) przyszłego kształtowania się kursu waluty, w której denominowane są papiery wartościowe będące przedmiotem
lokat funduszu.
11.5.
SEB 5 – Obligacji Skarbowych Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Celem funduszu jest wzrost wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz ten realizuje swój cel
poprzez inwestowanie środków wpłaconych przez uczestników w głównej mierze w dłużne papiery wartościowe,
inne papiery wartościowe o zbliżonym poziomie ryzyka, w proporcji określonej na podstawie oceny sytuacji
rynkowej.
Lokaty funduszu w papiery wartościowe są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
1) obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów
wartościowych,
2) analizy fundamentalnej, a w szczególności wypłacalności, emitentów pozarządowych,
3) przebiegu krzywej dochodowości,
4) prognoz kształtowania się wskaźników inflacji oraz stóp procentowych w przyszłych okresach,
5) ratingu emitentów opracowywanych przez uznane agencje ratingowe,
6) przyszłego kształtowania się kursu waluty, w której denominowane są papiery wartościowe będące
przedmiotem lokat funduszu.
.12
Określenie rodzajów działalności, na których wykonywanie Towarzystwo posiada zezwolenie lub które wykonuje
na podstawie art. 45 ust. 2a Ustawy
Towarzystwo posiada zezwolenie na tworzenie funduszy inwestycyjnych i zarządzanie nimi, w tym pośrednictwo w
zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa, reprezentowanie ich wobec osób trzecich oraz na zarządzanie
zbiorczym portfelem papierów wartościowych. Towarzystwo na podstawie posiadanego zezwolenia może tworzyć
oddziały i wykonywać działalność na terytorium państw członkowskich Unii Europejskiej. Od 15 lutego 2005 r.
Towarzystwo posiada zezwolenie na zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie.
.13
Wskazanie obowiązków Towarzystwa, których wykonanie może być powierzone innym podmiotom
Towarzystwo może powierzyć następujące obowiązki innym podmiotom:
- zarządzanie częścią lub całością portfela inwestycyjnego Funduszu,
- prowadzenie ksiąg rachunkowych Funduszu, w tym wycena Aktywów Funduszu, ustalanie Wartości Aktywów
Netto Funduszu oraz Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa,
- ogłaszanie i publikowanie informacji dotyczących Funduszu,
- pośredniczenie w zbywaniu i odkupywaniu Jednostek Uczestnictwa,
- prowadzenie rejestru Uczestników Funduszu,
- przechowywanie i archiwizowanie dokumentów oraz innych nośników informacji, o których mowa w art. 69 ust.
1 Ustawy.
.14
Informacje o utworzeniu oddziałów i o zakresie wykonywanej działalności przez Towarzystwo na terytorium
państw innych niż Rzeczpospolita Polska, które są członkami Unii Europejskiej
Towarzystwo prowadzi działalność wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
__________
9
Rozdział III.
.15
DANE O FUNDUSZU
Data i numer decyzji KPWiG o udzieleniu zezwolenia na utworzenie Funduszu
Dnia 25 maja 2004 r. Komisja Papierów Wartościowych i Giełd wydała decyzję DFI/W/4032-10/4-1-1976/04
zezwalającą na utworzenie funduszu inwestycyjnego SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty.
.16
Data i numer wpisu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych
Fundusz został zarejestrowany w rejestrze funduszy inwestycyjnych w dniu 6 lipca 2004 r. pod numerem RFj 171.
.17
Data rozpoczęcia działalności przez fundusz powierniczy
Nie ma zastosowania.
.18
Informacja, że Fundusz posiada osobowość prawną
Fundusz jest osobą prawną.
.19
Charakterystyka Jednostek Uczestnictwa zbywanych przez Fundusz
Jednostka Uczestnictwa stanowi prawo majątkowe Uczestnika Funduszu określone w Statucie i Ustawie, a wszystkie
Jednostki Uczestnictwa reprezentują jednakowe prawa majątkowe.
Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa na każde żądanie osoby uprawnionej do uczestnictwa w Funduszu lub
Uczestnika Funduszu i dokonuje ich odkupienia na każde żądanie Uczestnika Funduszu.
Jednostki Uczestnictwa są umarzane z mocy prawa z chwilą ich odkupienia przez Fundusz.
Jednostki Uczestnictwa nie mogą być zbywane przez Uczestnika Funduszu na rzecz osób trzecich.
Jednostki Uczestnictwa nie są oprocentowane.
Jednostki Uczestnictwa mogą być przedmiotem zastawu. Zaspokojenie zastawnika z przedmiotu zastawu następuje
wyłącznie w wyniku odkupienia Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz na żądanie zgłoszone w postępowaniu
egzekucyjnym.
Jednostki Uczestnictwa podlegają dziedziczeniu, z zastrzeżeniem postanowień poniższych.
W razie śmierci Uczestnika Funduszu, z zastrzeżeniem Jednostek Uczestnictwa zapisanych na wspólnym rejestrze
małżeńskim, Fundusz jest obowiązany na żądanie:
1) osoby, która przedstawi rachunki stwierdzające wysokość poniesionych przez nią wydatków związanych z
pogrzebem Uczestnika Funduszu – odkupić Jednostki Uczestnictwa zapisane w Rejestrze, do wartości
nieprzekraczającej kosztów urządzenia pogrzebu zgodnie ze zwyczajami przyjętymi w danym środowisku, oraz
wypłacić tej osobie kwotę uzyskaną z tego odkupienia;
2) osoby, którą Uczestnik Funduszu wskazał Funduszowi - odkupić Jednostki Uczestnictwa Uczestnika zapisane w
Rejestrze do wartości nie wyższej niż przypadające na ostatni miesiąc przed śmiercią Uczestnika Funduszu
dwudziestokrotne przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z
zysku, ogłaszane przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego, oraz nie przekraczającej łącznej wartości
Jednostek Uczestnictwa zapisanych w Rejestrze, oraz wypłacić tej osobie kwotę uzyskaną z tego odkupienia.
Kwoty oraz Jednostki Uczestnictwa nie wykupione przez Fundusz, odpowiednio do wartości, o których mowa
powyżej nie wchodzą do spadku po Uczestniku Funduszu.
Fundusz zastrzega sobie prawo do dokonania podziału Jednostek Uczestnictwa na równe części, tak, aby ich
__________
10
całkowita wartość odpowiadała wartości Jednostek Uczestnictwa przed podziałem. Fundusz poinformuje o zamiarze
podziału Jednostek Uczestnictwa co najmniej na dwa tygodnie przed datą podziału poprzez umieszczenie
odpowiedniego ogłoszenia na stronie Towarzystwa w sieci Internet pod adresem www.seb.pl
Uczestnicy IKE uprawnieni są do nabywania i żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz do składania innych
oświadczeń woli związanych z uczestnictwem w Funduszu, z zastrzeżeniem ograniczeń wynikających z Ustawy o
IKE oraz Umowy o prowadzenie IKE.
.20
Określenie praw Uczestników Funduszu
Uczestnik Funduszu ma prawo do:
− nabycia kolejnych Jednostek Uczestnictwa,
− żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
−
otrzymania środków pieniężnych ze zbycia Aktywów Funduszu, w związku z jego likwidacją,
− rozporządzenia posiadanymi Jednostkami Uczestnictwa na wypadek śmierci,
− ustanowienia zastawu na Jednostkach Uczestnictwa,
−
dostępu przy zbywaniu Jednostek Uczestnictwa do Prospektu i skrótu Prospektu Funduszu oraz rocznego i
półrocznego sprawozdania finansowego Funduszu,
−
dostępu do Prospektu i skrótu Prospektu Funduszu oraz półrocznego sprawozdania finansowego Funduszu na
stronie Towarzystwa w sieci Internet pod adresem www.seb.pl
−
żądania doręczenia Prospektu Funduszu oraz rocznego i półrocznego sprawozdania finansowego Funduszu.
.21
Zasady przeprowadzania zapisów na Jednostki Uczestnictwa
Z tego względu, iż Prospekt Funduszu jest kolejną jego wersją, a zapisy na jednostki uczestnictwa Funduszu zostały
już przeprowadzone opis zasad przeprowadzania zapisów na Jednostki Uczestnictwa Funduszu nie ma
zastosowania.
.22
Sposób i szczegółowe warunki zbywania, odkupywania i zamiany Jednostek Uczestnictwa
8.1.Zbywanie Jednostek Uczestnictwa
8.1.1.
Podstawowe zasady nabycia Jednostek Uczestnictwa
1. Nabycie Jednostek Uczestnictwa wymaga wpłaty środków pieniężnych i złożenia stosownego oświadczenia woli
(zlecenie nabycia) Dystrybutorowi lub bezpośrednio Funduszowi, z zastrzeżeniem pkt 8.1.3. ppkt 1. a), pkt 8.1.3.
ppkt 2., pkt 8.1.3. ppkt 3., pkt 8.1.3. ppkt 4. oraz pkt 8.1.3. ppkt 5. Pierwsze nabycie Jednostek Uczestnictwa może być
dokonane poprzez złożenie zlecenia nabycia bezpośrednio Funduszowi w trybie określonym w pkt 8.1.3. ppkt 1.
2. Wpłata środków pieniężnych, złożenie stosownego oświadczenia woli przez osobę fizyczną, osobę prawną lub
jednostkę organizacyjną nie posiadającą osobowości prawnej, która nie posiada Jednostek Uczestnictwa w Funduszu
oraz wpisanie tej osoby do Rejestru Uczestników Funduszu jest równoznaczne z zawarciem umowy z Funduszem i
przystąpieniem tej osoby do Funduszu. Umowa z Funduszem rozwiązuje się z dniem zamknięcia Rejestru. W
przypadku osoby zamierzającej zawrzeć Umowę o prowadzenie IKE, zawarcie z Funduszem Umowy o prowadzenie
IKE jest równoznaczne z zawarciem umowy z Funduszem, o której mowa w zdaniu powyżej, skutkującej
przystąpieniem tej osoby do Funduszu, z zastrzeżeniem pkt 8.1.3. ppkt 5.
3. Minimalna wysokość pierwszej wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa wynosi 500 złotych dla wpłat w złotych
lub 250 euro dla wpłat w euro. Każda kolejna wpłata, dokonana przez osobę będącą Uczestnikiem Funduszu, musi
wynosić co najmniej 200 złotych dla wpłat w złotych lub 100 euro dla wpłat w euro. Fundusz może określić niższe
minimalne wpłaty, nie niższe jednak niż 1 złoty dla wpłat w złotych lub 1 euro dla wpłat w euro, w umowach
zawieranych w ramach realizacji pracowniczych programów emerytalnych lub planów systematycznego
oszczędzania. W przypadku gromadzenia oszczędności na IKE minimalna kwota pierwszej wpłaty wynosi 1000
złotych, a każdej kolejnej wpłaty co najmniej 500 złotych, przy czym Fundusz może w Umowie o prowadzenie IKE
__________
11
określić niższe minimalne wpłaty. Wpłaty w ramach IKE będą przyjmowane tylko w złotych polskich.
4. Wpłaty i wypłaty środków pieniężnych w związku ze zbywaniem i odkupywaniem Jednostek Uczestnictwa mogą
być dokonywane wyłącznie w złotych albo w euro.
5.
8.1.2.
W przypadku wpłaty na poczet nabycia Jednostek Uczestnictwa w euro, kwota euro podlega przeliczeniu
na złote według kursu średniego złotego do euro ustalonego przez Narodowy Bank Polski i przyjętego przez
Fundusz dla ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu z dnia nabycia Jednostek Uczestnictwa.
Dzień nabycia Jednostek Uczestnictwa
1. Nabycie Jednostek Uczestnictwa przez osobę wpłacającą środki pieniężne następuje w Dniu Wyceny, w którym
Fundusz wpisze do Rejestru liczbę Jednostek nabytych za dokonaną wpłatę, jednak nie później niż po upływie
siedmiu dni kalendarzowych od dnia wpłaty środków Dystrybutorowi oraz otrzymania przez Dystrybutora zlecenia
nabycia. Nabycie Jednostek Uczestnictwa w przypadku wpłat bezpośrednich nie może nastąpić później niż po
upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia wpłaty środków na rachunek Funduszu u Depozytariusza lub u
innego podmiotu prowadzącego rachunek nabyć Funduszu. Wpisanie do Rejestru odbywa się na podstawie
uzyskanych przez Fundusz informacji o złożeniu zlecenia nabycia oraz o dokonaniu wpłaty na rachunek Funduszu u
Depozytariusza lub u innego podmiotu prowadzącego rachunek nabyć Funduszu, a w przypadku wpłat
bezpośrednich na podstawie uzyskanych przez Fundusz informacji o dokonaniu wpłaty na rachunek Funduszu u
Depozytariusza lub u innego podmiotu prowadzącego rachunek nabyć Funduszu.
2. Nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje w Dniu Wyceny, w którym zlecenie nabycia oraz informacja o dokonaniu
wpłaty dotarły do Funduszu, po cenie z tego Dnia Wyceny, z zastrzeżeniem ppkt 3 poniżej.
3. Jeżeli zlecenie nabycia Jednostek Uczestnictwa i informacja o dokonaniu wpłaty dotarły do Funduszu w dniu
złożenia zlecenia nabycia, to nabycie Jednostki Uczestnictwa następuje według ceny Jednostki Uczestnictwa w
następnym Dniu Wyceny.
8.1.3.
Szczegółowe zasady nabywania Jednostek Uczestnictwa
1. Osoba przystępująca do Funduszu może nabywać Jednostki Uczestnictwa:
a) poprzez dokonanie wpłaty środków pieniężnych na rachunek bankowy Funduszu lub rachunek bankowy
Towarzystwa w przypadku wskazanym w ppkt 5. – jeżeli osoba ta jest uczestnikiem innego funduszu
inwestycyjnego otwartego lub specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego zarządzanego przez
Towarzystwo,
a) poprzez przesłanie ważnego, prawidłowo wypełnionego, pisemnego zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa do
Funduszu, korzystając wyłącznie z formularzy udostępnionych przez Fundusz i dokonanie wpłaty środków
pieniężnych z rachunku bankowego tej osoby na rachunek bankowy Funduszu lub rachunek bankowy
Towarzystwa w przypadku wskazanym w ppkt 5. – w innych wypadkach.
Warunkiem uznania wpłaty jest podanie na dokumencie wpłacenia środków przynajmniej następujących danych
dotyczących osoby wpłacającej: imię i nazwisko albo nazwa (firma), adres zamieszkania albo adres siedziby, numer
PESEL lub REGON oraz numeru rachunku bankowego wskazanego przez Fundusz. Zlecenie wypełnione w sposób
nieczytelny lub nieprawidłowy, albo w inny sposób wywołujący wątpliwości, co do treści lub autentyczności nie będzie
uznane za ważne zlecenie nabycia.
2. Uczestnik Funduszu może nabywać dodatkowe Jednostki Uczestnictwa dokonując wpłat środków pieniężnych na
rachunek bankowy wskazany przez Fundusz prowadzony u Depozytariusza. Wpłaty mogą być dokonywane gotówką
w banku, przelewem bankowym, przekazem pocztowym lub w inny sposób. Warunkiem uznania wpłaty jest podanie
na dokumencie wpłacenia środków następujących danych: nazwa Funduszu, numer rachunku bankowego
wskazanego przez Fundusz, imię i nazwisko/nazwa wpłacającego, adres wpłacającego i wpisanie w tytule wpłaty
numeru Rejestru, imienia i nazwiska/nazwy Uczestnika Funduszu. Dokument wpłaty zawierający powyższe dane
stanowi odpowiednik formularza zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa.
__________
12
3. Uczestnik Funduszu może nabywać dodatkowe Jednostki Uczestnictwa, po zawarciu z Funduszem stosownej umowy,
również poprzez przesyłanie środków pieniężnych bezpośrednio na rachunek bankowy Funduszu u Depozytariusza
za pośrednictwem bankomatu. Umowa określać będzie w szczególności techniczne warunki korzystania z
bankomatów w związku z nabywaniem Jednostek Uczestnictwa, a także sposób identyfikacji Uczestników oraz zasady
przesyłania środków pieniężnych na rachunek bankowy Funduszu. Umowa nie będzie ograniczała odpowiedzialności
Funduszu, ani praw Uczestników Funduszu, a także nie będzie nakładała na Uczestników dodatkowych obowiązków.
4. Otwarcie dla Uczestnika Funduszu drugiego Rejestru, w przypadku dokonywania wpłat zarówno w złotych, jak i w
euro, może nastąpić w trybie określonym w ppkt 2. powyżej. Wpłata winna być dokonana na rachunek bankowy
wskazany przez Fundusz prowadzony dla waluty odpowiadającej walucie, w jakiej dokonywana jest wpłata.
5. W przypadku, w którym zawierający w imieniu Funduszu Umowę o prowadzenie IKE nie jest uprawniony do
przyjmowania zleceń nabycia Jednostek Uczestnictwa, pierwsze nabycie Jednostek Uczestnictwa może być dokonane po zawarciu Umowy o prowadzenie IKE – za pośrednictwem Dystrybutora lub w trybie wpłaty środków pieniężnych
z rachunku bankowego osoby zawierającej Umowę o prowadzenie IKE na rachunek bankowy wskazany przez
Fundusz, w tym na rachunek Towarzystwa, (przez co rozumie się także wpłatę środków pieniężnych objętych wypłatą
transferową z dotychczasowego indywidualnego konta emerytalnego Uczestnika IKE). Warunkiem uznania wpłaty jest
podanie na dokumencie wpłacenia środków danych wystarczających do identyfikacji Uczestnika IKE, w tym imienia i
nazwiska, numeru IKE, numeru PESEL oraz numeru rachunku bankowego wskazanego przez Fundusz. Dokument
wpłaty zawierający powyższe dane stanowi odpowiednik formularza zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa.
6. W przypadku nabywania Jednostek Uczestnictwa w sposób określony w ppkt 1. a), ppkt 2., ppkt 3., ppkt 4. oraz ppkt 5.
data otrzymania informacji o wpływie środków na rachunek bankowy Funduszu lub rachunek bankowy Towarzystwa
w przypadku określonym w ppkt 1. i 5. odpowiada dacie otrzymania przez Fundusz informacji, o których mowa w pkt
8.1.2. ppkt 1., zaś nabycie Jednostek następuje nie później niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia wpłaty
środków. W przypadku otrzymania przez Fundusz informacji o wpłacie, nabycie Jednostek Uczestnictwa następuje w
Dniu Wyceny, w którym Fundusz otrzymał informację o dokonaniu wpłaty, przy czym w przypadku dokonywania
wpłaty za pośrednictwem bankomatu nabycie może nastąpić nie wcześniej niż następnego dnia po dokonaniu wpłaty.
7.
Koszty związane z wpłatą środków pieniężnych gotówką w banku, przelewem bankowym, przekazem pocztowym
lub za pośrednictwem bankomatu ponosi osoba wpłacająca środki pieniężne.
8.
Fundusz może uzależnić przyjęcie zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa od przedstawienia Funduszowi, w sposób
przez Fundusz wskazany, dodatkowych informacji pozwalających na identyfikację Uczestnika Funduszu lub osoby
działającej w imieniu Uczestnika Funduszu, wymaganych przepisami ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o
przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub
nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (tekst jednolity Dz. U. z 2003 r. nr 153 poz.
1505 z późn. zmianami). Powyższe zastrzeżenie dotyczy także innych zleceń przyjmowanych przez Fundusz.
8.1.4.
Cena i liczba nabywanych Jednostek Uczestnictwa
Cena Jednostki Uczestnictwa, określana jest w Dniu Wyceny.
Cenę nabycia oblicza się według następującego wzoru:
WAN/J
P.= -------------1-X
gdzie:
P.
- Cena Jednostki Uczestnictwa
WAN/J - Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa
X - stawka opłaty manipulacyjnej
Osoby dokonujące wpłat na nabycie Jednostek Uczestnictwa otrzymują taką liczbę Jednostek, jaką mogą nabyć za
wpłaconą przez nich kwotę, podzieloną przez cenę tej Jednostki.
__________
13
8.1.5.
Składanie zleceń, w tym składanie zleceń za pomocą telefonu, telefaksu lub Internetu
1. Składanie zleceń nabycia Jednostek Uczestnictwa oraz składanie innych dyspozycji przewidzianych w Statucie
dokonuje się w formie pisemnej na formularzu przedstawionym przez Dystrybutora lub Fundusz, chyba że Statut
stanowi inaczej. Treść formularzy jest ustalana przez Fundusz.
2.
Towarzystwo nie odpowiada za szkody wynikłe wskutek błędnego wypełnienia formularza przez osobę
składającą zlecenie nabycia lub żądającą odkupienia Jednostek Uczestnictwa, a w szczególności za opóźnienie w
zbyciu lub odkupieniu Jednostek Uczestnictwa.
3.
Uczestnik Funduszu może zawrzeć z Funduszem umowę o składanie zleceń telefonicznych, telefaksowych
lub internetowych. Na podstawie tej umowy Uczestnik Funduszu może składać zlecenia: nabycia i odkupienia
Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz, konwersji, ustanowienia lub odwołania blokady oraz odwołania
pełnomocnictwa. W umowie określony jest sposób identyfikacji Uczestnika Funduszu składającego zlecenie oraz
warunki techniczne składania i realizacji zleceń. Umowa zawiera udzielane przez Uczestnika Funduszu
pełnomocnictwo do wystawiania zleceń pisemnych na podstawie jego dyspozycji telefonicznych. Umowa nie może
ograniczać uprawnień Uczestników Funduszu i odpowiedzialności Funduszu wynikających z Statutu i przepisów
prawa.
4. Przyjmowanie zleceń telefonicznych, telefaksowych lub internetowych odbywa się za pośrednictwem Funduszu lub
wskazanych przez Fundusz Dystrybutorów. W przypadku składania zleceń telefonicznych, Uczestnik Funduszu jest
uprzedzany, iż składanie zlecenia będzie nagrywane przez Fundusz. Składanie zlecenia przebiega poprzez
odpowiadanie na pytania pracownika Funduszu lub Dystrybutora. Na podstawie przyjętego zlecenia telefonicznego
osoba upoważniona wystawia zlecenie na piśmie.
5. Realizacji podlegają tylko takie zlecenia składane za pośrednictwem telefaksu, które zostały:
a) przesłane na ustalonych przez Fundusz formularzach,
b) wypełnione i przesłane w sposób prawidłowy, czytelny i nie wywołujący jakichkolwiek wątpliwości co do ich
treści i autentyczności,
c) podpisane przez Uczestnika Funduszu lub jego pełnomocnika, zgodnie ze wzorem podpisu określonym w
umowie.
6. Dyspozycje składane za pośrednictwem internetu są wypełniane wyłącznie na formularzach udostępnionych przez
Fundusz na witrynach internetowych lub w inny sposób i są ważne, o ile zostaną wypełnione w sposób prawidłowy i
nie wywołujący jakichkolwiek wątpliwości co do ich treści lub autentyczności.
7. Fundusz ma prawo odmówić przyjęcia dyspozycji telefonicznej, telefaksowej lub składanej za pośrednictwem
internetu w przypadku nieprawidłowego działania odpowiedniego urządzenia, za pomocą którego przekazywane są
dane.
8.1.6.
Nabywanie Jednostek uczestnictwa przez osoby fizyczne
Osoba niepełnoletnia, która nie ukończyła w dniu przystąpienia do funduszu 13 lat, lub inna osoba nie mająca
zdolności do czynności prawnych może nabywać Jednostki Uczestnictwa zbywane przez Fundusz i żądać ich
odkupienia tylko przez przedstawiciela ustawowego tej osoby. Osoba niepełnoletnia, która ukończyła 13 lat, lub inna
osoba o ograniczonej zdolności do czynności prawnych może nabywać Jednostki Uczestnictwa zbywane przez
Fundusz i żądać ich odkupienia za zgodą przedstawiciela ustawowego. Uczestnik Funduszu nie mający zdolności do
czynności prawnych lub mający ograniczoną zdolność do czynności prawnych nie może udzielić pełnomocnictwa.
8.1.7.
Nabywanie Jednostek uczestnictwa w ramach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego
__________
14
1.
Jednostki Uczestnictwa mogą być nabywane na wspólny Rejestr małżonków, zwany dalej: "Wspólnym
Rejestrem Małżeńskim", z zastrzeżeniem ppkt 9.
2.
Małżonkowie są współuprawnieni do Jednostek Uczestnictwa pozostających na Wspólnym Rejestrze
Małżeńskim.
3.
Otwarcie Wspólnego Rejestru Małżeńskiego następuje po:
a) złożeniu przez małżonków oświadczenia, że:
i) wyrażają zgodę na żądanie przez każdego z nich odkupienia, bez ograniczeń, Jednostek Uczestnictwa
znajdujących się na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim, łącznie z żądaniem odkupienia wszystkich
posiadanych Jednostek Uczestnictwa, a także na podejmowanie wszelkich należnych małżonkom środków
pieniężnych,
ii) przyjmują do wiadomości, że Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności za skutki złożonych przez
małżonków i ewentualnych pełnomocników żądań odkupienia, będących wynikiem odmiennych decyzji
każdego z nich, a w przypadku zbiegu żądań odkupienia, których wykonanie jednego wyklucza wykonanie
drugiego, Agent Transferowy może wstrzymać się z ich realizacją do czasu uzgodnienia stanowisk
pomiędzy małżonkami,
iii) pozostają we wspólności majątkowej;
b) zobowiązaniu się przez małżonków do natychmiastowego zawiadomienia - listem poleconym - Agenta
Transferowego o ustaniu wspólności majątkowej;
c) zrzeczeniu się przez małżonków podnoszenia wobec Funduszu oraz Towarzystwa jakichkolwiek zarzutów i
roszczeń w związku z:
i) dokonaniem przez Fundusz, według zasady równości udziałów, podziału Jednostek Uczestnictwa
znajdujących się na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim w momencie ustania wspólności majątkowej,
ii) odkupieniem Jednostek Uczestnictwa o łącznej wartości przekraczającej udział każdego z małżonków,
dokonanym przez Fundusz na podstawie żądania złożonego przez jednego z nich po ustaniu wspólności
majątkowej, jeżeli w momencie wykonania takiego zlecenia Fundusz nie posiadał informacji o ustaniu
wspólności majątkowej.
4.
Udzielanie pełnomocnictwa do dysponowania Jednostkami Uczestnictwa na Wspólnym Rejestrze
Małżeńskim następuje na podstawie zgody obojga małżonków. Pełnomocnictwo może być odwołane przez każdego
z małżonków.
5. Uczestnictwo w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego ustaje w przypadku:
a) ustania wspólności majątkowej w wyniku:
i)
ustania małżeństwa wskutek śmierci,
ii)
rozwiązania małżeństwa przez rozwód,
iii)
unieważnienie małżeństwa,
iv)
umownego przyjęcia przez małżonków ustroju rozdzielności majątkowej;
b) orzeczenia sądowego o:
i)
zniesieniu wspólności majątkowej,
ii)
ubezwłasnowolnieniu jednego z małżonków,
c) odkupienia przez Fundusz wszystkich Jednostek Uczestnictwa znajdujących się na Wspólnym Rejestrze
Małżeńskim.
6.
Ustanie uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego następuje po
otrzymaniu przez Agenta Transferowego dokumentów zaświadczających o fakcie zaistnienia okoliczności, o których
mowa w ppkt 5., lecz nie później niż w terminie 10 dni kalendarzowych od daty złożenia tych dokumentów
Dystrybutorowi lub Funduszowi.
7.
W przypadku ustania uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego z
powodu śmierci jednego z małżonków - połowę salda Jednostek Uczestnictwa pozostających na Wspólnym Rejestrze
Małżeńskim stawia się do dyspozycji pozostałego przy życiu małżonka, a pozostałą częścią dysponuje się w myśl
umownego lub sądowego działu spadku.
__________
15
8.
W przypadku ustania uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego z
powodów, o których mowa w ppkt 5. a) ii) i iii) oraz ppkt 5. b) saldo Jednostek Uczestnictwa dzieli się, stosownie do
treści umowy lub orzeczenia sądu, po uprzednim otwarciu dwóch odrębnych Rejestrów na rzecz każdego z
uprawnionych.
9.
Na IKE może gromadzić oszczędności wyłącznie jeden Oszczędzający. IKE nie może być prowadzone w
ramach Wspólnych Rejestrów Małżeńskich.
8.1.8.
Nabywanie Jednostek Uczestnictwa w ramach reinwestycji
1. Z zastrzeżeniem ograniczeń przewidzianych w ppkt 2. i 3. niniejszego artykułu, nabycie nowych Jednostek
Uczestnictwa przez osobę, od której Fundusz odkupił Jednostki Uczestnictwa, jeżeli od dnia wyceny tego zlecenia
odkupienia do dnia złożenia zlecenia nabycia Jednostek nie upłynęło 90 dni, jest zwolnione z obowiązku uiszczenia
opłaty manipulacyjnej do wysokości kwoty, jaką ta osoba otrzymała w zamian za odkupienie poprzednio
posiadanych Jednostek Uczestnictwa. Uprawnienie to dotyczy sumy wartości odkupionych Jednostek Uczestnictwa niezależnie od tego, czy odkupienia dokonano na podstawie jednego czy większej liczby żądań Uczestnika, z
zastrzeżeniem, że okres 90 dni liczony jest od daty wyceny pierwszego odkupienia uwzględnionego w sumowaniu.
2. Zwolnienie, o którym mowa powyżej przysługuje jeden raz w roku kalendarzowym.
3. Przepisy ppkt 1. stosuje się odpowiednio do tych osób, od których Fundusz odkupił wszystkie Jednostki
Uczestnictwa bądź jedynie ich część.
4. Warunkiem skorzystania z uprawnień, o których mowa w ppkt 1. jest złożenie Dystrybutorowi lub Funduszowi
odpowiedniego oświadczenia woli przy składaniu zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa.
8.2. Odkupywanie Jednostek Uczestnictwa
8.2.1
Zasady odkupywania Jednostek Uczestnictwa
1. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa wymaga złożenia stosownego oświadczenia woli (żądanie odkupienia)
Dystrybutorowi lub bezpośrednio Funduszowi.
2. Z zastrzeżeniem ppkt 11., Uczestnik Funduszu może zażądać odkupienia części lub wszystkich posiadanych
Jednostek Uczestnictwa, przy czym żądanie odkupienia może dotyczyć bądź określonej ilości Jednostek
Uczestnictwa, bądź odkupienia Jednostek za określoną kwotę pieniężną. W przypadku, gdy Uczestnik żąda
odkupienia Jednostek za kwotę pieniężną równą lub przewyższającą wartość posiadanych przez niego Jednostek,
Fundusz odkupuje wszystkie jego Jednostki.
3. Uczestnik Funduszu może zażądać wielokrotnego, w tym systematycznego, odkupywania od niego Jednostek
Uczestnictwa. W żądaniu wielokrotnego odkupywania jednostek, Uczestnik wskazuje dzień, w którym takie żądanie
staje się skuteczne.
4. Uczestnik może zażądać systematycznego odkupywania Jednostek Uczestnictwa poprzez wskazanie, że
każdorazowa wartość odkupionych Jednostek Uczestnictwa ma odpowiadać dochodowi uzyskanemu przez
Uczestnika Funduszu z tytułu jego uczestnictwa w Funduszu.
5. Odwołanie zlecenia, o którym mowa w ppkt 3. i 4. wywołuje skutki po otrzymaniu przez Agenta Transferowego
oświadczenia w tym przedmiocie, jednak nie później niż w terminie dziesięciu dni roboczych od odebrania takiego
oświadczenia przez Fundusz lub Dystrybutora.
6. Odkupienie Jednostek nie może być dokonane przez Fundusz później niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych
od dnia złożenia stosownego żądania przez Uczestnika Funduszu lub od dnia, w którym zgodnie z żądaniem
Uczestnika jego zlecenie odkupienia stało się skuteczne.
7. Fundusz dokonując odkupienia identyfikuje Jednostki Uczestnictwa podlegające odkupieniu i odkupuje Jednostki
Uczestnictwa począwszy od Jednostek Uczestnictwa nabytych po najwyższej cenie (metoda HIFO). Wyłączona jest
możliwość wskazania przez Uczestnika Funduszu kolejności odkupywania Jednostek Uczestnictwa.
__________
16
8. Jeżeli w wyniku realizacji zlecenia odkupienia Jednostek Uczestnictwa ich wartość zapisana w Rejestrze spadłaby
poniżej 100 złotych lub 250 euro, odkupienie obejmować będzie wszystkie Jednostki Uczestnictwa zapisane w
Rejestrze.
9. Minimalna wartość zlecenia odkupienia winna wynosić 100 złotych lub 250 euro albo zlecenie odkupienia winno
obejmować taką ilość Jednostek Uczestnictwa w wyniku odkupienia których otrzymana kwota z tytułu ich
odkupienia będzie wynosić 100 złotych lub 250 euro. W przypadku jeżeli zlecenie odkupienia będzie określało ilość
Jednostek Uczestnictwa w wyniku odkupienia których otrzymana kwota z tytułu ich odkupienia będzie niższa niż
100 złotych lub 250 euro Fundusz dokona odkupienia Jednostek Uczestnictwa na kwotę równą 100 złotych lub 250
euro.
10. Towarzystwo działając jako organ Funduszu może zwiększyć lub zmniejszyć minimalną wartość Jednostek
Uczestnictwa zapisanych w Rejestrze, o której mowa w ppkt 8 lub minimalną wartość odkupywanych Jednostek
Uczestnictwa, o której mowa w ppkt 9 w odniesieniu do Rejestrów prowadzonych w ramach planów
systematycznego oszczędzania lub pracowniczych programów emerytalnych. W takich przypadkach umowa o
przystąpienie do planu systematycznego oszczędzania lub umowa o wnoszenie składek do Funduszu w ramach
pracowniczego programu emerytalnego określi minimalne wartości, o których mowa w zdaniu poprzedzającym.
11. W przypadku żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa zgromadzonych na IKE, Fundusz dokonuje odkupienia
wszystkich Jednostek Uczestnictwa zgromadzonych na IKE, z wyłączeniem przypadku, gdy Uczestnik IKE dokonuje
konwersji pomiędzy prowadzącymi IKE Uczestnika funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez Towarzystwo
oraz wyjątków określonych w Ustawie o IKE.
8.2.2.
Dzień odkupienia Jednostek Uczestnictwa
1. Jednostki Uczestnictwa odkupywane są przez Fundusz w dniu, w którym Fundusz wpisał do Rejestru liczbę
odkupionych Jednostek i kwotę należną Uczestnikowi z tytułu ich odkupienia, po cenie obliczonej zgodnie z
poniższymi postanowieniami.
2. W przypadku otrzymania przez Fundusz informacji o żądaniu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, w Dniu Wyceny
do godziny otwarcia sesji na giełdzie papierów wartościowych w Warszawie, cenę odkupienia ustala się w tym Dniu
Wyceny.
3. W przypadku otrzymania przez Fundusz informacji o żądaniu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, w Dniu Wyceny
po godzinie otwarcia sesji na giełdzie papierów wartościowych w Warszawie, cenę odkupienia ustala się w
następnym Dniu Wyceny.
4. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa w przypadku określonym w pkt 8.2.1. ppkt 3. i 4. następuje w dniach
określonych przez Uczestnika w takim zleceniu po cenie z tego dnia. Jeżeli dzień określony przez Uczestnika
Funduszu nie jest Dniem Wyceny, ceną odkupienia jest cena Jednostki z ostatniego Dnia Wyceny.
8.3. Konwersja Jednostek Uczestnictwa na jednostki uczestnictwa innego funduszu oraz wysokość opłat z
tym związanych
1. Uczestnik Funduszu ma prawo, na podstawie jednego zlecenia, żądać odkupienia Jednostek Uczestnictwa w
Funduszu z jednoczesnym nabyciem, za całość kwoty uzyskanej w wyniku tego odkupienia, jednostek uczestnictwa
innych funduszy zarządzanych przez Towarzystwo (konwersja), przy czym odkupienie Jednostek Uczestnictwa i
nabycie jednostek uczestnictwa innych funduszy następuje w tym samym Dniu Wyceny.
2. W przypadku Jednostek Uczestnictwa nabytych za wpłatę dokonaną w euro Uczestnik Funduszu ma prawo na
podstawie jednego zlecenia dokonania konwersji Jednostek Uczestnictwa w Funduszu na jednostki uczestnictwa w
innym funduszu zarządzanym przez Towarzystwo, polegającej na odkupieniu przez Fundusz posiadanych przez
niego Jednostek Uczestnictwa i jednoczesnym nabyciu przez niego za uzyskaną w ten sposób kwotę jednostek
uczestnictwa w innym funduszu wyłącznie przy spełnieniu następujących warunków:
a) fundusz, w którym w wyniku konwersji nastąpi nabycie jednostek uczestnictwa dopuszcza nabywanie
jednostek za wpłaty dokonywane w euro, jeżeli w wyniku konwersji jednostki uczestnictwa mają być nabyte za
__________
17
euro, lub
b) wraz ze złożeniem zlecenia konwersji Uczestnik Funduszu wyda dyspozycję przewalutowania Jednostek
Uczestnictwa jeżeli w wyniku konwersji jednostki uczestnictwa maja być nabyte za złote.
3. W przypadku konwersji pobierana jest związku z jej dokonaniem opłata manipulacyjna, jeżeli stawka opłaty
manipulacyjnej obowiązująca w funduszu, którego jednostki uczestnictwa będą nabywane, jest wyższa od stawki
opłaty manipulacyjnej w Funduszu. W takim przypadku Uczestnik ponosi koszty opłat manipulacyjnych do
wysokości różnicy między opłatą wyższą a niższą.
4. W przypadku drugiej i kolejnych konwersji dokonanych przez Uczestnika Funduszu do Funduszu w okresie
kwartału kalendarzowego Towarzystwo będzie pobierało niezależnie od innych opłat, które mogą być pobrane przez
Towarzystwo od konwersji na zasadach określonych w Statucie, opłatę w wysokości 10 złotych lub 2,50 euro.
5. W przypadku, w którym w ramach odkupienia Jednostek Uczestnictwa w związku z realizacją zlecenia konwersji
realizowana jest dyspozycja przewalutowania, Towarzystwo może pobrać opłatę za odkupienie Jednostek
Uczestnictwa, o której mowa w pkt 17.1 ppkt 6.
6. Uczestnik IKE może dokonać konwersji Jednostek Uczestnictwa Funduszu zapisanych na IKE wyłącznie na jednostki
uczestnictwa innych funduszy inwestycyjnych prowadzących dla niego IKE zarządzanych przez Towarzystwo.
8.4. Wypłaty kwot z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa
1. W przypadku wypłaty z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa w euro, kwota w złotych podlega przeliczeniu na
euro według kursu średniego złotego do euro ustalonego przez Narodowy Bank Polski i przyjętego przez Fundusz
dla ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu z dnia odkupienia Jednostek Uczestnictwa.
2. Wypłaty z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa w euro będą dokonywane wyłącznie przelewem na rachunek
bankowy wskazany przez Uczestnika Funduszu. Do czasu wskazania przez Uczestnika Funduszu odpowiedniego
numeru rachunku wypłata środków pieniężnych z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa nie będzie
realizowana, i takie działanie (zaniechanie) Funduszu nie będzie stanowiło opóźnienia w wypłacie środków
pieniężnych.
3. Wypłaty z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, które zostały nabyte w wyniku wpłaty dokonanej w danej
walucie, są dokonywane w tej samej walucie, z zastrzeżeniem ppkt 4 poniżej.
4. Fundusz może umożliwić dokonywanie wypłat z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, które zostały nabyte w
wyniku wpłaty dokonanej w danej walucie, w walucie innej niż waluta wpłaty („przewalutowanie Jednostek
Uczestnictwa”), ale wyłącznie w złotych lub euro, na warunkach określonych poniżej.
5. Fundusz może umożliwić dokonywanie wypłat z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, które zostały nabyte w
wyniku wpłaty dokonanej w danej walucie, w walucie innej niż waluta wpłaty, ale wyłącznie w złotych lub euro,
poprzez wprowadzenie możliwości przewalutowania Jednostek Uczestnictwa. Złożenie dyspozycji przewalutowania
następuje wraz ze złożeniem zlecenia odkupienia.
7. Dyspozycja przewalutowania realizowana jest zgodnie z zasadami określonymi w pkt 8.2.2. ppkt 2. i 3.
8. Wartość Jednostek Uczestnictwa podlegających przewalutowaniu będzie przeliczana z waluty, w której dokonano
wpłaty na Jednostki, na walutę, w której będzie dokonywana wypłata z tytułu odkupienia, każdorazowo według
kursu kupna lub sprzedaży złotego do euro ustalonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego w dniu
przewalutowania Jednostek Uczestnictwa.
9. O wprowadzeniu możliwości przewalutowania Fundusz powiadomi w drodze zamieszczenia stosownego
ogłoszenia na stronie Towarzystwa w sieci Internet pod adresem www.seb.pl
8.5. Wypłaty kwot należnych z tytułu nieterminowych realizacji zleceń Uczestników Funduszu oraz
błędnej wyceny Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa
W przypadku nieterminowej realizacji zlecenia Uczestnika Funduszu tj. w przypadku:
•
zleceń nabycia - realizacji zlecenia później niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia wpłaty środków
__________
18
•
Dystrybutorowi oraz otrzymania przez Dystrybutora zlecenia nabycia,
zleceń odkupienia - później niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od dnia złożenia stosownego żądania
przez Uczestnika Funduszu lub od dnia, w którym zgodnie z żądaniem Uczestnika jego zlecenie odkupienia
stało się skuteczne,
- Towarzystwo ponosi odpowiedzialność wobec Uczestnika Funduszu zgodnie z treścią art. 64 ust. 1 Ustawy.
Nabycie lub odkupienie Jednostek Uczestnictwa w przypadku zleceń realizowanych nieterminowo następuje według
ceny Jednostki Uczestnictwa z dnia jej nabycia lub odkupienia, tj. według ceny bieżącej. Zastosowanie ceny bieżącej
może skutkować powstaniem szkody po stronie Uczestnika Funduszu, który, w przypadku:
•
zlecenia nabycia - może nabyć mniej Jednostek Uczestnictwa, niż gdyby zlecenie nabycia zostało zrealizowane
najpóźniej w 7 dniu od jego złożenia i wpłaty środków,
•
zlecenia odkupienia - może otrzymać mniejszą kwotę środków pieniężnych z tytułu odkupienia, niż gdyby
zlecenie odkupienia zostało zrealizowane najpóźniej w 7 dniu od jego złożenia.
W takim przypadku powstaje po stronie Uczestnika Funduszu roszczenie wobec Towarzystwa o naprawienie szkody
obejmującej, w przypadku:
•
nabycia Jednostek Uczestnictwa - różnicę w liczbie przyznanych Jednostek Uczestnictwa,
•
odkupienia Jednostek Uczestnictwa - różnicę w wartości wypłaconych środków z tytułu realizacji zlecenia
odkupienia.
W przypadku zgłoszenia powyżej opisanego roszczenia Towarzystwu przez Uczestnika Funduszu, Towarzystwo
niezwłocznie naprawi Uczestnikowi poniesioną przez niego szkodę, chyba że Towarzystwo nie ponosi
odpowiedzialności za nieterminową realizację zleceń Uczestników Funduszu.
Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności za nieterminową realizację zleceń Uczestników Funduszu, w przypadku,
w którym niemożliwość terminowej realizacji zlecenia wynika z okoliczności, za które odpowiada:
•
Uczestnik Funduszu lub
•
bank krajowy lub instytucja kredytowa.
Zgodnie z art. 33 ust. 4 Ustawy za szkody poniesione przez osoby nabywające lub odkupujące jednostki uczestnictwa
za pośrednictwem banku krajowego lub instytucji kredytowej odpowiada wyłącznie ten bank krajowy lub instytucja
kredytowa, chyba że szkoda jest wynikiem okoliczności, za które bank krajowy lub instytucja kredytowa nie ponosi
odpowiedzialności. Tym samym, jeżeli nieterminowa realizacja zlecenia nastąpiła z winy banku krajowego lub
instytucji kredytowej roszczenia Uczestnika Funduszu, o których mowa powyżej, winny być kierowane
bezpośrednio do banku krajowego lub instytucji kredytowej.
W przypadku błędnej wyceny Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa, Towarzystwo
niezwłocznie skoryguje liczby nabytych i odkupionych Jednostek Uczestnictwa mając na uwadze prawidłowo
ustaloną wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa oraz, w przypadku Uczestników, którzy otrzymali
niższą kwotę środków pieniężnych, niż powinni byli otrzymać z tytułu odkupienia mając na uwadze prawidłowo
ustaloną Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa, dopłaci Uczestnikowi Funduszu brakującą
kwotę.
.23
Okoliczności, w których Fundusz może zawiesić zbywanie lub odkupywanie Jednostek Uczestnictwa
Zawieszenie zbywania Jednostek Uczestnictwa
Statut nie przewiduje zawieszenia zbywania Jednostek Uczestnictwa.
Zawieszenie odkupywania Jednostek Uczestnictwa
Jeżeli w okresie dwóch tygodni suma wartości odkupionych przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa oraz Jednostek
Uczestnictwa, których odkupienia zażądano, stanowi kwotę przekraczającą 10% wartości Aktywów Funduszu,
Fundusz może zawiesić odkupywanie Jednostek na dwa tygodnie.
__________
19
W przypadku, o którym mowa powyżej, za zgodą i na warunkach określonych przez Komisję Papierów
Wartościowych i Giełd:
.24
10.1.
-
odkupywanie Jednostek Uczestnictwa może zostać zawieszone na okres nie przekraczający dwóch miesięcy,
-
w okresie nie przekraczającym sześciu miesięcy, przy zastosowaniu proporcjonalnej redukcji lub przy
dokonywaniu wypłat z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa, Fundusz może odkupywać Jednostki w
ratach.
Określenie rynków, na których są zbywane Jednostki Uczestnictwa
Ze względu na terytorialny zasięg oferty Funduszu
Jednostki Uczestnictwa zbywane są wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
10.2.
Ze względu na rodzaj prowadzonej działalności
Usługi finansowe.
10.3.
Ze względu na osoby, którym Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa
Osobami uprawnionymi do nabywania i żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa Funduszu są osoby fizyczne,
osoby prawne oraz jednostki organizacyjne nie posiadające osobowości prawnej.
.25
11.1.
Zasady polityki inwestycyjnej
Cel inwestycyjny Funduszu
Celem Funduszu jest wzrost wartości jego aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat. Fundusz dąży do realizacji
powyższego celu poprzez inwestowanie środków w dłużne papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane
przez podmioty o wysokiej wiarygodności kredytowej, w szczególności przez organizacje ponadnarodowe, bądź
przez państwa lub rządy państw należących do OECD oraz przez międzynarodowe instytucje finansowe, których
członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub co najmniej jedno z państw należących do OECD, a także przez
przedsiębiorstwa posiadające siedzibę w tych krajach.
Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego.
11.2.
Główne kategorie lokat Funduszu
Głównymi kategoriami lokat funduszu są: dłużne papiery wartościowe, w tym bony skarbowe, obligacje, listy
zastawne oraz Instrumenty Rynku Pieniężnego.
11.3.
__________
20
Kryteria doboru lokat do portfela inwestycyjnego
Lokaty Funduszu w papiery wartościowe są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów
wartościowych,
analizy sytuacji, ocen przyznanych przez uznane agencje ratingowe takie miedzy innymi jak Moody’s, Fitch oraz
Standard&Poor’s w szczególności dla emitentów pozarządowych,
przebiegu krzywej dochodowości, oceny kształtowania się krzywej w przyszłości oraz względnej wyceny w
stosunku do innych rynków papierów wartościowych,
przyszłego kształtowania się kursu waluty, w której dokonywane są lokaty.
•
•
•
•
11.4.
Wskazanie emitenta, gwaranta lub poręczyciela papierów wartościowych, w które Fundusz
może lokować powyżej 35%
Fundusz może lokować więcej niż 35% swoich Aktywów w papiery wartościowe emitowane, gwarantowane lub
poręczane przez Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski oraz państwa lub organizacje międzynarodowe państw
należących do grupy OECD.
11.5.
Dane o procentowym udziale w portfelu podstawowych rodzajów lokat Funduszu według
stanu na koniec ostatniego roku obrotowego
Na dzień 31.12.2005 r. procentowy udział poszczególnych instrumentów finansowych w portfelu Funduszu wynosił:
•
Dłużne papiery wartościowe
•
Instrumenty pochodne
Razem:
-
99,61%
-
0,39%
100%
Źródło: Roczne sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31 grudnia 2005 roku.
11.6
Techniki, których przedmiotem są instrumenty finansowe, wykorzystywane przez Fundusz
oraz informacje o Instrumentach Pochodnych
11.6.1.
Wskazanie technik, których przedmiotem są instrumenty finansowe, wykorzystywanych przez Fundusz
Fundusz nabywa i zbywa instrumenty finansowe w ramach realizacji przyjętej strategii inwestycyjnej. Obejmuje
ona zarówno inwestowanie długoterminowe, jak i krótkoterminowe. Decyzje inwestycyjne podejmowane są
zarówno w oparciu o analizę makroekonomiczną, sektorową określonych branż (top-down), jak i analizę
poszczególnych instrumentów finansowych i ich emitentów (bottom-up). Fundusze inwestujące w akcje
inwestują w akcje spółek, których wartość jest zdaniem zarządzających niedoszacowana (value investing), jak i
spółek wzrostowych, oferujących ponadprzeciętne perspektywy wzrostu (growth investing). Posiłkowo
stosowana jest analiza techniczna. W zależności od uwarunkowań rynkowych możliwe są również inne strategie i
techniki inwestycyjne.
11.6.2.
Wskazanie, czy umowy, których przedmiotem są Instrumenty Pochodne, w tym Niewystandaryzowane
Instrumenty Pochodne będą zawierane w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego Funduszu, czy w celu
zapewnienia sprawnego zarządzania portfelem inwestycyjnym Funduszu
Umowy, których przedmiotem są instrumenty pochodne, w tym niewystandaryzowane instrumenty pochodne
zawierane są zarówno w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego funduszu, jak i w celu zapewnienia sprawnego
zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu.
__________
21
Niektóre instrumenty pochodne cechuje podwyższone ryzyko inwestycyjne. Zawieranie umów, których
przedmiotem są instrumenty pochodne, w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego nie powoduje wzrostu ryzyka
portfela funduszu, jako całości. Zawieranie umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne w celu
zapewnienia sprawnego zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu, nie powoduje zwiększenia ryzyka
inwestycyjnego portfela funduszu, jako całości do poziomu wyższego, niż mógłby być osiągnięty bez użycia umów,
których przedmiotem są instrumenty pochodne.
Zawieranie umów, których przedmiotem są niewystandaryzowane instrumenty pochodne wiąże się z
wystąpieniem ryzyka związanego z możliwym niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta. SEB TFI
ogranicza możliwość powstania takiego ryzyka przez zawieranie umów wyłącznie z wiarygodnymi
kontrahentami.
11.6.3.
Określenie wpływu zawarcia umów, o których mowa w pkt 11.6.2., na ryzyko związane z przyjętą polityką
inwestycyjną
Fundusz może zawierać umowy mające za przedmiot Instrumenty Pochodne, w tym Niewystandaryzowane
Instrumenty Pochodne pod warunkiem, że:
1) takie Instrumenty Pochodne, za wyjątkiem Niewystandaryzowanych Instrumentów Pochodnych, są
przedmiotem obrotu na rynku regulowanym w Rzeczypospolitej Polskiej lub państwie członkowskim lub na
rynku zorganizowanym w:
a) Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej, na następujących rynkach: NYSE lub NASDAQ,
b) Australii, na rynku Australian Stock Exchange,
c) Islandii, na rynku Iceland Stock Exchange,
d) Japonii, na następujących rynkach: Nagoya Stock Exchange, Osaka Stock Exchange, Tokyo Stock Exchange,
Korei Południowej, na rynku Korea Stock Exchange,
Meksyku, na rynku Mexico Stock Exchange (Bolsa Mexicana de Valores),
Nowej Zelandii, na rynku New Zealand Stock Exchange,
Szwajcarii, na rynku Swiss Exchange,
i)
Turcji, na rynku Istanbul Stock Exchange.
2) umowa ma na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego ze zmianą:
a) kursów, cen lub wartości papierów wartościowych i Instrumentów Rynku Pieniężnego, posiadanych przez
Fundusz, albo papierów wartościowych i Instrumentów Rynku Pieniężnego, które Fundusz zamierza nabyć
w przyszłości,
b) kursów walut w związku z lokatami Funduszu,
c) wysokości stóp procentowych w związku z lokatami w depozyty, dłużne papiery wartościowe i Instrumenty
Rynku Pieniężnego oraz Aktywami utrzymywanymi na zaspokojenie bieżących zobowiązań Funduszu,
3) zawarcie umowy będzie zgodne z celem inwestycyjnym Funduszu.
e)
f)
g)
h)
Umowy, których przedmiotem są Instrumenty Pochodne, w tym Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne
zawierane są w celu ograniczenia ryzyka inwestycyjnego Funduszy. Ryzyko to ulega, więc zmniejszeniu poprzez
zawieranie tych umów. Jednakże umowy te pociągają za sobą określone w umowie zobowiązania finansowe ze
strony kontrahenta, które powodują powstanie ryzyka niewypłacalności kontrahenta, co wpływa na wzrost ryzyka
kredytowego.
__________
22
11.7.
Wskazanie podmiotów, których papiery wartościowe i wierzytelności mogą być przedmiotem
lokat Funduszu, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 Ustawy lub z którymi Fundusz może zawrzeć
umowę, o której mowa w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 Ustawy, jeżeli dokonania lokaty lub zawarcia umowy
wymaga interes Uczestników Funduszu, a dokonanie lokaty lub zawarcie umowy nie spowoduje
wystąpienia konfliktu interesów
Podmiotem takim jest wyłącznie Depozytariusz. Zakres i zasady zawierania umów z Depozytariuszem określa art. 8
ust. 13 Statutu.
.26
Opis ryzyka inwestycyjnego związanego z przyjętą polityką inwestycyjną Funduszu, z uwzględnieniem opisu
ryzyka związanego z inwestowaniem przez Fundusz w poszczególne instrumenty finansowe oraz ryzyka
związanego z inwestowaniem w Jednostki Uczestnictwa Funduszu
12.1.
Opis ryzyka inwestycyjnego związanego z polityką inwestycyjną
Ryzyko rynkowe – Ryzyko rynkowe jest to ryzyko związane z możliwością spadku wartości lokat w wyniku
niekorzystnego kształtowania się kursów rynkowych papierów wartościowych będących przedmiotem lokat
Funduszu. Składnikiem ryzyka rynkowego jest ryzyko systematyczne rynku papierów wartościowych. Wartość
lokaty do pewnego stopnia zależy od zachowania całego rynku. Nie można więc wyeliminować go poprzez
dywersyfikację portfela papierów wartościowych.
Ryzyko kredytowe – Ryzyko kredytowe składa się z ryzyka niewypłacalności emitentów oraz ryzyka kontrahenta.
Ryzyko niewypłacalności emitentów, charakterystyczne dla instrumentów dłużnych, związane jest z sytuacją
finansową emitenta mogącą mieć negatywny wpływ na cenę wyemitowanych instrumentów finansowych. Wiąże się
również z trwałą lub czasową niezdolnością emitenta do obsługi zadłużenia, w tym do zapłaty odsetek lub wykupu
wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych. Ryzyko kontrahenta związane jest z możliwością nie
wywiązania się drugiej strony zawartej przez Fundusz transakcji ze zobowiązań wynikających z zawartych umów.
Ryzyko to występuje głównie w transakcjach terminowych, w których termin realizacji następuje po dacie dokonania
transakcji.
Ryzyko rozliczenia – Ryzyko związane z możliwością nierozliczenia transakcji zawartych przez Fundusz w terminie
określonym w umowie wynikające z niedotrzymania przez kontrahenta terminu realizacji transakcji. Skutkiem
nierozliczenia transakcji może być poniesienie przez Fundusz dodatkowych kosztów związanych z finansowaniem
nierozliczonych pozycji.
Ryzyko płynności – Ryzyko związane z niemożnością realizacji transakcji na rynku przy obowiązujących poziomach
cen. Ryzyko to występuje najczęściej w sytuacji niskich obrotów na giełdzie lub rynku międzybankowym
uniemożliwiających kupno lub sprzedaż w krótkim czasie dużego pakietu papierów wartościowych bez istotnych
zmian cen.
Ryzyko walutowe – Źródłem powyższego ryzyka są inwestycje w aktywa denominowane w walucie obcej. Istotny
wpływ na wartość rynkową takich aktywów będzie miał wyrażony w walucie polskiej poziom kursów
poszczególnych walut obcych. Fluktuacje kursów walutowych mogą przyczynić się do wzmocnienia lub osłabienia
zyskowności zagranicznych inwestycji. Wysoka zmienność kursów walut obcych może powodować zwiększoną
zmienność Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa.
Ryzyko związane z przechowywaniem Aktywów Funduszu – Pomimo tego, iż zgodnie z Ustawą do prowadzenia
rejestru aktywów Funduszu zobowiązany jest niezależny od Towarzystwa Depozytariusz, może wystąpić sytuacja, w
wyniku błędu ze strony Depozytariusza lub innych zdarzeń związanych z przechowywaniem aktywów, na które
Towarzystwo nie ma wpływu, mająca negatywny wpływ na wartość Aktywów Funduszu.
Ryzyko związane z koncentracją aktywów lub rynków – Ryzyko to związane jest z nadmiernym zaangażowaniem
__________
23
w jeden lub kilka papierów wartościowych lub sektor rynku, co może spowodować skumulowaną stratę w
przypadku niekorzystnych zmian cen posiadanych papierów wartościowych lub zmian na rynku danego sektora.
12.2.
Opis ryzyka związanego z Uczestnictwem w Funduszu
Ryzyko nieosiągnięcia oczekiwanego zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa – Fundusz nie gwarantuje
osiągnięcia jego celu inwestycyjnego, a także określonej stopy zwrotu z dokonanej przez Uczestnika Funduszu
inwestycji w Jednostki Uczestnictwa. Inwestycje na rynku kapitałowym obarczone są ryzykiem, które może
powodować znaczne wahania wartości jednostek uczestnictwa Funduszu, a tym samym czasowe obniżenie
zainwestowanego kapitału. Jednocześnie dochodowość Funduszu jest związana także z właściwym zarządzaniem i
podejmowanymi przez Towarzystwo decyzjami inwestycyjnymi. Uczestnicy Funduszu powinni wziąć pod uwagę
bezpośredni wpływ decyzji inwestycyjnych na rentowność ich inwestycji.
Ryzyko wystąpienia szczególnych okoliczności na wystąpienie, których Uczestnik Funduszu nie ma wpływu lub
ma ograniczony wpływ – Ryzyko to obejmuje możliwość otwarcia likwidacji Funduszu, przejęcia zarządzania
Funduszem przez inne towarzystwo, zmianę Depozytariusza lub innego podmiotu obsługującego Fundusz,
połączenia Funduszu z innym funduszem oraz zmianę polityki inwestycyjnej.
Ryzyko niewypłacalności gwaranta – Zgodnie ze postanowieniami Statutu Fundusz będzie mógł inwestować nawet
do 100% wartości swoich aktywów w papiery wartościowe jednego emitenta tych papierów, jeżeli te papiery
wartościowe są gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski. Istnieje tym samym ryzyko, że w
przypadku niewypłacalności emitenta, a także gwaranta możliwa jest utrata znacznych Aktywów przez Fundusz.
Ryzyko inflacji – Realna stopa zwrotu z inwestycji zależy od wysokości stopy inflacji, która pomniejsza nominalną
stopę zwrotu z zainwestowanego kapitału. Wzrost inflacji może, więc spowodować spadek realnej stopy zwrotu z
posiadanych w portfelu Funduszu aktywów. Może się również bezpośrednio przyczynić do spadku wartości
instrumentów dłużnych.
Ryzyko zmian w regulacjach prawnych – Zmiany obowiązującego prawa, szczególnie w zakresie podatków, ceł,
działalności gospodarczej oraz udzielanych koncesji i zezwoleń mogą istotnie wpływać na ceny akcji i dłużnych
instrumentów finansowych, jak również mieć wpływ na kondycję finansową emitentów, co może negatywnie
wpływać na wartość Aktywów Funduszu. Ponadto, w związku z tym, że działalność inwestycyjna jest przedmiotem
regulacji prawnych, zmiana zasad opodatkowania dochodów lub zasad dostępu do poszczególnych instrumentów
finansowych oraz rynków mogą mieć bezpośredni wpływ na osiągane przez Fundusz stopy zwrotu.
.27
Określenie profilu inwestora
Fundusz jest przeznaczony dla inwestora, który oczekuje wyższych stóp zwrotu aniżeli rentowność lokat bankowych
dla depozytów w euro. Jest to więc Fundusz skierowany zarówno do inwestorów poszukujących ryzyka i co za tym
idzie wyższego zysku jak i inwestorów ryzyka unikających. Pierwsza grupa to ta, dla której podstawową walutą jest
złoty. W sytuacji osłabienia krajowej waluty osiągane będą ponadprzeciętne zyski. Z kolei druga grupa inwestorów,
dla której podstawowym celem jest utrzymanie jak najwyższej wartości lokat wyrażonych w euro będzie upatrywała
ten Fundusz jako stosunkowo bezpieczny i stabilny.
.28
Informacje na temat obowiązków podatkowych Funduszu lub jego Uczestników, wraz ze wskazaniem
obowiązujących przepisów, w tym informacje czy z posiadaniem Jednostek Uczestnictwa wiąże się konieczność
uiszczania podatku dochodowego
Ze względu na fakt, iż obowiązki podatkowe zależą od indywidualnej sytuacji Uczestnika Funduszu i miejsca
dokonywania inwestycji, w celu ustalenia obowiązków podatkowych, wskazane jest zasięgnięcie porady doradcy
podatkowego lub prawnego.
__________
24
14.1.
Opodatkowanie Funduszu
Ponieważ Fundusz jest funduszem inwestycyjnym działającym na podstawie przepisów Ustawy o funduszach
inwestycyjnych jest on zwolniony od podatku dochodowego od osób prawnych.
Podstawa prawna - art. 6 ust. 1 pkt. 10 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych
(tekst jednolity Dz. U. z 2000r. nr 54 poz. 654 z późniejszymi zmianami).
14.2.
Opodatkowanie Uczestników Funduszu
W przypadku, gdy Uczestnikami Funduszu są osoby fizyczne:
Na podstawie art. 30a ust. 1 pkt 5) Ustawy o PIT opodatkowane są dochody z tytułu udziału w funduszach
kapitałowych. Nie dotyczy to dochodów z tytułu udziału w Funduszu w ramach indywidualnych kont emerytalnych
oraz pracowniczych programów emerytalnych w przypadkach, o których mowa poniżej.
Funduszami kapitałowymi w rozumieniu Ustawy o PIT są między innymi fundusze inwestycyjne działające na
podstawie przepisów o funduszach inwestycyjnych. Od dochodów z tytułu udziału w funduszach kapitałowych
pobiera się na podstawie art. 30a ust. 1 Ustawy o PIT 19% zryczałtowany podatek dochodowy, z zastrzeżeniem treści
art. 52a Ustawy o PIT. Podatek ten jest pobierany także od dochodu oszczędzającego na indywidualnym koncie
emerytalnym z tytułu zwrotu, w rozumieniu przepisów o indywidualnych kontach emerytalnych, środków
zgromadzonych na tym koncie oraz od dochodu uczestnika pracowniczego programu emerytalnego z tytułu zwrotu
środków zgromadzonych w ramach programu, w rozumieniu przepisów o pracowniczych programach
emerytalnych.
Dochodów tych nie łączy się z dochodami opodatkowanymi na zasadach określonych w art. 27 Ustawy o PIT.
Fundusz dokonując odkupienia identyfikuje jednostki uczestnictwa podlegające odkupieniu i odkupuje jednostki
uczestnictwa począwszy od jednostek uczestnictwa nabytych przez Uczestnika Funduszu po najwyższej cenie
(metoda HIFO). Wyłączona jest możliwość wskazania przez Uczestnika Funduszu kolejności odkupywania jednostek
uczestnictwa.
Przepis art. 30a ust. 1 pkt 5) Ustawy o PIT stosuje się z uwzględnieniem umów o unikaniu podwójnego
opodatkowania, których stroną jest Rzeczpospolita Polska. Jednakże zastosowanie stawki wynikającej z właściwej
umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania lub niepobranie podatku zgodnie z taką umową jest możliwe pod
warunkiem uzyskania od podatnika certyfikatu rezydencji.
Zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 58) ustawy o PIT wolne o podatku dochodowego od osób fizycznych są wypłaty:
transferowe środków zgromadzonych w ramach pracowniczego programu emerytalnego do innego
pracowniczego programu emerytalnego lub na indywidualne konto emerytalne w rozumieniu przepisów o
indywidualnych kontach emerytalnych,
środków zgromadzonych w pracowniczym programie emerytalnym dokonane na rzecz uczestnika lub osób
uprawnionych do tych środków po śmierci uczestnika .
Zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 58a) ustawy o PIT wolne o podatku dochodowego od osób fizycznych są
dochody z tytułu oszczędzania na indywidualnym koncie emerytalnym, w rozumieniu przepisów o indywidualnych
kontach emerytalnych, uzyskane w związku z:
gromadzeniem i wypłatą środków przez oszczędzającego,
wypłatą środków dokonaną na rzecz osób uprawnionych do tych środków po śmierci oszczędzającego,
wypłatą transferową
- z tym że zwolnienie nie ma zastosowania w przypadku, gdy oszczędzający gromadził oszczędności na więcej niż
jednym indywidualnym koncie emerytalnym, chyba że przepisy te przewidują taką możliwość.
__________
25
Zgodnie z art. 30 ust. 1 pkt 7a) z tytułu gromadzenia oszczędności na więcej niż jednym indywidualnym koncie
emerytalnym, w rozumieniu przepisów o indywidualnych kontach emerytalnych pobiera się zryczałtowany podatek
dochodowy w wysokości 75 % uzyskanego dochodu na każdym indywidualnym koncie emerytalnym. Dochodem
tym jest różnica między kwotą stanowiącą wartość środków zgromadzonych na indywidualnym koncie
emerytalnym a sumą wpłat na indywidualne konto emerytalne. Dochodu tego nie pomniejsza się o straty z
kapitałów pieniężnych i praw majątkowych poniesionych w roku podatkowym oraz w latach poprzednich.
W przypadku, gdy Uczestnikami Funduszu są osoby prawne oraz jednostki organizacyjne nie mające osobowości
prawnej, z wyjątkiem spółek nie mających osobowości prawnej:
Dochody tych podmiotów, z tytułu udziału w Funduszu podlegają obowiązkowi podatkowemu i będą
opodatkowane na zasadach ogólnych określonych w ustawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od
osób prawnych (tekst jednolity Dz. U. z 2000 r. nr 54 poz. 654 z późniejszymi zmianami). Zgodnie z art. 19 ust. 1 tej
ustawy podatek ten w roku 2005 wynosi 19% podstawy opodatkowania.
Powyższe zasady opodatkowania osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej
mogą nie mieć zastosowania w przypadku, jeżeli Uczestnikami Funduszu są osoby zagraniczne i Rzeczpospolita
Polska zawarła umowę w sprawie zapobiegania podwójnego opodatkowania z państwem osoby zagranicznej.
.29
Sposób dysponowania dochodami Funduszu
Fundusz jest funduszem tezauryzacyjnym, co oznacza, że dochody osiągnięte w wyniku dokonanych inwestycji
powiększają wartość Aktywów Funduszu, jak również zwiększają odpowiednio Wartość Aktywów Netto
Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa.
Fundusz nie wypłaca dywidend ani innych zysków kapitałowych. Udział Uczestników Funduszu w
dochodach, o których mowa powyżej zawiera się w kwocie otrzymanej z tytułu odkupienia od nich przez
Fundusz Jednostek Uczestnictwa.
.30
Określenie częstotliwości dokonywania wyceny Aktywów Funduszu, ustalania Wartości Aktywów Netto Funduszu
oraz Wartości Aktywów Netto przypadających na Jednostkę Uczestnictwa, a także wskazanie częstotliwości i miejsc
publikowania ceny zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa lub wskazanie postanowień Statutu
odnoszących się do tych kwestii, a także wskazanie dnia i godziny w tym dniu, w którym najpóźniej publikowana
jest Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa, ustalona w danym Dniu Wyceny
Wyceny Aktywów Funduszu, ustalenia Wartości Aktywów Netto Funduszu, ustalenia ceny zbycia i odkupienia
Jednostek Uczestnictwa oraz ustalenia Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa dokonuje się w Dniu
Wyceny. Dniem Wyceny jest każdy dzień sesji na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.
Fundusz ogłasza na stronie www.seb.pl Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa oraz cenę zbywania i
odkupywania Jednostek Uczestnictwa, niezwłocznie po ich ustaleniu. Wartość Aktywów Netto przypadająca na
Jednostkę Uczestnictwa ustalona w danym Dniu Wyceny jest publikowana najpóźniej do godziny _23.59_w dniu
wyceny z zastrzeżeniem, że w przypadkach wystąpienia zdarzenia niezależnego od Towarzystwa i podmiotów, za
których działania Towarzystwo ponosi odpowiedzialność, a wpływających na termin publikacji, publikacja Wartości
Aktywów Netto przypadającej na Jednostkę Uczestnictwa dokonywana jest niezwłocznie po ustaniu tego zdarzenia
lub skutków tego zdarzenia
Szczegółowe metody i zasady dokonywania wyceny Aktywów Funduszu, ustalania Wartości Aktywów Netto
Funduszu i Wartości Aktywów Netto Funduszu przypadających na Jednostkę Uczestnictwa, określają art. 24-28
__________
26
Statutu.
.31
Określenie metod i zasad dokonywania wyceny Aktywów Funduszu oraz oświadczenie podmiotu uprawnionego
do badania sprawozdań finansowych o zgodności metod i zasad wyceny Aktywów Funduszu opisanych w
Prospekcie z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a także o zgodności i kompletności
tych zasad z przyjętą przez Fundusz polityką inwestycyjną
17.1 Zasady ogólne Wartość Aktywów Funduszu
1.
2.
3.
4.
5.
Aktywa Funduszu wycenia się w Dniu Wyceny oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, z
zachowaniem zasad określonych w artykułach poniższych.
Fundusz dokonuje wyceny Aktywów Funduszu oraz ustala Wartość Aktywów Netto Funduszu oraz Wartość
Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa w Dniach Wyceny.
Aktywa Funduszu wycenia się, a zobowiązania Funduszu ustala się według wiarygodnie oszacowanej wartości
godziwej, z zastrzeżeniem ust. 17.3.1 pkt 1, ust.17.4 i 17.5.4.
Wartość Aktywów Netto Funduszu jest równa wartości Aktywów Funduszu w Dniu Wyceny pomniejszonej o
zobowiązania Funduszu.
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa jest równa Wartości Aktywów Netto Funduszu w
Dniu Wyceny podzielonej przez liczbę wszystkich Jednostek Uczestnictwa, które w tym dniu są w posiadaniu
Uczestników Funduszu.
17.2. Lokaty notowane na Aktywnym Rynku
17.2.1. Składniki lokat notowanych na Aktywnym Rynku wyceniane są w sposób następujący:
1.
wartość godziwą składników lokat Funduszu notowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się w oparciu o
ostatni dostępny w momencie dokonywania wyceny kurs danego składnika lokat z Aktywnego Rynku,
2.
jeżeli w momencie dokonywania wyceny Aktywny Rynek, na postawie, którego wyceniany jest dany składnik
lokat, nie prowadzi obrotu, wówczas wyceny danego składnika lokat dokonuje się w oparciu o ostatni kurs
zamknięcia albo inną ustaloną przez Aktywny Rynek wartość stanowiącą jego odpowiednik, który to kurs lub
wartość koryguje się z wykorzystaniem wartości oszacowanej w pierwszej kolejności przez serwis Bloomberg, a
w przypadku braku możliwości wykorzystania serwisu Bloomberg, przy wykorzystaniu serwisu Reuters, a
następnie, w przypadku dłużnych papierów wartościowych metodą zdyskontowanych przepływów
pieniężnych,
jeżeli ostatni dostępny kurs został wyznaczony w oparciu o znacząco niski wolumen obrotów na danym
składniku Aktywów lub kurs ten pochodzi z dnia wcześniejszego niż ostatni dzień obrotu danym składnikiem
na danym Aktywnym Rynku, wówczas kurs koryguje się z wykorzystaniem wartości oszacowanej w pierwszej
kolejności przez serwis Bloomberg, a w przypadku braku możliwości wykorzystania serwisu Bloomberg, przy
wykorzystaniu serwisu Reuters, a następnie, w przypadku dłużnych papierów wartościowych metodą
zdyskontowanych przepływów pieniężnych.
3.
17.2.2. W przypadku, gdy składnik lokat Funduszu jest przedmiotem obrotu na więcej niż jednym
Rynku, wartością godziwą jest kurs ustalony na rynku głównym.
Aktywnym
17.2.3. Podstawowym kryterium wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 17.4.2., jest możliwość dokonania przez
Fundusz transakcji na danym rynku. W przypadku niemożliwości zastosowania kryterium, o którym mowa w zdaniu
poprzedzającym rynek główny ustalany będzie w oparciu o ilość danego składnika lokat wprowadzonego do obrotu
na danym rynku.
17.2.4. Wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 17.2.3., dokonuje się na koniec każdego kolejnego miesiąca
kalendarzowego.
__________
27
17.2.5. Ostatnie dostępne kursy, o których mowa w ust. 17.2.1., w dniu dokonywania wyceny Fundusz określa o godzinie
12:00. O godzinie 12:00 następuje kumulacja obrotów na Aktywnym Rynku w Polsce oraz dostępne są bieżące kursy
walutowe wyliczane przez Narodowy Bank Polski.
17.2.6. Zgodnie z postanowieniami ustępów powyższych będą wyceniane następujące lokaty Funduszu:
1.
2.
3.
obligacje, bony skarbowe, bony pieniężne, listy zastawne, weksle i inne dłużne papiery wartościowe,
instrumenty pochodne,
jednostki uczestnictwa oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania
mające siedzibę za granicą.
17.3 Lokaty nienotowane na Aktywnym Rynku
17.3.1. Wartość składników lokat Funduszu nienotowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się w następujący sposób:
1.
2.
3.
a)
b)
c)
obligacje, bony skarbowe, bony pieniężne, listy zastawne, weksle i inne dłużne papiery wartościowe oraz
depozyty bankowe i wierzytelności pieniężne – w skorygowanej cenie nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu
Efektywnej Stopy Procentowej,
dłużne papiery wartościowe zawierające wbudowane instrumenty pochodne – z zastosowaniem Efektywnej
Stopy Procentowej, a wbudowany instrument w oparciu o model właściwy zgodnie z pkt 3 poniżej dla wyceny
danego instrumentu pochodnego,
instrumenty pochodne – w oparciu o modele wyceny powszechnie stosowane dla danego typu składnika lokat:
w przypadku kontraktów terminowych: model zdyskontowanych przepływów pieniężnych, przy czym w
przypadku kontraktów terminowych dotyczących walut stosuje się model wyceny oparty na kursach
interpolowanych (wyznaczany z porównania kursu bieżącego i kursu terminowego z uwzględnieniem
terminu wykonania transakcji terminowej),
w przypadku instrumentów typu opcyjnego: model Blacka- Scholesa;
z wykorzystaniem modeli szacunkowych, które w inny sposób wyznaczy wartość godziwą instrumentu
pochodnego;
4. tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą, jednostki
uczestnictwa, certyfikaty inwestycyjne - w oparciu o ostatnio ogłoszoną wartość aktywów netto na tytuł
uczestnictwa, jednostkę uczestnictwa lub certyfikat inwestycyjny, z uwzględnieniem zdarzeń, które miały miejsce
po dniu ogłoszenia wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa, certyfikat inwestycyjny lub tytuł
uczestnictwa, do godziny określonej w art. 25 ust. 5 Statutu w Dniu Wyceny.
17.3.2. W przypadku przeszacowania składnika lokat Funduszu dotychczas wycenianego w wartości godziwej, do
wysokości skorygowanej ceny nabycia – wartość godziwa wynikająca z ksiąg rachunkowych Funduszu stanowi, na
dzień przeszacowania, nowo ustaloną skorygowaną cenę nabycia.
17.3.3.
Modele wyceny, o których mowa w ust. 17.3.1, będą stosowane w sposób ciągły. Każda zmiana modelu
będzie publikowana w sprawozdaniu finansowym Funduszu przez dwa kolejne lata.
17.4.4. Modele i metody wyceny składników lokat Funduszu, o których mowa w ust. 17.3.1., podlegają
Depozytariuszem.
17.4 Papiery wartościowe nabyte (zbyte) z przyrzeczeniem odkupu
__________
28
wyceny
uzgodnieniu z
17.4.1. Papiery wartościowe nabyte przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu wycenia się, począwszy od dnia
zawarcia umowy kupna, metodą skorygowanej ceny nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy
procentowej.
17.4.2. Zobowiązania z tytułu zbycia papierów wartościowych, przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu, wycenia się,
począwszy od dnia zawarcia umowy sprzedaży, metodą korekty różnicy pomiędzy ceną odkupu a ceną sprzedaży
przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
17.5 Aktywa i zobowiązania denominowane w walutach obcych. Pożyczki papierów wartościowych
17.5.1.
Aktywa oraz zobowiązania Funduszu denominowane w walutach obcych wycenia się lub ustala w walucie, w której
są notowane na Aktywnym Rynku, a w przypadku gdy nie są notowane na Aktywnym Rynku – w walucie, w której
są denominowane.
17.5.2.
Aktywa oraz zobowiązania Funduszu, o których mowa w ust. 17.5.1., wykazuje się w PLN, po przeliczeniu według
ostatniego dostępnego średniego kursu wyliczonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
17.5.3.
Wartość Aktywów Funduszu notowanych lub denominowanych w walutach, dla których Narodowy Bank Polski nie
wylicza kursu, określa się w relacji do waluty USD, a jeżeli nie jest to możliwe – do waluty euro.
17.5.4.
Należności z tytułu udzielonej pożyczki papierów wartościowych, w rozumieniu rozporządzenia Rady Ministrów z
dnia 21 grudnia 1999 r. w sprawie określenia szczegółowych zasad, trybu i warunków pożyczania papierów
wartościowych z udziałem domów maklerskich, banków prowadzących działalność maklerską oraz banków
prowadzących rachunki papierów wartościowych (Dz. U. Nr 110, poz. 1269), wycenia się według zasad przyjętych
dla tych papierów wartościowych.
17.5.5.
Przedmiotem pożyczki papierów wartościowych mogą być wszystkie papiery wartościowe dopuszczone do
publicznego obrotu, których nabycie jest dopuszczalne przez Fundusz.
17.6.
Oświadczenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o zgodności metod i zasad
wyceny Aktywów Funduszu opisanych w pkt 17.1. – 17.5. z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy
inwestycyjnych, a także o zgodności i kompletności tych zasad z przyjętą przez Fundusz polityką inwestycyjną
__________
29
Oświadczenie niezależnego biegłego rewidenta
o zgodności metod i zasad wyceny aktywów funduszu z przepisami dotyczącymi
rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a także zgodności i kompletności tych zasad z
przyjętą przez fundusz polityką inwestycyjną
Dla Zarządu
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
ul. Szturmowa 2A
02-678 Warszawa
Przedmiot umowy
Na podstawie umowy z dnia 9 maja 2006 r. z SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą przy ul. Szturmowej
2A, 02-678 Warszawa („Towarzystwo”) wykonaliśmy prace atestujące zgodność metod i zasad wyceny aktywów („metody i
zasady”), przyjętych przez SEB6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty z siedzibą przy ul. Szturmowej 2A, 02-678
Warszawa („Fundusz”), z przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a także zgodność i kompletność
tych zasad z polityką inwestycyjną Funduszu opisaną w Statucie Funduszu („Statut”).
Metody i zasady wyceny aktywów przyjęte przez Fundusz przedstawione zostały w Rozdziale III punkt 17 Prospektu
informacyjnego Funduszu („Prospekt”).
Polityka inwestycyjna Funduszu jest zawarta w Rozdziale II Statutu załączonego do prospektu.
Rozgraniczenie odpowiedzialności
Za przyjęcie metod i zasad wyceny aktywów Funduszu oraz zgodność z obowiązującymi przepisami rachunkowości
funduszy inwestycyjnych oraz zgodność i kompletność tych zasad z polityką inwestycyjną Funduszu odpowiedzialny jest
Zarząd Towarzystwa. Naszym zadaniem było sporządzenie oświadczenia niezależnego biegłego rewidenta na podstawie prac
wykonanych w ramach usługi atestacyjnej.
Kryteria oceny
Prace wykonaliśmy stosownie do Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3000 „Usługi atestacyjne inne niż
badania lub przeglądy historycznych informacji finansowych”. Nasza praca polegała na zapoznaniu się z opisanymi w
__________
30
Prospekcie metodami i zasadami wyceny aktywów Funduszu i porównaniu z przepisami dotyczącymi rachunkowości
funduszy inwestycyjnych, w szczególności wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U nr 76 z 2002
r. z późn. zm.) oraz wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 8 października 2004 r. w sprawie szczególnych
zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. nr 231 z 2004 r.) („Rozporządzenie”). Ponadto zapoznaliśmy się z
polityką inwestycyjną Funduszu opisaną w Rozdziale II Statutu, aby stwierdzić, czy zawarte w Prospekcie metody i zasady
wyceny aktywów obejmują wszystkie ujęte w Statucie inwestycje. Uważamy, że przeprowadzone prace stanowią
wystarczającą podstawę do sporządzenia niniejszego oświadczenia.
Opinia
Naszym zdaniem, metody i zasady wyceny aktywów Funduszu, zawarte w Rozdziale III punkt 17 Prospektu, są we
wszystkich istotnych aspektach zgodne z Rozporządzeniem oraz Ustawą o rachunkowości i przyjętą przez Fundusz polityką
inwestycyjną, a także obejmują kompletnie składniki inwestycji Funduszu wymienione w Rozdziale II Statutu.
Niniejsze oświadczenie zostało sporządzone wyłącznie w celu dołączenia do Prospektu informacyjnego SEB6 – Euro Lokata
Fundusz Inwestycyjny Otwarty w celu spełnienia wymogów określonych w art. 220 Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o
funduszach inwestycyjnych (Dz. U nr 146 z 2004 r. z późn. zm.) i nie może być wykorzystane w żadnym innym celu bez naszej
pisemnej zgody.
Działający w imieniu PricewaterhouseCoopers Sp. z o.o.:
Andrzej J. Konopacki
Członek Zarządu
Biegły Rewident
Numer ewidencyjny 1750/287
Spółka wpisana na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych pod numerem 144
Warszawa, 10 maja 2006 r.
.32
Informacje o wysokości opłat i prowizji związanych z uczestnictwem w Funduszu, sposobie ich naliczania i
pobierania oraz kosztach obciążających Fundusz
18.1.
Koszty Funduszu
Rodzaje, maksymalną wysokość, sposób kalkulacji i naliczania kosztów obciążających Fundusz w tym w
szczególności wynagrodzenie Towarzystwa oraz terminy, w których najwcześniej może nastąpić pokrycie
poszczególnych rodzajów kosztów określają art. 32-33 Statutu.
18.2.
__________
31
Wskazanie Współczynnika Kosztów Całkowitych (WKC) oraz metodologii jego obliczania
Współczynnik Kosztów Całkowitych dla Funduszu w roku kalendarzowym 2005 wynosi: 0,02.
Współczynnik Kosztów Całkowitych oblicza się według wzoru: WKC = Kt/WANt
gdzie:
WAN K
1)
2)
3)
4)
5)
t
-
18.3.
oznacza średnią Wartość Aktywów Netto Funduszu,
oznacza koszty operacyjne Funduszu, o których mowa w przepisach o szczególnych zasadach
rachunkowości funduszy inwestycyjnych, z wyłączeniem:
kosztów transakcyjnych, w tym prowizji i opłat maklerskich, podatków związanych z nabyciem lub
zbyciem składników portfela,
odsetek z tytułu zaciągniętych pożyczek lub kredytów,
świadczeń wynikających z realizacji umów, których przedmiotem są instrumenty pochodne,
opłat związanych z nabyciem lub odkupieniem Jednostek Uczestnictwa lub innych opłat ponoszonych
bezpośrednio przez Uczestnika Funduszu,
wartości świadczeń dodatkowych,
oznacza okres, za który przedstawiane są dane.
Opis zakładanej struktury kosztów
Zakładana struktura kosztów Funduszu po wyeliminowaniu kosztów włączonych do Współczynnika Kosztów
Całkowitych tj. m.in. kosztów transakcyjnych oraz odsetek z tytułu zaciągniętych pożyczek lub kredytów obejmuje
jedynie wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem oraz świadczenia dla Uczestników.
18.4.
Wskazanie wszystkich kosztów Funduszu nie włączonych do Współczynnika Kosztów
Całkowitych, w tym opłat transakcyjnych
Nie ma zastosowania.
18.5.
Opłaty manipulacyjne z tytułu zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz inne opłaty
uiszczane bezpośrednio przez Uczestnika
18.5.1.
Opłata za zbywanie Jednostek Uczestnictwa
1. Przy zbywaniu Jednostek Uczestnictwa Towarzystwo pobiera od każdej wpłaty opłatę manipulacyjną według
stawki określonej w tabeli stawek opłat manipulacyjnych, przy czym maksymalna stawka opłaty wynosi 2% od
danej wpłaty, z zastrzeżeniem postanowień ppkt 6. poniżej.
2. Podstawę ustalenia stawki manipulacyjnej przy danej wpłacie stanowi, wartość aktywów netto funduszy
zarządzanych przez Towarzystwo przypadających na jednostki uczestnictwa posiadane przez uczestnika w tych
funduszach na dzień nabycia Jednostek Uczestnictwa w Funduszu powiększona o wartość dokonywanej wpłaty do
Funduszu. Powyższa zasada nie ma zastosowania przy zbywaniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa w
ramach planów systematycznego oszczędzania.
3. Towarzystwo może zmniejszyć stawkę opłaty manipulacyjnej lub zwolnić nabywców Jednostek Uczestnictwa z
obowiązku jej ponoszenia.
4. Zwolnienie z opłaty manipulacyjnej lub obniżenie jej stawki w stosunku do wszystkich nabywców, określonych
grup nabywców Jednostek Uczestnictwa bądź poszczególnych nabywców Jednostek Uczestnictwa może nastąpić:
a) w okresie kampanii promocyjnej Towarzystwa lub Funduszu,
__________
32
b) w przypadku nabywania przez jednego nabywcę, jednorazowo lub łącznie Jednostek Uczestnictwa za kwotę
przekraczającą 50 000 złotych lub 10 000 euro lub złożenia deklaracji nabycia jednostek za taką kwotę w
określonym czasie,
c) w ramach uczestnictwa w planie systematycznego oszczędzania, uczestnictwa w prowadzonych z Funduszem
pracowniczych programach emerytalnych, gromadzenia oszczędności na IKE lub w stosunku do osób
uczestniczących w Funduszu na dzień nabycia Jednostek Uczestnictwa albo byłych Uczestników Funduszu w
związku z dokonaniem przez nich reinwestycji,
d) w stosunku do pracowników Towarzystwa i ich najbliższej rodziny, pracowników Agenta Transferowego,
pracowników Depozytariusza, pracowników akcjonariuszy Towarzystwa, pracowników Dystrybutorów,
e) w stosunku do osób będących uczestnikami innego funduszu inwestycyjnego zarządzanego przez
Towarzystwo,
f) w stosunku do osób dokonujących wpłat bezpośrednich do Funduszu, w tym za pośrednictwem bankomatów.
5. Towarzystwo przewiduje pobieranie opłaty manipulacyjnej za dokonanie odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
wyłącznie w przypadku, w którym wraz ze zleceniem odkupienia Uczestnik Funduszu złoży dyspozycję
przewalutowania. W przypadku odkupienia związanego z przewalutowaniem stawka opłaty manipulacyjnej
pobieranej przy odkupieniu Jednostek Uczestnictwa ustalana będzie przez Towarzystwo w tabeli stawek opłat
manipulacyjnych i nie będzie mogła przekroczyć 1% środków podlegających przewalutowaniu w związku z
odkupieniem. Stawka opłaty może być zależna od kwoty środków podlegających przewalutowaniu w związku z
odkupieniem. Zwolnienie lub obniżenie opłaty manipulacyjnej związanej z odkupieniem Jednostek Uczestnictwa
może być dokonane na zasadach określonych w powyżej.
6. W ramach planów systematycznego oszczędzania, Towarzystwo może pobierać opłatę manipulacyjną przy nabyciu
Jednostek Uczestnictwa, z którym wiąże się otwarcie Rejestru w takim planie. Dotyczy to uczestnictwa w planach
systematycznego oszczędzania utworzonych przez Fundusz, których warunki nie przewidują pobierania od
uczestników innych opłat manipulacyjnych niż opłata za otwarcie Rejestru. Opłata za otwarcie Rejestru, ustalona
jest w umowie o przystąpienie do planu systematycznego oszczędzania i nie może być wyższa niż 160 złotych lub
40 euro.
18.5.2.
Opata za konwersję Jednostek Uczestnictwa
W przypadku konwersji pobierana jest związku z jej dokonaniem opłata manipulacyjna jeżeli stawka opłaty
manipulacyjnej obowiązująca w funduszu, którego jednostki uczestnictwa będą nabywane, jest wyższa od stawki
opłaty manipulacyjnej w Funduszu. W takim przypadku Uczestnik ponosi koszty opłat manipulacyjnych do
wysokości różnicy między opłatą wyższą a niższą.
W przypadku drugiej i kolejnych konwersji dokonanych przez Uczestnika Funduszu do Funduszu w okresie
kwartału kalendarzowego Towarzystwo będzie pobierało niezależnie od innych opłat, które mogą być pobrane przez
Towarzystwo od konwersji na zasadach określonych w Statucie, opłatę w wysokości 10 złotych lub 2,50 euro.
W przypadku, w którym w ramach odkupienia Jednostek Uczestnictwa w związku z realizacją zlecenia konwersji
realizowana jest dyspozycja przewalutowania, Towarzystwo może pobrać opłatę za odkupienie Jednostek
Uczestnictwa, o której mowa w pkt 18.5.1. ppkt 5.
18.5.3.
Opłata w ramach reinwestycji Jednostek Uczestnictwa
Nabycie nowych Jednostek Uczestnictwa przez osobę, od której Fundusz odkupił Jednostki Uczestnictwa, w ciągu 90
dni od dnia tego odkupienia, jest zwolnione z obowiązku uiszczenia opłaty manipulacyjnej do wysokości kwoty, jaką
ta osoba otrzymała w zamian za odkupienie poprzednio posiadanych Jednostek Uczestnictwa. Zwolnienie, o którym
mowa przysługuje jeden raz w roku kalendarzowym.
18.5.4.
Opłata w ramach odpłatnej blokady Jednostek Uczestnictwa
Za ustanowienie odpłatnej blokady Jednostek Uczestnictwa, Towarzystwo pobiera opłatę w wysokości 0,5% wartości
blokowanych Jednostek Uczestnictwa, lecz jednorazowo nie więcej niż 100,- zł.
__________
33
18.5.5.
Opłata w ramach prowadzenia Indywidualnych Kont Emerytalnych
Towarzystwo jest uprawnione do pobrania w związku z prowadzeniem przez Fundusz IKE jednorazowej opłaty za
otwarcie Rejestru, która jest pobierana przy pierwszej wpłacie na nabycie Jednostek Uczestnictwa w Funduszu w
ramach IKE. Opłata za otwarcie Rejestru ustalana jest w Umowie o IKE i nie może być wyższa niż 1000 złotych.
Niezależnie od powyższej opłaty Towarzystwo jest uprawnione do pobrania w związku z prowadzeniem przez
Fundusz IKE także opłaty manipulacyjnej związanej ze zbywaniem Jednostek Uczestnictwa, zgodnie z tabelą opłat
manipulacyjnych objętą Regulaminem IKE. W ramach IKE mogą być pobierane wyłącznie opłaty wskazane wyżej, tj.
opłata za otwarcie Rejestru i opłata manipulacyjna związana ze zbywaniem Jednostek Uczestnictwa, stanowiące
formę opłaty wskazanej w art. 86 ust. 2 Ustawy oraz opłata, o której mowa poniżej.
W przypadku dokonywania wypłaty transferowej lub zwrotu przed upływem 12 miesięcy od dnia zawarcia Umowy
o prowadzenie IKE z Funduszem, Towarzystwo jest uprawnione do pobrania dodatkowej opłaty, stanowiącej opłatę
wskazaną w art. 39 ust. 1 Ustawy o IKE, w wysokości 5% od dokonanej wypłaty transferowej lub zwrotu, z
zastrzeżeniem, że opłata ta nie jest pobierana w przypadku konwersji w ramach IKE. Zasady naliczania dodatkowej
opłaty określone są w tabeli opłat manipulacyjnych objętej Regulaminem IKE.
Towarzystwo może zwolnić z opłat, o których mowa powyżej, lub obniżyć wysokość tych opłat, lub odroczyć w
czasie ich pobranie całości lub części, przy czym odroczenie może dotyczyć wyłącznie opłat za otwarcie Rejestru,
zbywanie lub konwersję Jednostek Uczestnictwa. Zastosowanie zwolnień, obniżek lub odroczenia w pobraniu opłat
może nastąpić pod warunkiem spełnienia przez Uczestnika warunków dotyczących minimalnego okresu
uczestnictwa w IKE lub minimalnej wysokości dokonanych wpłat na IKE w zdefiniowanym okresie.
18.6.
Wskazanie miejsc, w których Uczestnik może
Współczynnika Kosztów Całkowitych za poprzednie okresy
otrzymać
informacje
o
wysokości
Nie ma zastosowania.
18.7.
Wskazanie Stopy Obrotu Portfela (SOP) oraz metodologii jej obliczania
Stopa Obrotu Portfela dla Funduszu w roku kalendarzowym 2005 wynosi: 666,1%
Stopę Obrotu Portfela oblicza się według wzoru: SOP = [(T1-T2)t/WANt] x 100 %
gdzie:
T1
- oznacza całkowitą wartość wszystkich dokonanych przez Fundusz transakcji nabycia i zbycia papierów
wartościowych, instrumentów rynku pieniężnego lub tytułów uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych
lub instytucjach zbiorowego inwestowania,
T2
oznacza całkowitą wartość zbytych i odkupionych Jednostek Uczestnictwa Funduszu,
WAN oznacza średnią Wartość Aktywów Netto Funduszu,
t
oznacza okres, za który przedstawiane są dane.
18.8.
Wskazanie miejsc, w których Uczestnik może otrzymać informacje o wysokości Stopy Obrotu
Portfela za poprzednie okresy
Nie ma zastosowania.
__________
34
18.9.
Wskazanie opłaty zmiennej, będącej częścią wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie,
której wysokość jest uzależniona od wyników Funduszu, prezentowanej w ujęciu procentowym w
stosunku do średniej Wartości Aktywów Netto Funduszu;
Nie ma zastosowania.
18.10.
Wskazanie maksymalnej wysokości wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem
0 Towarzystwo za zarządzanie Funduszem pobiera wynagrodzenie miesięczne, które naliczane jest w każdym Dniu
Wyceny i za każdy dzień roku liczonego jako 365 lub 366 dni w przypadku roku przestępnego. Wynagrodzenie
obliczane jest od Wartości Aktywów Netto Funduszu z poprzedniego Dnia Wyceny w wysokości nie większej niż
2% w skali roku.
1
2Wysokość wynagrodzenia, jaka będzie pobierana jest ustalana przez zarząd Towarzystwa.
3
4 Wynagrodzenie przekazywane jest ze środków Funduszu w wysokości skumulowanej ze wszystkich dni w danym
miesiącu, na ostatni dzień każdego miesiąca, w terminie do 7 roboczego dnia następnego miesiąca.
18.11.
Wskazanie istniejących umów lub porozumień, na podstawie których koszty działalności
Funduszu bezpośrednio lub pośrednio są rozdzielane między Fundusz a Towarzystwo lub inny podmiot;
Nie ma zastosowania.
18.12.
Wskazanie świadczeń dodatkowych oraz wskazanie wpływu tych świadczeń na wysokość
prowizji pobieranych przez podmiot prowadzący działalność maklerską oraz na wysokość wynagrodzenia
Towarzystwa za zarządzanie Funduszem;
Następujące świadczenia dodatkowe realizowane są na rzecz Funduszu przez podmioty prowadzące działalność
maklerską w ramach wykonywania przez nie umów pośrednictwa w obrocie papierami wartościowymi,
instrumentami rynku pieniężnego lub instrumentami pochodnymi:
-
przekazywanie przygotowanych przez te podmioty analiz lub rekomendacji,
oferowanie dostępu do elektronicznych systemów transakcyjnych lub elektronicznych systemów potwierdzeń
zawarcia transakcji.
Towarzystwo, ani Fundusz nie ponosi w związku ze świadczeniem takich usług przez podmioty prowadzące
działalność maklerską jakichkolwiek dodatkowych kosztów na rzecz tych podmiotów. Jedynym kosztem
ponoszonym przez Fundusz lub Towarzystwo są prowizje za pośredniczenie tych podmiotów w obrocie papierami
wartościowymi, instrumentami rynku pieniężnego lub instrumentami pochodnymi, na których ustalenie nie wpływa
fakt wykonywania przez podmioty prowadzące działalność maklerską świadczeń dodatkowych. Świadczenia
dodatkowe nie wpływają także na wysokość wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem.
18.13.
Wskazanie wpływu umów i porozumień, o których mowa w pkt 18.11., na interes Uczestników
Funduszu.
Nie ma zastosowania.
__________
35
.33
Podstawowe dane finansowe Funduszu w ujęciu historycznym
19.1.
Wartość Aktywów Netto Funduszu na koniec ostatniego roku obrotowego
Wartość Aktywów Netto Funduszu na koniec roku obrotowego 2005 wynosi 9 048 384,11 PLN.
Wartość aktywów netto Funduszu na koniec roku obrotowego 2005 (w PLN)
9 048 384
10
9
8
7
6
5
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
4
3
2
1
000
000
000
000
000
000
000
000
0
1
19.2.
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa na koniec każdego miesiąca w
okresie pierwszych pięciu lat obrotowych
Okres
31.07.2004
31.08.2004
30.09.2004
31.10.2004
30.11.2004
31.12.2004
31.01.2005
28.02.2005
31.03.2005
29.04.2005
31.05.2005
30.06.2005
31.07.2005
31.08.2005
30.09.2005
31.10.2005
30.11.2005
31.12.2005
__________
36
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa (w PLN)
98,77
99,88
97,75
98,04
95,17
91,49
91,82
88,83
93,19
97,56
94,34
92,66
93,61
93,51
90,49
92,54
91,41
89,42
Wartość Aktywów netto na Jednostkę Uczestnictwa (w PLN)
102,00
100,00
98,00
96,00
94,00
92,00
90,00
88,00
86,00
84,00
19.3.
05
05
.2
0
31
.1
2
.2
0
05
30
.1
1
.2
0
05
31
.1
0
.2
0
05
30
.0
9
.2
0
05
31
.0
8
.2
0
05
31
.0
7
.2
0
05
30
.0
6
.2
0
05
31
.0
5
.2
0
05
29
.0
4
.2
0
05
31
.0
3
.2
0
05
28
.0
2
.2
0
04
31
.0
1
.2
0
04
31
.1
2
.2
0
04
30
.1
1
.2
0
04
31
.1
0
.2
0
04
30
.0
9
.2
0
04
31
.0
8
.2
0
.0
7
31
09
.0
7
.2
0
04
82,00
Wielkość średniej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa za ostatnie 2, 3, 5 i 10 lat
Nie ma zastosowania.
19.4.
Wielkość rocznej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa, obliczonej odrębnie dla
każdego z 10 ostatnich lat obrotowych
Okres
01.01.05-31.12.05
__________
37
Wielkość rocznej stopy zwrotu z inwestycji w Jednostki Uczestnictwa dla
każdego roku obrotowego od początku działalności Funduszu
(-) 2,26%
Wielkość rocznej stopy zwrotu z inwestycji w jednostki
uczestnictwa dla każdego roku obrotowego od początku
działalności Funduszu
0,00%
1
-0,50%
-1,00%
-1,50%
-2,00%
-2,26%
-2,50%
19.5.
Określenie wzorca służącego do oceny efektywności inwestycji w Jednostki Uczestnictwa
odzwierciedlającego zachowanie się zmiennych rynkowych najlepiej oddających cel i politykę
inwestycyjną Funduszu określonego przez Fundusz
Dla SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty od dnia 1 stycznia 2005 r. benchmark to::
2 - letni swap procentowy dla waluty euro.
Poprzedni obowiązujący w Funduszu benchmark to:
Stawka oprocentowania kredytów na rynku międzybankowym EURIBOR 1-roczny Act/365, stawka aktualizowana
na początku każdego tygodnia.
19.6.
Informacja o średnich stopach zwrotu oraz rocznych stopach zwrotu z przyjętego przez
Fundusz wzorca, odpowiednio dla okresów, o których mowa w pkt 19.3. i 19.4.
Wielkość rocznej stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz wzorca liczona odrębnie dla każdego z 10 ostatnich lat
obrotowych
Okres
01.01.05-31.12.05
__________
38
Wielkość rocznej stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz wzorca dla każdego
roku obrotowego od początku działalności
1,75%
Wielkość rocznej stopy zwrotu z przyjętego przez Fundusz
wzorca dla każdego roku obrotowego od początku
działalności
2,00%
1,75%
1,80%
1,60%
1,40%
1,20%
1,00%
0,80%
0,60%
0,40%
0,20%
0,00%
1
19.7.
Informacja, że indywidualna stopa zwrotu Uczestnika z inwestycji jest uzależniona od
wartości Jednostki Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz oraz wysokości
pobranych przez Fundusz opłat manipulacyjnych oraz że wyniki historyczne nie gwarantują uzyskania
podobnych wyników w przyszłości
Towarzystwo zastrzega niniejszym, że indywidualna stopa zwrotu Uczestnika z inwestycji jest uzależniona od
wartości Jednostki Uczestnictwa w momencie jej zbycia i odkupienia przez Fundusz oraz wysokości pobranych przez
Fundusz opłat manipulacyjnych oraz że wyniki historyczne nie gwarantują uzyskania podobnych wyników w
przyszłości.
19.8.
Wskazanie źródła pochodzenia danych, o których mowa w pkt 19.1 i 19.2.
Źródło: Księgi rachunkowe Funduszu.
.34
Informacje o utworzeniu rady inwestorów
Statut Funduszu nie przewiduje utworzenia Rady Inwestorów.
__________
39
Rozdział IV.DANE O DEPOZYTARIUSZU
.1
Firma, siedziba i adres Depozytariusza wraz z numerami telekomunikacyjnymi
Bank BPH Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie
Siedziba: Kraków
Adres: Al. Pokoju 1, 31-548 Kraków
Telefon: (012) 618 63 45, (012) 618 63 43
.35
Data rozpoczęcia wykonywania obowiązków Depozytariusza
Depozytariusz rozpoczął wykonywanie obowiązków z dniem 21 stycznia 2004 r.
.36
Informacja o tym, czy Depozytariusz jest spółką publiczną w rozumieniu art. 4 pkt 20 Ustawy o ofercie publicznej
Bank BPH Spółka Akcyjna jest spółką publiczną w rozumieniu art. 4 pkt 20 Ustawy o ofercie publicznej.
.37
Wysokość kapitałów własnych Depozytariusza na ostatni dzień bilansowy
Na dzień 31 grudnia 2005 roku wysokość kapitałów własnych Depozytariusza wyniosła: 6.360.856 tys. PLN.
.38
Nazwa i siedziba akcjonariuszy Depozytariusza, wraz z podaniem liczby głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy, jeżeli akcjonariusz posiada co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy
Zgodnie ze strukturą akcjonariatu przedstawioną na dzień 26 kwietnia 2006 r.: UniCredito Italiano S.p.A. posiadał na
swoim rachunku akcje uprawniające do 20.397.585 głosów na walnym zgromadzeniu Depozytariusza (71,03%
całkowitej liczby głosów na WZA), w tym Bank Austria Creditanstalt AG z siedzibą w Wiedniu, posiadał na swoim
rachunku akcje uprawniające do 20.397.585 głosów na walnym zgromadzeniu Depozytariusza (71,03% całkowitej
liczby głosów na WZA).
.39
Nazwa i siedziba podmiotu dominującego wobec Depozytariusza ze wskazaniem cech tej dominacji
Bank Austria Creditanstalt AG z siedzibą w Wiedniu, Vordere Zollamtsstrasse 13,1030 Wien, Austria, posiadający
większość głosów na walnym zgromadzeniu Depozytariusza, tj. 71,03% całkowitej liczby głosów na WZA
.40
Zakres obowiązków Depozytariusza wobec Funduszu
Na podstawie Ustawy o funduszach inwestycyjnych do obowiązków Depozytariusza wobec Funduszu należy
prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu.
Obowiązki Depozytariusza, w zakresie prowadzenia rejestru Aktywów Funduszu obejmują:
1.
prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu zapisywanych na właściwych rachunkach oraz przechowywanych
przez Depozytariusza i inne podmioty na mocy odrębnych przepisów lub na podstawie umów zawartych na
polecenie Funduszu;
2.
zapewnienie, aby zbywanie i odkupywanie Jednostek Uczestnictwa odbywało się zgodnie z przepisami prawa i
Statutem Funduszu;
3.
zapewnienie, aby rozliczanie umów dotyczących Aktywów Funduszu następowało bez nieuzasadnionego
opóźnienia, oraz kontrolowanie terminowości rozliczania umów z Uczestnikami Funduszu;
4.
zapewnienie, aby wartość netto Aktywów Funduszu i wartość Jednostki Uczestnictwa była obliczana zgodnie z
przepisami prawa i Statutem Funduszu;
__________
40
5.
6.
zapewnienie, aby dochody Funduszu były wykorzystywane w sposób zgodny z przepisami prawa i Statutem
Funduszu;
wykonywanie poleceń Funduszu, chyba, że są sprzeczne z prawem lub Statutem.
Depozytariusz zapewnia zgodne z prawem i Statutem wykonywanie obowiązków Funduszu, o których mowa w
ppkt 2-5, co najmniej przez stałą kontrolę czynności faktycznych i prawnych dokonywanych przez Fundusz oraz
nadzorowanie doprowadzania do zgodności tych czynności z prawem i Statutem Funduszu.
.41
Zakres obowiązków Depozytariusza wobec Uczestników Funduszu
Depozytariusz zobowiązany jest działać w interesie Uczestników Funduszu, w tym Depozytariusz obowiązany jest
niezwłocznie zawiadamiać KPWiG, że Fundusz działa z naruszeniem prawa lub nienależycie uwzględnia interes
Uczestników Funduszu.
Ponadto Depozytariusz zobowiązany jest do:
1. reprezentacji Funduszu w przypadku cofnięcia zezwolenia na utworzenie Towarzystwa,
2. dokonania likwidacji Funduszu w przypadkach przewidzianych w Ustawie, jeżeli KPWiG nie wyznaczy innego
likwidatora.
.42
Uprawnienia Depozytariusza w zakresie reprezentowania interesów Uczestników Funduszu wobec Towarzystwa
Depozytariusz występuje w imieniu Uczestników z powództwem przeciwko Towarzystwu z tytułu szkody
spowodowanej niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem
i jego reprezentacji. Zapewnia stałą kontrolę czynności faktycznych i prawnych dokonywanych przez Fundusz oraz
zapewnia zgodność tych czynności z prawem i Statutem Funduszu. Ponadto zapewnia stałą kontrolę czynności
wykonywanych przez Fundusz na rzecz jego Uczestników.
.43
Imię i nazwisko członka zarządu odpowiedzialnego za działalność w zakresie pełnienie funkcji Depozytariusza
Członkiem Zarządu odpowiedzialnym za działalność w zakresie pełnienia funkcji Depozytariusza jest Mirosław
Boniecki.
.44
Wskazanie jednostki organizacyjnej w strukturze Depozytariusza, wyznaczonej do wykonywania zadań
związanych z funkcją Depozytariusza
W strukturze Depozytariusza do zadań związanych z wykonywaniem funkcji Depozytariusza wyodrębniony został
Departament Powierniczy.
__________
41
Rozdział V. DANE O PODMIOTACH OBSŁUGUJĄCYCH FUNDUSZ
.45
Dane o podmiocie prowadzącym rejestr Uczestników Funduszu (Agent Transferowy)
1.1. Nazwa, siedziba, adres, forma prawna i numery telekomunikacyjne Agenta Transferowego
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o.
z siedzibą w Warszawie, ul. Cybernetyki 21, 02-677 Warszawa
Podmiot jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością
Numery telekomunikacyjne: (022) 541 77 70
1.2. Wysokość kapitału własnego, w tym podstawowych składników kapitału własnego na ostatni dzień
bilansowy
Dane na 31 grudnia 2003 r.
Kapitał podstawowy:
4 060 400,00 zł
Kapitał zapasowy:
4 438 514,00 zł
Nie podzielony wynik z lat ubiegłych:
5 648 737,15 zł
Wynik finansowy netto za rok obrotowy:
10 467 649,85 zł
Kapitał własny ogółem:
24 615 301 zł
Na dzień 31 grudnia 2004 r. kapitał podstawowy tworzyło 8.000 udziałów o wartości nominalnej 507,55 zł każdy
udział.
1.3. Nazwy oraz siedziby udziałowców Agenta Transferowego, wraz z podaniem liczby głosów na
zgromadzeniu wspólników – jeżeli udziałowiec posiada co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na
zgromadzeniu wspólników.
Citibank Ireland Financial Services PLC
Liczba udziałów:
Siedziba:
100% udziałów
8000
Dublin, Ireland 1 North Wall Quay
1.4. Nazwa i siedziba podmiotu dominującego wobec Agenta Transferowego, ze wskazaniem cech tej
dominacji
Podmiotem dominującym jest Citibank Ireland Financial Services PLC, adres: 1 North wall Quay Dublin, Ireland.
Podmiot ten posiada 100 % ogólnej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Agenta Transferowego, a ponadto
jest uprawniony do powoływania i odwoływania większości członków organu zarządzającego Agentem
Transferowym, co oznacza, iż spełnione są przesłanki wystąpienia stosunku dominacji wymienione w art. 4 pkt 20
Ustawy o ofercie publicznej.
1.5. Zakres czynności realizowanych na rzecz Uczestników Funduszu przez Agenta Transferowego
1.
2.
__________
42
Otwieranie i prowadzenie Rejestru Uczestników Funduszu oraz rejestracja wpłat, a w szczególności
przyjmowanie, ewidencjonowanie i przechowywanie zleceń zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
udostępnianie informacji o aktualnym stanie Rejestrów, dokonywanie i znoszenie blokad Rejestrów;
Obliczanie i ewidencjonowanie zbywanych i odkupywanych Jednostek Uczestnictwa oraz wyliczanie opłat
manipulacyjnych pobieranych w związku ze zbyciem Jednostek Uczestnictwa;
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Prowadzenie rejestru podmiotów, będących dystrybutorami jednostek uczestnictwa Funduszu oraz
pośredniczenie w rozliczeniach z nimi;
Prowadzenie postępowań reklamacyjnych oraz załatwianie skarg Uczestników Funduszu;
Prowadzenie i obsługa rejestru transakcji określonych w ustawie z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu
wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych
źródeł oraz o przeciwdziałaniu terroryzmu (Dz. U. 2003. Nr 153, poz. 1505 z późniejszymi zmianami);
Rejestracja pełnomocnictw udzielanych przez Uczestników Funduszu oraz wszelkich zmian w tym zakresie;
Wydawanie pisemnych potwierdzeń dokonania lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa Funduszu;
Udzielanie odpowiedzi na pytania Uczestników Funduszu oraz osób zainteresowanych uczestnictwem w
Funduszu;
Obsługa administracyjna rachunków bankowych Funduszu
1.6. Data rozpoczęcia wykonywania czynności Agenta Transferowego
Agent Transferowy rozpoczął wykonywanie swoich obowiązków względem Funduszu w dniu 6 sierpnia 2004 r.
.46
2.1.
Podmioty pośredniczące w zbywaniu i odkupywaniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa
SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty
z siedzibą w Warszawie przy ulicy Szturmowej 2 A.
tel.(0 22) 541 77 70
Podmiot jest osobą prawną - funduszem inwestycyjnym.
Zakres świadczonych usług
Bezpośrednia dystrybucja Jednostek Uczestnictwa w tym:
1. przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
2. przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacja wypłat z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa;
3. przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą Uczestników Funduszu;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Podstawą prawną prowadzenia działalności jest art. 32 ust. 1 Ustawy o funduszach inwestycyjnych, stanowiący w
szczególności, że fundusze inwestycyjne mogą zbywać jednostki uczestnictwa bezpośrednio.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o.
Ul. Cybernetyki 21, 02-677 Warszawa
Tel: (0 22) 541 77 70
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
Ul. Szturmowa 2A, 02-678 Warszawa
http://www.seb.pl, e-mail: [email protected]
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
9 lipiec 2004 roku
__________
43
2.2.
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna
z siedzibą w Warszawie przy ulicy Szturmowej 2 A
tel. (0 22)541 77 70
Zakres świadczonych usług
Bezpośrednia dystrybucja Jednostek Uczestnictwa w tym:
1. przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
2. przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacja wypłat z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa;
3. przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą Uczestników Funduszu;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Podstawą prawną prowadzenia działalności jest art. 32 ust. 1 Ustawy o funduszach inwestycyjnych, stanowiący, w
szczególności, że fundusz inwestycyjny może zbywać jednostki uczestnictwa za pośrednictwem towarzystwa
zarządzającego tym funduszem.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna
z siedzibą w Warszawie przy ulicy Szturmowej 2 A
tel. (0 22)541 77 70
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
9 lipiec 2004 roku
2.3.
Bank Gospodarki Żywnościowej S. A. – Biuro Maklerskie
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Gospodarki Żywnościowej Spółka Akcyjna – Biuro Maklerskie
siedziba: Warszawa, ul. Żurawia 6/12, 00-503 Warszawa
tel. (0 22) 629 19 39
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
4.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4021-18/2001-6027 z dnia 7 sierpnia 2001 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
__________
44
Bank Gospodarki Żywnościowej Spółka Akcyjna – Biuro Maklerskie
siedziba: Warszawa, ul. Żurawia 6/12, 00-503 Warszawa
tel. (0 22) 629 19 39
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
25 sierpień 2004 roku
2.4.
Biuro Maklerskie BPH S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Biuro Maklerskie BPH Spółka Akcyjna
siedziba: Kraków, Al. Pokoju 1, 31-548 Kraków
tel. (0 12) 618 64 55
Zakres świadczonych usług
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
1.
2.
3.
4.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4021-2/2001 z dnia 14 lutego 2001 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Biuro Maklerskie BPH Spółka Akcyjna
siedziba: Kraków, Al. Pokoju 1, 31-548 Kraków
tel. (0 12) 618 64 55
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
16 sierpień 2004 roku
2.5.
Fortis Securities Polska S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Fortis Securities Polska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Postępu 15, 02-676 Warszawa
tel. (0 22) 566 98 00
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
4.
__________
45
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4021-3/01 z dnia 14 lutego 2001 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Fortis Securities Polska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Postępu 15, 02-676 Warszawa
tel. (0 22) 566 98 00
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
29 listopad 2004 roku
2.6
BRE Bank S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
BRE Bank Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Senatorska 18, 00-950 Warszawa
tel. (0 22) 829 00 00
Zakres świadczonych usług
1. Multibank – Oddział Bankowości Detalicznej BRE Banku S.A. - Pośredniczenie w przekazywaniu zleceń
zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa Funduszu z wykorzystaniem Internetu i telefonu oraz za
pośrednictwem placówek Multibanku.
2. mBank – Departament Bankowości Elektronicznej BRE Banku S.A. – Pośredniczenie w przekazywaniu zleceń
zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa Funduszu z wykorzystaniem Internetu i telefonu.
3. Private Banking BRE Banku S.A. - WOKP – Wydział Obsługi Klientów Prywatnych BRE Banku S.A. –
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa; przyjmowanie zleceń odkupienia i
realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek; przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji
związanych z obsługą klientów Funduszu.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG DFI1-4031-6-1/02-3445 z dnia 19 grudnia 2002 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
BRE Bank Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Senatorska 18, 00-950 Warszawa
tel. (0 22) 829 00 00
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
9 sierpnia 2004 roku
2.7.
Bank BPH S.A.
__________
46
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank BPH Spółka Akcyjna
siedziba: Kraków, Al. Pokoju 1, 31-548 Kraków
tel. (0 12) 618 64 55
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
4.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG DFI1-4051-15/02-490 z dnia 5 lutego 2002 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank BPH Spółka Akcyjna
siedziba: Kraków, Al. Pokoju 1, 31-548 Kraków
tel. (0 12) 618 64 55
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
16 sierpień 2004 roku
2.8. Investment Fund Market Sp. z o.o.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Investment Fund Market Sp. z o.o.
siedziba: Warszawa, al. Ujazdowskie 41, 00-540 Warszawa
tel. (022) 319 57 60
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG DFI/W/4031-65-01 z dnia 26 kwietnia 2004 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Investment Fund Market Sp. z o.o.
siedziba: Warszawa, al. Ujazdowskie 41, 00-540 Warszawa
tel. (022) 319 57 60
__________
47
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
3 sierpnia 2004 roku
2.9.
Bank Ochrony Środowiska S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Ochrony Środowiska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Al. Jana Pawła II 12, 00-950 Warszawa
tel: (0 22) 850 87 35
Zakres świadczonych usług
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
1.
2.
3.
4.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG DFI1-4031-32-1/02-1828 z dnia 25 czerwca 2002 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank Ochrony Środowiska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Al. Jana Pawła II 12, 00-950 Warszawa
tel. (0 22) 850 87 35
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
31 sierpień 2004 roku
2.10.
Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Marszałkowska 78/80, 00-517 Warszawa
tel. (0 22) 622 66 22
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
4.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4021-16/2001 z dnia 6 lipca 2001 r.
__________
48
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska Spółka Akcyjna
siedziba: Warszawa, ul. Marszałkowska 78/80, 00-517 Warszawa
tel. (0 22) 622 66 22
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
23 sierpień 2004 roku
2.11.
Open Finance S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Open Finance S.A.
Siedziba: Warszawa, ul. Wołoska 18, 02-765 Warszawa
tel. (0 22) 640 23 70
Zakres świadczonych usług
przyjmowanie zleceń nabycia Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
1.
2.
3.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG DFI/W/4031-72-1-4228/2004 z dnia 11 października 2004 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Open Finance S.A.
Siedziba: Warszawa, ul. Wołoska 18, 02-765 Warszawa
tel. (0 22) 640 23 70
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
25 październik 2004 roku
2.12.
Beskidzki Dom Maklerski S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Beskidzki Dom Maklerski Spółka Akcyjna
siedziba: Bielsko-Biała, ul. Stojałowskiego 27, 43-300 Bielsko-Biała
tel. (0 33) 812 84 40
Zakres świadczonych usług
1.
2.
__________
49
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
zawieranie umów w imieniu Funduszu na uczestnictwo w Planach Systematycznego Oszczędzania;
3.
4.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4021-7/2002 z dnia 26 marca 2002 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Beskidzki Dom Maklerski Spółka Akcyjna
siedziba: Bielsko-Biała, ul. Stojałowskiego 27, 43-300 Bielsko-Biała
tel. (0 33) 812 84 40
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
18 stycznia 2005 roku
2.13.
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
siedziba: Warszawa, ul. Cybernetyki 21, 02-677 Warszawa
tel. (022) 541 77 70
Zakres świadczonych usług
Przyjmowanie składanych telefonicznie lub za pośrednictwem Internetu:
1. zleceń nabycia Jednostek Uczestnictwa;
2. dyspozycji blokady i odblokowywania Rejestru;
3. zleceń odkupienia Jednostek Uczestnictwa;
4. zleceń konwersji Jednostek Uczestnictwa;
5. dyspozycji odwołania pełnomocnictwa;
6. dyspozycji zmiany hasła;
7.
dyspozycji zmiany danych osobowych Uczestnika.
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG-4034-18/98 z dnia 4 grudnia 1998 r. oraz decyzja KPWiG DFN-4034-31/99 z 8 października 1999 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o.
Ul. Cybernetyki 21, 02-677 Warszawa,
tel: (0 22) 541 77 70
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
Ul. Szturmowa 2A, 02-678 Warszawa
http://www.seb.pl, e-mail: [email protected]
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
__________
50
17 lutego2005 roku
2.14.
Bałtycki Bank Spółdzielczy S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bałtycki Bank Spółdzielczy Spółka Akcyjna
siedziba: Darłowo, ul. Ks. Bogusława X lok. 3, 76-150 Darłowo
tel. (0 94) 314 36 41
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia i realizacji wypłat z tytułu odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr: DFI/W/4031-41-1-753/05 z dnia 28 stycznia 2005 roku
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bałtycki Bank Spółdzielczy Spółka Akcyjna
siedziba: Darłowo, ul. Ks. Bogusława X lok. 3, 76-150 Darłowo
tel. (0 94) 314 36 41
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
12 kwietnia 2005 roku
2,15
Secus Asset Management S.A.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Secus Asset Management S.A.
Siedziba: Katowice, ul. Sowińskiego 46, 40-018 Katowice
tel. (032) 352 00 13
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DDM-M-4020-59-1/2005 z dnia 30 czerwca 2005 roku
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
__________
51
Secus Asset Management S.A.
Siedziba: Katowice, ul. Sowińskiego 46, 40-018 Katowice
tel. (032) 352 00 13
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
20 luty 2006 roku
2,16
Expander Sp. z o.o.
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Expander Sp. z o.o.
Siedziba: Warszawa, ul. Postępu 13, 02-676Warszawa
tel. (022) 543 71 10
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-34-1-2889/03 z dnia 21.10.2003
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Expander Sp. z o.o.
Siedziba: Warszawa, ul. Postępu 13, 02-676Warszawa
tel. (022) 543 71 10
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
20 styczeń 2006 r.
2,17
Goldenegg Sp. z o.o..
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Goldenegg Sp. z o. o.
Siedziba: Warszawa, ul. Biedronki 68, 02-959 Warszawa
tel. (022) 885 88 02
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
__________
52
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-84-1-3675/2005 z dnia 9 sierpnia 2005r
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Goldenegg Sp. z o. o.
Siedziba: Warszawa, ul. Biedronki 68, 02-959 Warszawa
tel. (022) 885 88 02
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
25 październik.2005r.
2,18
Bank Spółdzielczy w Cieszynie
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Spółdzielczy w Cieszynie
Siedziba: Cieszyn, ul. Kochanowskiego 4, 43-400 Cieszyn
tel. (033) 851 28 20
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-45-1/1047/04 z dnia 09 marca 2004r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank Spółdzielczy w Cieszynie
Siedziba: Cieszyn, ul. Kochanowskiego 4, 43-400 Cieszyn
tel. (033) 851 28 20
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
30 grudzień 2005r.
2,19
Bank Spółdzielczy w Kolnie
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Spółdzielczy w Kolnie
Siedziba: Kolno, ul. Kolejowa 2, 18-500 Kolno
tel. (086) 278 25 62
__________
53
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-54-1/1048/04 z dnia 9 marca 2004 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank Spółdzielczy w Kolnie
Siedziba: Kolno, ul. Kolejowa 2, 18-500 Kolno
tel. (086) 278 25 62
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
3 kwiecień 2006 r.
2.20
Bank Spółdzielczy w Suchedniowie
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Spółdzielczy w Suchedniowie
Siedziba: Suchedniów, . ul. Mickiewicza 8, 26-130 Suchedniów
tel. (041)254 30 21
Zakres świadczonych usług
1.
2.
3.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-43-01 z dnia 10.lutego.2006 roku.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank Spółdzielczy w Suchedniowie
Siedziba: Suchedniów, . ul. Mickiewicza 8, 26-130 Suchedniów
tel. (041)254 30 21
__________
54
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
2.21
31 październik 2005 r.
Bank Spółdzielczy w Tarnobrzegu
Nazwa, siedziba, adres, numery telekomunikacyjne i forma prawna podmiotu
Bank Spółdzielczy w Tarnobrzegu
Siedziba: Tarnobrzeg,ul. Sokola 12; 39-400 Tarnobrzeg
tel. (015) 823 92 26
Zakres świadczonych usług
4.
5.
6.
przyjmowanie zleceń nabycia i wpłat z tytułu zakupu Jednostek Uczestnictwa, w tym zleceń nabycia Jednostek
w ramach programów oszczędnościowych;
przyjmowanie zleceń odkupienia Jednostek;
przyjmowanie innych zleceń, dokumentów i dyspozycji związanych z obsługą klientów Funduszy;
Podstawa prawna prowadzenia działalności
Decyzja KPWiG nr. DFI/W/4031-85-1-4060/2005 z dnia 14 września 2005 r.
Miejsca gdzie można uzyskać informacje o punktach zbywających i odkupujących Jednostki Uczestnictwa
Bank Spółdzielczy w Tarnobrzegu
Siedziba: Tarnobrzeg,ul. Sokola 12; 39-400 Tarnobrzeg
tel. (015) 823 92 26
Data rozpoczęcia wykonywania czynności pośrednictwa
8 maj 2006 r.
.47
Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleciło zarządzanie portfelem inwestycyjnym Funduszu lub jego częścią
Nie ma zastosowania
.48
Podmioty świadczące usługi polegające na doradztwie w zakresie obrotu papierami wartościowymi
Nie ma zastosowania.
.49
Firma, siedziba i adres podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu
PricewaterhouseCoopers z siedzibą w Warszawie, Al. Armii Ludowej 14, 00-638 Warszawa.
16.1. Data podpisania umowy z towarzystwem lub funduszem
__________
55
12 sierpień 2004 roku
__________
56
Rozdział VI.
.1
INFORMACJE DODATKOWE
Inne informacje, niezbędne do właściwej oceny ryzyka inwestycyjnego Funduszu
Nie istnieją inne informacje, poza przytoczonymi w Prospekcie, niezbędne do właściwej oceny ryzyka
inwestycyjnego Funduszu.
.50
Wskazanie miejsc, w których zostanie udostępniony Prospekt, roczne i półroczne sprawozdania finansowe
Funduszu
Prospekt, roczne i półroczne sprawozdania finansowe Funduszu zostaną udostępnione przynajmniej w jednostkach
organizacyjnych Dystrybutorów wskazanych w Rozdziale V pkt 2. Prospektu, w siedzibie Towarzystwa w
Warszawie, ul. Szturmowa 2A oraz opublikowane na stronach internetowych Towarzystwa www.seb.pl
.51
Miejsca, w których można uzyskać dodatkowe informacje o Funduszu
Dodatkowych informacji o Funduszu udziela Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o., Dział Obsługi
Klienta tel. (022) 541 77 70.
__________
57
Rozdział VII.
ZAŁĄCZNIKI
DEFINICJE POJĘĆ I OBJAŚNIENIA SKRÓTÓW
W Prospekcie użyto następujących definicji i określeń skrótowych:
Agent Transferowy
Obsługa Funduszy Inwestycyjnych Sp. z o.o. – podmiot, który na zlecenie Funduszu prowadzi Rejestr Uczestników
i wykonuje inne czynności na rzecz Funduszu,
Aktywa Funduszu
Mienie Funduszu obejmujące środki z tytułu wpłat Uczestników Funduszu, prawa nabyte oraz pożytki z tych praw,
Depozytariusz
Bank BPH Spółka Akcyjna, z siedzibą w Krakowie, przy Al. Pokoju 1,
Dystrybutor
Podmiot prowadzący działalność maklerską lub inny podmiot, za zgodą Komisji Papierów Wartościowych i Giełd zbywający
i odkupujący Jednostki Uczestnictwa oraz umocowany do występowania i składania oświadczeń woli w imieniu Funduszu
w związku ze zbywaniem i odkupywaniem Jednostek Uczestnictwa,
Dzień Wyceny
Dzień wyceny aktywów netto Funduszu, ustalenia Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa. Dniem tym jest dzień
sesji na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.,
Fundusz
SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty,
IKE lub Indywidualne Konto Emerytalne
Indywidualne konto emerytalne prowadzone na warunkach i zasadach przewidzianych przepisami Ustawy o IKE,
postanowieniami Statutu oraz umowy o prowadzenie IKE,
Instrumenty Pochodne
Prawa majątkowe, których cena rynkowa zależy bezpośrednio lub pośrednio od ceny lub wartości papierów wartościowych, o
których mowa w art. 3 pkt 1 lit. a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz.
1538), oraz inne prawa majątkowe, których cena rynkowa bezpośrednio lub pośrednio zależy od kształtowania się ceny
rynkowej walut obcych lub od zmiany wysokości stóp procentowych,
Instrumenty Rynku Pieniężnego
Papiery wartościowe lub prawa majątkowe inkorporujące wyłącznie wierzytelności pieniężne, o terminie realizacji praw
liczonym od dnia ich wystawienia, nie dłuższym niż rok, których wartość może być ustalona w każdym czasie, i co, do
których istnieją popyt i podaż umożliwiające ich nabywanie i zbywanie w sposób ciągły, przy czym przejściowa utrata
płynności przez papier wartościowy lub prawo majątkowe nie powoduje utraty przez ten papier lub prawo statusu
Instrumentu Rynku Pieniężnego,
Jednostka Uczestnictwa
Prawo Uczestnika Funduszu do udziału w Aktywach Netto Funduszu,
Komisja lub KPWiG
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd,
Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne
Instrumenty Pochodne, które są przedmiotem obrotu poza rynkiem zorganizowanym, a ich treść jest lub może być
__________
58
przedmiotem negocjacji między stronami,
Prospekt, Prospekt Informacyjny
Prospekt Informacyjny SEB 6 – Euro Lokata Funduszu Inwestycyjnego Otwartego,
Rejestr
Elektroniczna ewidencja danych dotyczących jednego Uczestnika Funduszu,
Rejestr Uczestników Funduszu
Elektroniczna ewidencja danych dotyczących Uczestników Funduszu,
Rozporządzenie
Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 13 września 2004 r. w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego
otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego, a także skrótu tego prospektu (Dz. U. nr 205 poz. 2095),
Statut
Statut SEB 6 – Euro Lokata Funduszu Inwestycyjnego Otwartego,
Tabela Opłat
Zestawienie opłat udostępniane osobie przystępującej do Funduszu przy zbywaniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa,
Towarzystwo
SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna,
Uczestnik Funduszu
Osoba, która za wpłatę wniesioną do Funduszu nabyła przynajmniej część Jednostki Uczestnictwa zbywanej przez Fundusz,
Uczestnik IKE
Osoba fizyczna, która gromadzi środki na IKE,
Umowa o prowadzenie IKE
Pisemna umowa zawarta z Funduszem przez osobę uprawnioną do gromadzenia oszczędności na IKE, na podstawie
przepisów Ustawy o IKE, regulująca uprawnienia i obowiązki Funduszu i Uczestnika IKE,
Ustawa
Ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. nr 146, poz. 1546 z późn. zmianami),
Ustawa o IKE
Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz. U. nr 116 poz. 1205),
Ustawa o ofercie publicznej
Ustawa z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184, poz. 1539),
Ustawa o PIT
Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. nr 14 poz. 176 z późn. zmianami),
Ustawa o PPE
Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. nr 116 poz. 1207),
Wartość Aktywów Netto Funduszu
Wartość Aktywów Funduszu pomniejszona o zobowiązania Funduszu,
__________
59
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa
Wartość Aktywów Netto Funduszu w Dniu Wyceny podzielona przez liczbę wszystkich Jednostek Uczestnictwa Funduszu,
które w tym dniu są w posiadaniu Uczestników Funduszu.
__________
60
Statut Funduszu
SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty
Tekst jednolity
Rozdział I - Postanowienia ogólne
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Art. 1. Fundusz
Fundusz jest osobą prawną i działa pod nazwą SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty, zwany dalej w
statucie “Funduszem”.
Fundusz jest funduszem inwestycyjnym otwartym utworzonym na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o
funduszach inwestycyjnych (tekst jednolity Dz. U. z 2002 r., nr 49, poz. 448 z późn. zmianami) i działającym na podstawie
ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2004 r., nr 146, poz. 1546), zwanej dalej “Ustawą”.
Fundusz w przypadku zawarcia z pracodawcą umowy o wnoszenie składek do Funduszu, może realizować pracownicze
programy emerytalne w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (tekst
jednolity Dz. U. z 2004 r., nr 116, poz. 1207) na zasadach określonych w tej ustawie, niniejszym statucie oraz umowie z
pracodawcą.
Czas trwania Funduszu jest nieograniczony.
Art. 2. Towarzystwo
Organem Funduszu jest SEB Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul.
Szturmowa 2A, zwane dalej “Towarzystwem”.
Towarzystwo zarządza odpłatnie Funduszem i reprezentuje go w stosunkach z osobami trzecimi.
Do składania oświadczeń woli w imieniu Funduszu upoważniony jest każdy członek zarządu Towarzystwa
samodzielnie.
Towarzystwo działa w interesie Uczestników Funduszu.
Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników Funduszu za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub
nienależytym wykonaniem swych obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji, chyba że
niewykonanie lub nienależyte wykonanie obowiązków spowodowane jest okolicznościami, za które Towarzystwo
odpowiedzialności nie ponosi.
Powierzenie wykonywania niektórych obowiązków osobie trzeciej nie ogranicza odpowiedzialności Towarzystwa.
Fundusz nie ponosi odpowiedzialności za szkody Uczestników Funduszy, o których mowa w ust. 5 powyżej, za które
odpowiada Towarzystwo, w szczególności spowodowane niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem przez
Towarzystwo obowiązków w zakresie zarządzania Funduszem i jego reprezentacji.
Art. 3. Siedziba i adres Funduszu
Siedzibą i adresem Funduszu jest siedziba i adres Towarzystwa.
Art. 4. Definicje i skróty
Ilekroć w statucie jest mowa o:
1) Agencie Transferowym - rozumie się przez to podmiot prowadzący Rejestr Uczestników Funduszu oraz Rejestry i
wykonujący inne czynności na zlecenie Funduszu albo Towarzystwa, związane z prowadzeniem Rejestru Uczestników
Funduszu oraz Rejestrów,
2) Aktywach Funduszu - rozumie się przez to środki pieniężne z tytułu wpłat Uczestników Funduszu, inne środki
pieniężne, prawa nabyte przez Fundusz oraz pożytki z tych praw,
3) Aktywnym Rynku – rozumie się przez to rynek spełniający łącznie następujące kryteria:
a)
instrumenty, będące przedmiotem obrotu są jednorodne,
b) zazwyczaj w każdym czasie występują zainteresowani nabywcy i sprzedawcy,
c)
ceny są podawane do publicznej wiadomości,
4) Depozytariuszu - rozumie się przez to Bank BPH Spółka Akcyjna,
__________
61
5)
6)
7)
8)
9)
10)
11)
12)
13)
14)
15)
16)
17)
18)
19)
20)
21)
22)
23)
24)
25)
Dniu Wyceny - rozumie się przez to każdy dzień sesji na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, w którym
dokonuje się wyceny Aktywów Funduszu, ustalenia Wartości Aktywów Netto, ustalenia ceny zbycia i odkupienia
Jednostek Uczestnictwa oraz ustalenia Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa,
Dystrybutorach - rozumie się przez to podmioty, uprawnione na podstawie umowy z Funduszem lub Towarzystwem do
występowania w imieniu Funduszu w zakresie przyjmowania zleceń, zbywania i odkupywania przez Fundusz Jednostek
Uczestnictwa oraz odbierania od Uczestnika Funduszu innych oświadczeń związanych z uczestnictwem w Funduszu, a
także osobę fizyczną, pozostającą z Towarzystwem lub innym podmiotem uprawnionym do występowania w imieniu
Funduszu, w stosunku zlecenia lub w innym stosunku prawnym o podobnym charakterze, za pośrednictwem której
mogą być składane oświadczenia woli Uczestników, w tym zlecenia nabycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
Efektywnej stopie procentowej – rozumie się przez to stopę, przy zastosowaniu, której następuje zdyskontowanie do
bieżącej wartości związanych ze składnikiem lokat lub zobowiązań Funduszu przyszłych przepływów pieniężnych
oczekiwanych w okresie do terminu zapadalności lub wymagalności, a w przypadku składników o zmiennej stopie
procentowej – do najbliższego terminu oszacowania przez rynek poziomu odniesienia, stanowiącą wewnętrzną stopę
zwrotu składnika aktywów lub zobowiązania w danym okresie,
Indywidualnym Koncie Emerytalnym lub IKE – rozumie się przez to wyodrębniony zapis w Rejestrze, prowadzony
zgodnie z przepisami Ustawy o IKE, Statutu i Umowy o prowadzenie IKE dla Uczestnika IKE, służący do
ewidencjonowania jego danych,
Instrumentach Pochodnych – rozumie się przez to papiery wartościowe, o których mowa w art. 3 ust. 3 Prawa, oraz inne
prawa majątkowe, których cena rynkowa bezpośrednio lub pośrednio zależy od kształtowania się ceny rynkowej, walut
obcych lub od zmiany wysokości stóp procentowych,
Instrumentach Rynku Pieniężnego – rozumie się przez to papiery wartościowe lub prawa majątkowe inkorporujące
wyłącznie wierzytelności pieniężne, o terminie realizacji praw liczonym od dnia ich wystawienia, nie dłuższym niż rok,
których wartość może być ustalona w każdym czasie, i co, do których istnieją popyt i podaż umożliwiające ich nabywanie
i zbywanie w sposób ciągły, przy czym przejściowa utrata płynności przez papier wartościowy lub prawo majątkowe nie
powoduje utraty przez ten papier lub prawo statusu Instrumentu Rynku Pieniężnego,
Jednostce Uczestnictwa - rozumie się przez to prawo Uczestnika Funduszu do udziału w Aktywach Netto Funduszu,
Komisji – rozumie się przez to Komisję Papierów Wartościowych i Giełd,
Niewystandaryzowanych Instrumentach Pochodnych – rozumie się przez to Instrumenty Pochodne, które są
przedmiotem obrotu poza rynkiem zorganizowanym, a ich treść jest lub może być przedmiotem negocjacji między
stronami,
OECD – rozumie się przez to Organizację Współpracy Gospodarczej i Rozwoju,
Prawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi
(tekst jednolity Dz. U. z 2002 r., nr 49, poz. 447 z późn. zmianami),
Regulaminie IKE – rozumie się przez to Regulamin prowadzenia Indywidualnych Kont Emerytalnych, stanowiący
integralną część Umowy o IKE,
Rejestrze - rozumie się przez to elektroniczną ewidencję danych dotyczących Uczestnika Funduszu,
Rejestrze Uczestników Funduszu - rozumie się przez to elektroniczną ewidencję danych dotyczących Uczestników
Funduszu,
Statucie – rozumie się przez to statut SEB 6 – Euro Lokata Funduszu Inwestycyjnego Otwartego,
Uczestniku Funduszu - rozumie się przez to osobę fizyczną, osobę prawną lub jednostkę organizacyjną nie posiadającą
osobowości prawnej na rzecz, której w Rejestrze Uczestników Funduszu są zapisane Jednostki Uczestnictwa lub ich
ułamkowe części,
Uczestniku IKE lub Oszczędzającym – rozumie się przez to osobę fizyczną, która gromadzi środki na IKE,
Umowie o prowadzenie IKE – rozumie się przez to pisemną umowę zawartą z Funduszem przez osobę uprawnioną do
gromadzenia oszczędności na IKE, na podstawie przepisów Ustawy o IKE, regulująca uprawnienia i obowiązki
Funduszu i Uczestnika IKE,
Ustawie o IKE – rozumie się przez to ustawę z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych (Dz. U.
z 2004 r., nr 116 poz. 1205),
Wartości Aktywów Netto - rozumie się przez to wartość Aktywów Funduszu pomniejszonych o zobowiązania
Funduszu,
Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa - rozumie się przez to Wartość Aktywów Netto w Dniu
Wyceny podzieloną na liczbę Jednostek Uczestnictwa znajdujących się w tym Dniu Wyceny w posiadaniu Uczestników
Funduszu.
__________
62
Rozdział II. Cel i typ Funduszu oraz zasady polityki inwestycyjnej
1.
2.
3.
1.
2.
1.
2.
Art. 5. Cel inwestycyjny Funduszu
Celem Funduszu jest wzrost wartości jego Aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat.
Fundusz dąży do realizacji powyższego celu poprzez inwestowanie środków w dłużne papiery wartościowe emitowane
lub gwarantowane przez podmioty o wysokiej wiarygodności kredytowej.
Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego.
Art. 6. Typ Funduszu
Fundusz jest funduszem tezauryzacyjnym, co oznacza, że dochody osiągnięte w wyniku dokonanych inwestycji
powiększają wartość Aktywów Funduszu, jak również zwiększają odpowiednio Wartość Aktywów Netto Funduszu na
Jednostkę Uczestnictwa.
Fundusz nie wypłaca dywidend ani innych zysków kapitałowych. Udział Uczestników Funduszu w dochodach, o
których mowa w ust. 1 zawiera się w kwocie otrzymanej z tytułu odkupienia od nich przez Fundusz Jednostek
Uczestnictwa.
Art. 7. Rodzaje lokat dokonywanych przez Fundusz
Aktywa Funduszu będą lokowane głównie w kategorie lokat określone w ust. 2 pkt 1) poniżej. Łączny udział lokat
wskazanych w zdaniu poprzedzającym w wartości Aktywów Funduszu nie będzie niższy niż 40%.
Fundusz lokuje swoje Aktywa w następujące kategorie lokat:
1)
listy zastawne, dłużne papiery wartościowe oraz Instrumenty Rynku Pieniężnego, w szczególności emitowane
przez organizacje ponadnarodowe, bądź przez państwa lub rządy państw należących do OECD oraz przez
międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub co najmniej jedno z
państw należących do OECD, a także przez przedsiębiorstwa posiadające siedzibę w tych krajach, na zasadach
określonych w ust. 3,
2)
depozyty bankowe, na zasadach określonych w ust. 3,
3)
Instrumenty Pochodne, w tym Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne, na zasadach określonych w ust. 4,
4)
3.
jednostki uczestnictwa oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez fundusze zagraniczne lub instytucje wspólnego
inwestowania mające siedzibę za granicą, na zasadach określonych w ust. 5.
Dokonując lokat w kategorie lokat, o których mowa w ust. 2 pkt 1) i 2), Fundusz lokuje swoje Aktywa w:
1) papiery wartościowe emitowane, poręczone lub gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski,
2) papiery wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym na
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w państwie członkowskim,
3)
papiery wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego dopuszczone do obrotu na rynku zorganizowanym w:
a) Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej, na następujących rynkach: NYSE lub NASDAQ,
b) Australii, na rynku Australian Stock Exchange,
c) Islandii, na rynku Iceland Stock Exchange,
d) Japonii, na następujących rynkach: Nagoya Stock Exchange, Osaka Stock Exchange, Tokyo Stock Exchange,
e)
Korei Południowej, na rynku Korea Stock Exchange,
Meksyku, na rynku Mexico Stock Exchange (Bolsa Mexicana de Valores),
g) Nowej Zelandii, na rynku New Zealand Stock Exchange,
h) Szwajcarii, na rynku Swiss Exchange,
i)
Turcji, na rynku Istanbul Stock Exchange.
papiery wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego dopuszczone do obrotu publicznego nabywane w obrocie
pierwotnym lub w pierwszej ofercie publicznej, jeżeli warunki emisji lub pierwszej oferty publicznej zakładają
złożenie wniosku o dopuszczenie do obrotu, o którym mowa w pkt 2) lub 3), oraz gdy dopuszczenie do tego obrotu
jest zapewnione w okresie nie dłuższym niż rok od dnia, w którym po raz pierwszy nastąpi zaoferowanie tych
papierów lub instrumentów,
depozyty w bankach krajowych lub instytucjach kredytowych, o terminie zapadalności nie dłuższym niż rok płatne
na żądanie lub które można wycofać przed terminem zapadalności oraz za zgodą Komisji w depozyty w bankach
f)
4)
5)
__________
63
4.
5.
6.
7.
8.
1.
zagranicznych pod warunkiem, że bank ten podlega nadzorowi właściwego organu nadzoru nad rynkiem
finansowym w zakresie co najmniej takim, jak określony w prawie wspólnotowym,
6) Instrumenty Rynku Pieniężnego inne niż określone w punktach 2), 3) i 4) powyżej, jeżeli instrumenty te lub ich
emitent podlegają regulacjom mającym na celu ochronę inwestorów i oszczędności oraz są:
a)
emitowane, poręczone lub gwarantowane przez Skarb Państwa, Narodowy Bank Polski, jednostkę samorządu
terytorialnego, właściwe centralne, regionalne lub lokalne władze publiczne państwa członkowskiego, albo
przez bank centralny państwa członkowskiego, Europejski Bank Centralny, Unię Europejską lub Europejski
Bank Inwestycyjny, państwo inne niż państwo członkowskie, albo, w przypadku państwa federalnego, przez
jednego z członków federacji, albo przez organizację międzynarodową, do której należy co najmniej jedno
państwo członkowskie, lub
b) emitowane, poręczone lub gwarantowane przez podmiot podlegający nadzorowi właściwego organu nadzoru
nad rynkiem finansowym, zgodnie z kryteriami określonymi prawem wspólnotowym, albo przez podmiot
podlegający i stosujący się do zasad, które są co najmniej tak rygorystyczne, jak określone prawem
wspólnotowym, lub
c)
emitowane przez podmiot, którego papiery wartościowe są w obrocie na rynkach regulowanych wskazanych
w pkt 2) powyżej.
7) papiery wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego, inne niż określone w punktach powyższych.
Fundusz może zawierać umowy mające za przedmiot Instrumenty Pochodne, w tym Niewystandaryzowane
Instrumenty Pochodne pod warunkiem, że:
1) takie Instrumenty Pochodne, za wyjątkiem Niewystandaryzowanych Instrumentów Pochodnych, są przedmiotem
obrotu na rynku regulowanym w Rzeczypospolitej Polskiej lub państwie członkowskim lub na rynku
zorganizowanym wskazanym w ust. 3 pkt 3) powyżej,
2) umowa ma na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego ze zmianą:
a) kursów, cen lub wartości papierów wartościowych i Instrumentów Rynku Pieniężnego, posiadanych przez
Fundusz, albo papierów wartościowych i Instrumentów Rynku Pieniężnego, które Fundusz zamierza nabyć w
przyszłości,
b) kursów walut w związku z lokatami Funduszu,
c) wysokości stóp procentowych w związku z lokatami w depozyty, dłużne papiery wartościowe i Instrumenty
Rynku Pieniężnego oraz Aktywami utrzymywanymi na zaspokojenie bieżących zobowiązań Funduszu;
3)
zawarcie umowy będzie zgodne z celem inwestycyjnym Funduszu.
Fundusz może nabywać:
1) jednostki uczestnictwa innych funduszy inwestycyjnych otwartych mających siedzibę na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej,
2) tytuły uczestnictwa emitowane przez fundusze zagraniczne,
3) tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą, jeżeli
instytucje te spełniają warunki określone przez Ustawę,
- pod warunkiem, że nie więcej niż 10% wartości aktywów tych funduszy inwestycyjnych otwartych, funduszy
zagranicznych lub instytucji może być, zgodnie z ich statutem lub regulaminem, zainwestowana łącznie w jednostki
uczestnictwa innych funduszy inwestycyjnych otwartych oraz tytuły uczestnictwa innych funduszy zagranicznych i
instytucji wspólnego inwestowania.
Fundusz może udzielać innym podmiotom pożyczek, których przedmiotem są papiery wartościowe dopuszczone do
publicznego obrotu wyłącznie w trybie określonym w art. 89 ust. 1a Prawa, pod warunkiem, że:
1) Fundusz otrzyma zabezpieczenie w środkach pieniężnych lub papierach wartościowych, w które Fundusz może
lokować zgodnie z polityką inwestycyjną określoną w Statucie;
2) wartość zabezpieczenia będzie co najmniej równa wartości pożyczonych papierów wartościowych w każdym Dniu
Wyceny do dnia zwrotu pożyczonych papierów wartościowych;
3) pożyczka zostanie udzielona na okres nie dłuższy niż 6 miesięcy.
Fundusz nie będzie dokonywał swoich inwestycji w akcje.
Fundusz może lokować do 100% wartości Aktywów Funduszu w papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe
denominowane w walutach obcych.
Art. 8. Zasady dywersyfikacji lokat dokonywanych przez Fundusz
Fundusz będzie lokował Aktywa Funduszu zgodnie z następującymi zasadami dywersyfikacji lokat:
__________
64
1)
kategorie lokat określone w art. 7 ust. 2 pkt 1) Statutu – łącznie od 40% do 100% wartości Aktywów Funduszu,
2)
łączna wartość dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez przedsiębiorstwa posiadające siedzibę w
państwach należących do OECD tj. emitentów innych niż państwa lub rządy państw należących do OECD oraz
międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub co najmniej jedno z państw
należących do OECD - nie więcej niż 50% wartości Aktywów Funduszu.
lokaty denominowane w euro oraz lokaty denominowane w innej walucie, pod warunkiem zawarcia umów
zabezpieczających przed zmianą relacji kursowej danej waluty do euro - co najmniej 70% Aktywów Funduszu,
3)
4)
2.
3.
4.
5.
6.
7.
pozostałe kategorie lokat określone w art. 7 ust. 2 Statutu – zgodnie z obowiązującym prawem i postanowieniami
Statutu,
Fundusz lokując środki zobowiązany jest do przestrzegania następujących limitów:
1) Fundusz może lokować do 5% wartości swoich Aktywów w papiery wartościowe lub Instrumenty Rynku
Pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, z tym że łączna wartość lokat w papiery wartościowe lub
Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, depozyty w tym podmiocie oraz wartość
ryzyka kontrahenta wynikająca z transakcji, których przedmiotem są Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne,
zawartych z tym podmiotem nie może przekroczyć 20% wartości Aktywów Funduszu,
2) limit 5% o którym mowa w punkcie 1) może być zwiększony do 10%, jeżeli łączna wartość lokat w papiery
wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego podmiotów, w których Fundusz ulokował ponad 5% wartości
Aktywów, nie przekroczy 40% wartości Aktywów Funduszu,
3) Fundusz może lokować do 20 % wartości Aktywów łącznie w papiery wartościowe lub Instrumenty Rynku
Pieniężnego wyemitowane przez podmioty należące do grupy kapitałowej, dla której jest sporządzane
skonsolidowane sprawozdanie finansowe z tym, że Fundusz nie może lokować więcej niż 5% wartości Aktywów
Funduszu w papiery wartościowe lub Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot należący
do grupy kapitałowej,
4) limit 5% o którym mowa w punkcie 3) może być zwiększony do 10% jeżeli łączna wartość lokat w papiery
wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego podmiotów, w których Fundusz ulokował ponad 5% wartości
Aktywów, nie przekroczy 40% wartości Aktywów Funduszu,
5) Fundusz może lokować do 25% wartości Aktywów Funduszu w listy zastawne wyemitowane przez jeden bank
hipoteczny, z tym że suma lokat w listy zastawne nie może przekraczać 80 % wartości Aktywów Funduszu,
zastrzegając że łączna wartość lokat w papiery wartościowe i Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez
ten sam bank hipoteczny, depozyty w tym podmiocie oraz wartość ryzyka kontrahenta wynikająca z transakcji,
których przedmiotem są Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne, zawartych z tym samym bankiem nie może
przekroczyć 35% wartości Aktywów Funduszu.
Fundusz nie może lokować więcej niż 20% wartości Aktywów Funduszu w depozyty w tym samym banku krajowym
lub tej samej instytucji kredytowej.
Łączna wartość lokat, o których mowa w art. 7 ust. 3 pkt 7), nie może przekroczyć 10% wartości Aktywów Funduszu.
Zasad, o których mowa powyżej nie stosuje się do lokat w papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez:
1) Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski,
2) jednostkę samorządu terytorialnego,
3) państwo członkowskie,
4) jednostkę samorządu państwa członkowskiego,
5) państwo należące do OECD,
6) międzynarodową instytucje finansową, której członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub co najmniej jedno państwo
członkowskie.
Fundusz może lokować do 35% wartości Aktywów Funduszu w papiery wartościowe emitowane, poręczone lub
gwarantowane przez podmioty wymienione w ust. 5, przy czym łączna wartość lokat w papiery wartościowe lub
Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez podmiot, którego papiery wartościowe są poręczane lub
gwarantowane, depozytów w tym podmiocie oraz wartość ryzyka kontrahenta wynikająca z transakcji, których
przedmiotem są Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne, zawartych z tym podmiotem nie może przekroczyć 35%
wartości Aktywów Funduszu, z zastrzeżeniem ust. 7.
Fundusz, może nie stosować ograniczeń, o których mowa w ust. 6, z tym, że Fundusz obowiązany jest wtedy dokonywać
lokaty w papiery wartościowe, co najmniej sześciu różnych emisji jednego emitenta. Wartość lokaty w papiery żadnej z
__________
65
tych emisji nie może przewyższać 30% wartości Aktywów Funduszu.
Emitentem, gwarantem lub poręczycielem papierów, o których mowa w ust. 7 może być wyłącznie Skarb Państwa,
Narodowy Bank Polski oraz państwa lub organizacje międzynarodowe państw należących do grupy OECD.
9.
Fundusz nie może lokować więcej niż 10% wartości swoich Aktywów w jednostki uczestnictwa innych funduszy
inwestycyjnych otwartych oraz tytuły uczestnictwa funduszy zagranicznych lub instytucji wspólnego inwestowania, o
których mowa w art. 7 ust. 5 Statutu.
10. Łączna wartość pożyczonych papierów wartościowych, o których mowa w art. 7 ust. 6 Statutu nie może przekroczyć 30%
Wartości Aktywów Netto Funduszu.
11. Przy stosowaniu limitów inwestycyjnych, o których mowa w niniejszym artykule Fundusz uwzględnia wartość
papierów wartościowych lub Instrumentów Rynku Pieniężnego stanowiących bazę instrumentów pochodnych, za
wyjątkiem sytuacji, kiedy instrumentem bazowym Instrumentu Pochodnego w tym Niewystandaryzowanego
Instrumentu Pochodnego są uznane indeksy.
12. W przypadku depozytów i transakcji, których przedmiotem są Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne,
zawieranych z podmiotami podlegającymi nadzorowi właściwego organu nadzoru nad rynkiem finansowym, nie
stosuje się ograniczeń, o których mowa w ust. 2 pkt 1) i 2), z tym że łączna wartość lokat w papiery wartościowe lub
Instrumenty Rynku Pieniężnego wyemitowane przez jeden podmiot, depozyty w tym podmiocie oraz wartość ryzyka
kontrahenta wynikająca z transakcji, których przedmiotem są Niewystandaryzowane Instrumenty Pochodne, zawartych
z tym podmiotem nie może przekroczyć 20% wartości Aktywów Funduszu.
13. Fundusz jest uprawniony do zawierania z Depozytariuszem następujących umów:
1) umów lokat terminowych na okres nie dłuższy niż 7 dni oraz umów rachunków rozliczeniowych, w tym bieżących i
pomocniczych. Umowy te zawierane są w celu zarządzania płynnością Funduszu. Umowy lokat terminowych
zawierane są na czas trwania tych lokat na warunkach nie gorszych niż oferowane przez Depozytariusza innym
klientom instytucjonalnym. Umowy rachunków rozliczeniowych zawierane są na warunkach uzgodnionych z
Depozytariuszem na warunkach nie gorszych niż oferowane przez Depozytariusza innym klientom
instytucjonalnym.
2) umów o limit debetowy o charakterze „Intra-day” w rachunku bieżącym lub pomocniczym. Umowy te będą
zawierane w celu wywiązania się przez Fundusz ze swoich zobowiązań na warunkach uzgodnionych przez Fundusz
z Depozytariuszem, z zastrzeżeniem następujących warunków zawierania takich umów:
a) umowy zawierane będą dla transakcji sprzedaży rozliczanych wyłącznie w systemie gwarantującym
prawidłowe wykonanie zobowiązań wynikających z transakcji zawieranych przez uczestników, zarządzanych
przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. lub osoby prawne lub inne jednostki organizacyjne z
siedzibą poza obszarem Rzeczypospolitej w państwie członkowskim lub państwie należącym do OECD innym
niż państwo członkowskie, wykonujące w zakresie centralnej rejestracji papierów wartościowych lub rozliczania
transakcji zawieranych w obrocie papierami wartościowymi, o ile system zarządzany przez te osoby lub
jednostki gwarantuje prawidłowe wykonanie zobowiązań wynikających z transakcji zawartych przez
uczestników w zakresie co najmniej takim jak system zarządzany przez Krajowy Depozyt Papierów
Wartościowych S.A.,
b) w przypadku niezlikwidowania do końca dnia roboczego salda debetowego na rachunku Funduszu, w związku
z zawarciem umowy o której mowa w lit. a), wysokość odsetek za zwłokę zostanie określona na warunkach
rynkowych, przy uwzględnieniu interesu Uczestników Funduszu i nie będzie większa niż wysokość odsetek
ustawowych obowiązujących w dniu pokrycia debetu.
3) umów, których przedmiotem są transakcje terminowe typu forward, transakcje kupna i sprzedaży waluty oraz
walutowe transakcje zamiany typu FX swap. Umowy te będą zawierane w ramach realizacji celu inwestycyjnego, w
przypadku gdy Fundusz w ramach realizacji swojej polityki inwestycyjnej nabywa i zbywa składniki portfela
denominowane w walutach obcych, a także w zgodzie z interesem Uczestników i na warunkach konkurencyjnych w
stosunku do warunków oferowanych przez inne banki. Przy ocenie konkurencyjności warunków transakcji pod
uwagę brane będą następujące kryteria oceny: w pierwszej kolejności cena i koszty transakcji, a następnie, jeżeli cena
i koszty transakcji oferowane przez Depozytariusza są na poziomie gorszym niż oferty banków konkurencyjnych
termin rozliczenia transakcji, ograniczenia w wolumenie transakcji oraz wiarygodność partnera transakcji.
14. Fundusz może zaciągać, wyłącznie w bankach krajowych lub instytucjach kredytowych, pożyczki i kredyty, o terminie
spłaty do roku, w łącznej wysokości nie przekraczającej 10% Wartości Aktywów Netto Funduszu w chwili zawarcia
umowy pożyczki lub kredytu.
8.
__________
66
1.
Art. 9. Kryteria doboru lokat.
Lokaty Funduszu w papiery wartościowe są dokonywane przede wszystkim na podstawie:
1) obecnej i prognozowanej sytuacji makroekonomicznej krajów będących emitentami tych papierów wartościowych,
2) analizy sytuacji, ocen przyznanych przez uznane agencje ratingowe takie miedzy innymi jak Moody’s, Fitch oraz
Standard&Poor’s w szczególności dla emitentów pozarządowych,
3) przebiegu krzywej dochodowości, oceny kształtowania się krzywej w przyszłości oraz względnej wyceny w
stosunku do innych rynków papierów wartościowych,
4) przyszłego kształtowania się kursu waluty, w której dokonywane są lokaty.
Art. 10. Środki płynne
Fundusz utrzymuje, wyłącznie w zakresie niezbędnym do zaspokojenia bieżących zobowiązań Funduszu, część swoich
Aktywów na rachunkach bankowych.
Rozdział III. Wpłaty do Funduszu
Art. 11. Wysokość wpłat
Wpłaty do Funduszu zostały dokonane w związku z utworzeniem SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty.
Rozdział IV. Jednostki Uczestnictwa
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
Art. 12. Jednostka Uczestnictwa
Jednostka Uczestnictwa stanowi prawo majątkowe Uczestnika Funduszu określone w niniejszym Statucie i Ustawie.
Wszystkie Jednostki Uczestnictwa reprezentują jednakowe prawa majątkowe.
Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa na każde żądanie osoby uprawnionej do uczestnictwa w Funduszu lub
Uczestnika Funduszu i dokonuje ich odkupienia na każde żądanie Uczestnika Funduszu.
Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa bez ograniczeń.
Jednostki Uczestnictwa są umarzane z mocy prawa z chwilą ich odkupienia przez Fundusz.
Jednostki Uczestnictwa nie są oprocentowane.
Uczestnik Funduszu nie może żądać odkupienia Jednostki Uczestnictwa przez inne podmioty niż Fundusz.
Jednostki Uczestnictwa podlegają dziedziczeniu, z zastrzeżeniem ust. 11 i 13.
Jednostki Uczestnictwa mogą być przedmiotem zastawu. Zaspokojenie zastawnika z przedmiotu zastawu następuje
wyłącznie w wyniku odkupienia Jednostek Uczestnictwa przez Fundusz na żądanie zgłoszone w postępowaniu
egzekucyjnym. W przypadku ustanowienia zastawu na Jednostkach Uczestnictwa Towarzystwo może pobierać opłatę w
wysokości określonej w art. 23 Statutu.
Uczestnicy IKE uprawnieni są do nabywania i żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa oraz do składania innych
oświadczeń woli związanych z uczestnictwem w Funduszu, z zastrzeżeniem ograniczeń wynikających z Ustawy o IKE
oraz Umowy o prowadzenie IKE.
W razie śmierci Uczestnika Funduszu, Fundusz jest obowiązany na żądanie:
1) osoby, która przedstawi rachunki stwierdzające wysokość poniesionych przez nią wydatków związanych z
pogrzebem Uczestnika Funduszu – odkupić Jednostki Uczestnictwa zapisane w Rejestrze, do wartości
nieprzekraczającej kosztów urządzenia pogrzebu zgodnie ze zwyczajami przyjętymi w danym środowisku, oraz
wypłacić tej osobie kwotę uzyskaną z tego odkupienia,
2) osoby, którą Uczestnik Funduszu wskazał Funduszowi - odkupić Jednostki Uczestnictwa Uczestnika zapisane w
Rejestrze do wartości nie wyższej niż przypadające na ostatni miesiąc przed śmiercią Uczestnika Funduszu
dwudziestokrotne przeciętne miesięczne wynagrodzenie w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z zysku,
ogłaszane przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego, oraz nie przekraczającej łącznej wartości Jednostek
Uczestnictwa zapisanych w Rejestrze, oraz wypłacić tej osobie kwotę uzyskaną z tego odkupienia.
Przepis ust. 11 nie dotyczy Jednostek Uczestnictwa zapisanych na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim.
Kwoty oraz Jednostki Uczestnictwa nie wykupione przez Fundusz, odpowiednio do wartości, o których mowa w ust. 10,
nie wchodzą do spadku po Uczestniku Funduszu.
Fundusz zastrzega sobie prawo do dokonania podziału Jednostek Uczestnictwa na równe części, tak, aby ich całkowita
wartość odpowiadała wartości Jednostek Uczestnictwa przed podziałem. Fundusz poinformuje o zamiarze podziału
__________
67
Jednostek Uczestnictwa co najmniej na dwa tygodnie przed datą podziału poprzez umieszczenie odpowiedniego
ogłoszenia na stronie Towarzystwa w sieci Internet pod adresem www.seb.pl.
1.
2.
3.
1.
2.
3.
4.
5.
Art. 13. Potwierdzenie nabycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa
Uczestnik Funduszu otrzymuje potwierdzenie nabycia Jednostek Uczestnictwa zbywanych przez Fundusz lub ich
odkupienia, które określa w szczególności:
1) datę wystawienia potwierdzenia,
2) dane identyfikujące Uczestnika Funduszu,
3) numer w Rejestrze Uczestników Funduszu,
4) nazwę Funduszu,
5) datę zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa,
6) liczbę i wartość zbytych lub odkupionych Jednostek Uczestnictwa,
7) liczbę Jednostek posiadanych przez Uczestnika Funduszu po zbyciu lub odkupieniu Jednostek Uczestnictwa,
8) w przypadku IKE, informacje określone w Umowie o prowadzenie IKE.
Potwierdzenia są wystawiane przez Agenta Transferowego, który rejestruje je na zlecenie Funduszu, a następnie
przesyłane Uczestnikowi pocztą lub pocztą elektroniczną lub faksem według wyboru Uczestnika. Potwierdzenia
wysyłane są Uczestnikom Funduszu niezwłocznie po dokonaniu transakcji nabycia lub odkupienia Jednostek
Uczestnictwa, chyba że Uczestnik Funduszu wyraził pisemną zgodę na doręczanie potwierdzeń w innych terminach lub
wyraził pisemną zgodę na doręczanie zbiorczych potwierdzeń.
W interesie Uczestnika Funduszu leży niezwłoczne zgłoszenie Agentowi Transferowemu, Funduszowi lub Towarzystwu
wszelkich nieprawidłowości zawartych w potwierdzeniu.
Art. 14. Rejestr Uczestników Funduszu
Fundusz prowadzi Rejestr Uczestników Funduszu i Rejestry.
Fundusz zbywając osobie dokonującej wpłat na nabycie Jednostek Uczestnictwa po raz pierwszy przynajmniej część
Jednostki, nadaje tej osobie numer identyfikacyjny w Rejestrze Uczestników Funduszu, z zastrzeżeniem ust. 3.
W przypadku dokonywania wpłat zarówno w złotych, jak i w euro, wpłaty te są ewidencjonowane na dwóch
oddzielnych Rejestrach.
Uczestnik Funduszu zachowuje numer identyfikacyjny w Rejestrze Uczestników Funduszu również po odkupieniu od
niego przez Fundusz wszystkich Jednostek Uczestnictwa, chyba że złoży on dyspozycję zamknięcia Rejestru. W
przypadku odkupienia przez Fundusz od jego Uczestnika wszystkich Jednostek Uczestnictwa Fundusz po 90 dniach od
dnia odkupienia zamyka Rejestr, chyba, że Uczestnik zażąda wcześniejszego zamknięcia Rejestru.
Rejestr zawiera w szczególności:
1) dane identyfikujące Uczestnika Funduszu,
2) liczbę Jednostek Uczestnictwa należących do Uczestnika,
3) datę nabycia, liczbę i cenę nabycia Jednostki Uczestnictwa,
4) datę odkupienia, liczbę odkupionych Jednostek oraz kwotę wypłaconą Uczestnikowi za odkupione Jednostki,
informacje o pełnomocnictwach udzielonych lub odwołanych przez Uczestnika Funduszu,
wzmiankę o zastawie ustanowionym na rzecz Uczestnika Funduszu.
W ramach Rejestru ewidencjonowane są także dane dotyczące Uczestnika IKE i środków gromadzonych przez niego na
IKE.
5)
6)
6.
1.
2.
3.
Art. 15. Świadczenia na rzecz Uczestnika Funduszu.
Uczestnik Funduszu zamierzający w dłuższym okresie inwestować znaczne środki w Jednostki Uczestnictwa Funduszu,
może zawrzeć z Funduszem umowę, która będzie określała szczegółowe zasady i terminy realizacji na rzecz Uczestnika
Funduszu świadczenia przez Towarzystwo, działające w imieniu Funduszu.
Uprawnionym do otrzymania świadczenia od Funduszu jest Uczestnik Funduszu, który zawarł umowę, o której mowa w
ust. 1 i w danym okresie rozliczeniowym posiadał taką liczbę Jednostek Uczestnictwa zapisanych na jego Rejestrze, że
średnia Wartość Aktywów Netto przypadających na posiadane przez niego Jednostki Uczestnictwa w okresie
rozliczeniowym była większa niż 2.000.000 złotych lub 500.000 euro.
Świadczenie Funduszu, o którym mowa w niniejszym artykule, ustalane będzie jako, określona procentowo, część
wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem określonego w art. 32 ust. 2 Statutu, naliczonego od Wartości
__________
68
4.
5.
6.
7.
8.
Aktywów Netto Funduszu przypadających na posiadane przez Uczestnika Funduszu Jednostki Uczestnictwa i naliczane
na takich samych zasadach jak wynagrodzenie Towarzystwa.
Określona procentowo część wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem określonego w art. 32 ust. 2
Statutu, należnego danemu Uczestnikowi Funduszu, zależeć będzie od średniej Wartości Aktywów Netto przypadających
na posiadane przez danego Uczestnika Funduszu Jednostki Uczestnictwa w okresie rozliczeniowym oraz długości okresu
rozliczeniowego. Zasady obliczania procentowej części wynagrodzenia Towarzystwa za zarządzanie Funduszem
określonego w art. 32 ust. 2 Statutu w zależności od długości okresu rozliczeniowego ustalane są przez zarząd
Towarzystwa.
Okresem rozliczeniowym jest okres brany pod uwagę przy ustalaniu liczby Jednostek Uczestnictwa, których posiadanie
uprawnia Uczestnika Funduszu do otrzymania świadczenia, o którym mowa w niniejszym artykule. Długość okresu
rozliczeniowego ustalana jest w umowie, o której mowa w ust. 1.
Wynagrodzenie wypłacane Towarzystwu za zarządzanie Funduszem pomniejszane jest o kwotę stanowiącą
równowartość świadczeń zrealizowanych na rzecz Uczestników Funduszu na podstawie postanowień niniejszego
artykułu.
Spełnienie świadczenia na rzecz Uczestnika Funduszu może być dokonane poprzez nabycie na rzecz uprawnionego
Uczestnika Funduszu Jednostek Uczestnictwa za kwotę należnego mu świadczenia lub poprzez wypłatę Uczestnikowi
naliczonego świadczenia.
Uprawnionymi do otrzymania świadczenia określonego w niniejszym artykule mogą być także Uczestnicy Funduszu
będący uczestnikami planu systematycznego oszczędzania utworzonego przez pracodawcę wspólnie z Funduszem lub
pracowniczego programu emerytalnego, w którym wpłaty pracowników są wnoszone do Funduszu, a suma wpłat
uczestników planu lub programu do Funduszu jest wyższa niż 2.000.000 złotych lub 500.000 euro. W takim wypadku
umowa Funduszu z pracodawcą określa zasady i terminy realizacji świadczenia na rzecz Uczestników Funduszu, z
zastrzeżeniem, że świadczenie może zostać spełnione jedynie poprzez nabycie na rzecz uprawnionego Uczestnika
Funduszu Jednostek Uczestnictwa za kwotę należnego mu świadczenia.
Rozdział V. Zasady nabywania i żądania odkupienia Jednostek Uczestnictwa
Art. 16. Nabywanie i odkupywanie Jednostek Uczestnictwa.
Zasady nabywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa określają postanowienia aktualnego prospektu informacyjnego
Funduszu.
2. Minimalna wysokość pierwszej wpłaty na nabycie Jednostek Uczestnictwa wynosi 500 złotych dla wpłat w złotych lub 250
euro dla wpłat w euro. Każda kolejna wpłata, dokonana przez osobę będącą Uczestnikiem Funduszu, musi wynosić co
najmniej 200 złotych dla wpłat w złotych lub 100 euro dla wpłat w euro. Fundusz może określić niższe minimalne wpłaty,
nie niższe jednak niż 1 złoty dla wpłat w złotych lub 1 euro dla wpłat w euro, w umowach zawieranych w ramach
realizacji pracowniczych programów emerytalnych lub planów systematycznego oszczędzania. W przypadku
gromadzenia oszczędności na IKE minimalna kwota pierwszej wpłaty wynosi 1000 złotych, a każdej kolejnej wpłaty co
najmniej 500 złotych, przy czym Fundusz może w Umowie o prowadzenie IKE określić niższe minimalne wpłaty. Wpłaty
w ramach IKE będą przyjmowane tylko w złotych polskich.
3. Nabycie Jednostek Uczestnictwa przez osobę wpłacającą środki pieniężne następuje w Dniu Wyceny, w którym Fundusz
wpisze do Rejestru liczbę Jednostek nabytych za dokonaną wpłatę, jednak nie później niż po upływie siedmiu dni
kalendarzowych od dnia wpłaty środków Dystrybutorowi oraz otrzymania przez Dystrybutora zlecenia nabycia. Nabycie
Jednostek Uczestnictwa w przypadku wpłat bezpośrednich nie może nastąpić później niż po upływie siedmiu dni
kalendarzowych od dnia wpłaty środków na rachunek Funduszu u Depozytariusza lub u innego podmiotu prowadzącego
rachunek nabyć Funduszu. Wpisanie do Rejestru odbywa się na podstawie uzyskanych przez Fundusz informacji o
złożeniu zlecenia nabycia oraz o dokonaniu wpłaty na rachunek Funduszu u Depozytariusza lub u innego podmiotu
prowadzącego rachunek nabyć Funduszu, a w przypadku wpłat bezpośrednich na podstawie uzyskanych przez Fundusz
informacji o dokonaniu wpłaty na rachunek Funduszu u Depozytariusza lub u innego podmiotu prowadzącego rachunek
nabyć Funduszu.
4. Odkupienie Jednostek nie może być dokonane przez Fundusz później niż po upływie siedmiu dni kalendarzowych od
dnia złożenia stosownego żądania przez Uczestnika Funduszu lub od dnia, w którym zgodnie z żądaniem Uczestnika jego
zlecenie odkupienia stało się skuteczne.
1.
__________
69
Fundusz dokonując odkupienia identyfikuje Jednostki Uczestnictwa podlegające odkupieniu i odkupuje Jednostki
Uczestnictwa począwszy od Jednostek Uczestnictwa nabytych po najwyższej cenie (metoda HIFO). Wyłączona jest
możliwość wskazania przez Uczestnika Funduszu kolejności odkupywania Jednostek Uczestnictwa.
6. Jeżeli w wyniku realizacji zlecenia odkupienia Jednostek Uczestnictwa ich wartość zapisana w Rejestrze spadłaby poniżej
100 złotych lub 250 euro, odkupienie obejmować będzie wszystkie Jednostki Uczestnictwa zapisane w Rejestrze.
7. Minimalna wartość zlecenia odkupienia winna wynosić 100 złotych lub 250 euro albo zlecenie odkupienia winno
obejmować taką ilość Jednostek Uczestnictwa w wyniku odkupienia, których otrzymana kwota z tytułu ich odkupienia
będzie wynosić 100 złotych lub 250 euro. W przypadku, jeżeli zlecenie odkupienia będzie określało ilość Jednostek
Uczestnictwa w wyniku odkupienia, których otrzymana kwota z tytułu ich odkupienia będzie niższa niż 100 złotych lub
250 euro Fundusz dokona odkupienia Jednostek Uczestnictwa na kwotę równą 100 złotych lub 250 euro.
8. Towarzystwo działając jako organ Funduszu może zwiększyć lub zmniejszyć minimalną wartość Jednostek Uczestnictwa
zapisanych w Rejestrze, o której mowa w ust. 6 lub minimalną wartość odkupywanych Jednostek Uczestnictwa, o której
mowa w ust. 7 w odniesieniu do Rejestrów prowadzonych w ramach planów systematycznego oszczędzania lub
pracowniczych programów emerytalnych. W takich przypadkach umowa o przystąpienie do planu systematycznego
oszczędzania lub umowa o wnoszenie składek do Funduszu w ramach pracowniczego programu emerytalnego określi
minimalne wartości, o których mowa w zdaniu poprzedzającym.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
Art. 17. Wspólne Rejestry Małżeńskie
Jednostki Uczestnictwa mogą być nabywane na wspólny Rejestr małżonków, zwany dalej: "Wspólnym Rejestrem
Małżeńskim", z zastrzeżeniem ust. 9.
Małżonkowie są współuprawnieni do Jednostek Uczestnictwa pozostających na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim.
Otwarcie Wspólnego Rejestru Małżeńskiego następuje po:
1)
złożeniu przez małżonków oświadczenia, że:
a) wyrażają zgodę na żądanie przez każdego z nich odkupienia, bez ograniczeń, Jednostek Uczestnictwa
znajdujących się na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim, łącznie z żądaniem odkupienia wszystkich
posiadanych Jednostek Uczestnictwa, a także na podejmowanie wszelkich należnych małżonkom środków
pieniężnych,
b) przyjmują do wiadomości, że Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności za skutki złożonych przez
małżonków i ewentualnych pełnomocników żądań odkupienia, będących wynikiem odmiennych decyzji
każdego z nich, a w przypadku zbiegu żądań odkupienia, których wykonanie jednego wyklucza wykonanie
drugiego, Agent Transferowy może wstrzymać się z ich realizacją do czasu uzgodnienia stanowisk pomiędzy
małżonkami,
c) pozostają we wspólności majątkowej,
2)
zobowiązaniu się przez małżonków do natychmiastowego zawiadomienia - listem poleconym - Agenta
Transferowego o ustaniu wspólności majątkowej,
3)
zrzeczeniu się przez małżonków podnoszenia wobec Funduszu oraz Towarzystwa jakichkolwiek zarzutów i
roszczeń w związku z:
a) dokonaniem przez Fundusz, według zasady równości udziałów, podziału Jednostek Uczestnictwa
znajdujących się na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim w momencie ustania wspólności majątkowej,
b) odkupieniem Jednostek Uczestnictwa o łącznej wartości przekraczającej udział każdego z małżonków,
dokonanym przez Fundusz na podstawie żądania złożonego przez jednego z nich po ustaniu wspólności
majątkowej, jeżeli w momencie wykonania takiego zlecenia Fundusz nie posiadał informacji o ustaniu
wspólności majątkowej.
Udzielanie pełnomocnictwa do dysponowania Jednostkami Uczestnictwa na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim następuje
na podstawie zgody obojga małżonków. Pełnomocnictwo może być odwołane przez każdego z małżonków. Artykuł 18
Statutu stosuje się odpowiednio.
Uczestnictwo w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego ustaje w przypadku:
1)
ustania wspólności majątkowej w wyniku:
a)
ustania małżeństwa wskutek śmierci,
b) rozwiązania małżeństwa przez rozwód,
c)
unieważnienie małżeństwa,
d) umownego przyjęcia przez małżonków ustroju rozdzielności majątkowej,
2)
orzeczenia sądowego o:
__________
70
6.
7.
8.
9.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
3.
1.
a)
zniesieniu wspólności majątkowej,
b) ubezwłasnowolnieniu jednego z małżonków,
3)
odkupienia przez Fundusz wszystkich Jednostek Uczestnictwa znajdujących się na Wspólnym Rejestrze
Małżeńskim.
Ustanie uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego następuje po otrzymaniu przez
Agenta Transferowego dokumentów zaświadczających o fakcie zaistnienia okoliczności, o których mowa w ust. 5, lecz nie
później niż w terminie 10 dni kalendarzowych od daty złożenia tych dokumentów Dystrybutorowi lub Funduszowi.
W przypadku ustania uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego z powodu śmierci
jednego z małżonków - połowę salda Jednostek Uczestnictwa pozostających na Wspólnym Rejestrze Małżeńskim stawia
się do dyspozycji pozostałego przy życiu małżonka, a pozostałą częścią dysponuje się w myśl umownego lub sądowego
działu spadku.
W przypadku ustania uczestnictwa w Funduszu na warunkach Wspólnego Rejestru Małżeńskiego z powodów, o których
mowa w ust. 5 pkt.1 lit. b i c oraz pkt.2 saldo Jednostek Uczestnictwa dzieli się, stosownie do treści umowy lub orzeczenia
sądu, po uprzednim otwarciu dwóch odrębnych Rejestrów na rzecz każdego z uprawnionych.
Na IKE może gromadzić oszczędności wyłącznie jeden Oszczędzający. IKE nie może być prowadzone w ramach
Wspólnych Rejestrów Małżeńskich.
Art. 18. Pełnomocnictwo
Jednostki Uczestnictwa mogą być nabywane przez pełnomocnika. Uczestnik może ustanowić nie więcej niż dwóch
pełnomocników.
Pełnomocnictwo powinno być udzielone w formie pisemnej w obecności pracownika Dystrybutora lub Towarzystwa,
bądź osób pozostających z tymi podmiotami w stosunku zlecenia lub innym stosunku prawnym o podobnym
charakterze i na przedstawionym formularzu Funduszu albo z podpisem poświadczonym notarialnie. Towarzystwo nie
ponosi odpowiedzialności za działania prawidłowo ustanowionego pełnomocnika wykonywane w granicach
umocowania.
Pełnomocnictwo udzielone poza granicami kraju powinno być poświadczone przez polskie przedstawicielstwo
dyplomatyczne, urząd konsularny, zagraniczną placówkę banku polskiego lub inny podmiot wskazany przez Fundusz.
Odwołanie pełnomocnictwa staje się skuteczne po odebraniu oświadczenia w tym przedmiocie przez Agenta
Transferowego, lecz nie później niż w terminie 7 kolejnych dni kalendarzowych od złożenia takiego oświadczenia
Dystrybutorowi lub Funduszowi.
Pełnomocnictwo, o którym mowa w ust. 1-4 może mieć formę pełnomocnictwa ogólnego - upoważniającego do wszelkich
czynności związanych z uczestnictwem w Funduszu w takim samym zakresie jak mocodawca, jak również
pełnomocnictwa szczególnego lub rodzajowego, w ramach którego pełnomocnik ma prawo do działania wyłącznie w
zakresie, określonym w treści pełnomocnictwa.
W przypadku zamknięcia Rejestru, pełnomocnictwa udzielone w ramach tego Rejestru wygasają z chwilą jego
zamknięcia.
Art. 19. Plany systematycznego oszczędzania
Fundusz tworzy w swoich ramach plan systematycznego oszczędzania dla osób przystępujących do Funduszu lub
Uczestników Funduszu zamierzających regularnie nabywać Jednostki Uczestnictwa.
Osoba decydująca się na udział w planie systematycznego oszczędzania zobowiązuje się do wpłacania Funduszowi
określonej kwoty środków pieniężnych, na warunkach określonych w umowie.
Szczegółowe warunki składania zleceń nabycia i zasad dokonywania płatności w przypadku przystąpienia do planu
systematycznego oszczędzania zawiera umowa o przystąpienie do planu systematycznego oszczędzania zawierana z
Uczestnikiem Funduszu lub osobą, która w wyniku przystąpienia do planu systematycznego oszczędzania zamierza stać
się Uczestnikiem Funduszu. Umowa ta może określić zasady obniżania lub zwalniania uczestników Funduszu z opłaty
manipulacyjnej, o której mowa w art. 21 Statutu.
Art. 20 Indywidualne Konta Emerytalne
Fundusz może zbywać Jednostki Uczestnictwa w ramach prowadzenia IKE.
__________
71
Warunkiem zbywania przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa w ramach prowadzenia IKE jest zawarcie przez osobę
zamierzającą gromadzić środki na IKE Umowy z Funduszem o prowadzenie IKE. Pierwsza wpłata na IKE może być
dokonana nie wcześniej niż w dniu zawarcia Umowy o prowadzenie IKE.
3.
Umowę o prowadzenie IKE może zawrzeć wyłącznie osoba mająca nieograniczony obowiązek podatkowy na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, która ukończyła 18 lat.
4.
Fundusz wskazuje Oszczędzającemu w Umowie o prowadzenie IKE indywidualny numer IKE, umożliwiający jego
identyfikację.
5.
Wszelkie zlecenia i dyspozycje dotyczące środków gromadzonych na IKE powinny być oznaczone numerem IKE
wskazanym przez Fundusz w Umowie o prowadzenie IKE.
6.
Regulamin IKE stanowiący integralną część Umowy o IKE określa zasady funkcjonowania IKE, w tym obowiązki i
uprawnienia Funduszu oraz Uczestnika IKE, w związku z gromadzeniem oszczędności na IKE. Określa on w
szczególności:
1) sposób oznaczenia dyspozycji dotyczących oszczędności gromadzonych na IKE,
2) sposób postępowania Funduszu, w przypadku gdy suma wpłat dokonanych przez Uczestnika IKE w danym roku
kalendarzowym przekroczy maksymalną wysokość wpłat dopuszczalnych przez Ustawę o IKE,
3) zakres, częstotliwość i formę informowania Uczestnika IKE o środkach zgromadzonych na IKE,
4) warunki i terminy dokonania wypłaty, wypłaty transferowej oraz zwrotu,
5) zasady dokonywania wpłat na IKE, w tym wysokość wpłat minimalnych, z uwzględnieniem postanowień art. 16
ust. 2 Statutu,
6) zasady zmiany warunków Umowy o prowadzenie IKE i informowania o tych zmianach,
7) zasady pobierania określonych Statutem opłat związanych z nabywaniem, odkupywaniem i konwersją Jednostek
Uczestnictwa w ramach IKE, w tym zasady obniżania lub zwalniania z ponoszenia tych opłat.
7.
Regulamin IKE dostępny jest w siedzibie Towarzystwa, u Dystrybutorów i innych podmiotów upoważnionych do
zawierania w imieniu Funduszu Umów o prowadzenie IKE oraz na stronie Towarzystwa w sieci Internet.
8.
Osoba zamierzająca zostać Uczestnikiem IKE przed zawarciem Umowy o prowadzenie IKE obowiązana jest złożyć
oświadczenie, iż zapoznała się z ograniczeniami związanymi z gromadzeniem oszczędności na IKE, w tym w
szczególności związanymi z wysokością dopuszczalnych wpłat na IKE, liczbą posiadanych IKE, następstwach
odkupienia Jednostek Uczestnictwa zgromadzonych na IKE. Osobie tej udziela się pouczenia o konsekwencjach
przekroczenia ograniczeń przewidzianych w Ustawie o IKE, zgodnie z obowiązującymi przepisami w Ustawie o IKE w
dniu zawarcia Umowy.
9.
W Umowie o prowadzenie IKE Oszczędzający może wskazać jedną lub więcej osób, którym zostaną wypłacone środki
zgromadzone na IKE w przypadku jego śmierci. Wskazanie to może być w każdym czasie odwołane lub zmienione. W
przypadku braku osób wskazanych przez Oszczędzającego jako uprawnione do otrzymania środków z IKE w przypadku
jego śmierci osobami uprawnionymi do tych środków są spadkobiercy Oszczędzającego.
10. Wypłata środków zgromadzonych na IKE może nastąpić wyłącznie:
1) na wniosek Oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat lub nabyciu
uprawnień emerytalnych i
ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunku:
a)
dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo,
b) dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później, niż na 5 lat przed dniem złożenia przez
Oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty;
z zastrzeżeniem, iż w odniesieniu do osób urodzonych do dnia 31 grudnia 1948 r. w Regulaminie IKE określone
są szczególne warunki dokonywania wypłaty;
2) w przypadku śmierci Oszczędzającego - na wniosek osoby uprawnionej.
11. Oszczędzający, który dokonał wypłaty z IKE nie może ponownie założyć IKE.
12. Wypłata transferowa środków zgromadzonych na IKE może być dokonana:
1) do innej instytucji finansowej, z którą Oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie indywidualnego konta
emerytalnego albo
2)
do pracowniczego programu emerytalnego, do którego przystąpił Oszczędzający,
3)
na indywidualne konto emerytalne prowadzone dla osoby uprawnionej albo do pracowniczego programu
emerytalnego, do którego osoba uprawniona przystąpiła – w przypadku śmierci Oszczędzającego,
4)
na IKE prowadzone dla Oszczędzającego przez inny fundusz zarządzany przez Towarzystwo (konwersja).
2.
__________
72
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
Przedmiotem wypłaty i wypłaty transferowej może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE, z
wyłączeniem przypadku, gdy Uczestnik IKE dokonuje konwersji pomiędzy prowadzącymi IKE Uczestnika funduszami
inwestycyjnymi zarządzanymi przez Towarzystwo oraz wyjątków określonych w Ustawie o IKE.
Szczegółowe warunki i zasady dokonywania wypłat i wypłat transferowych określone są w Regulaminie IKE.
Rozwiązanie Umowy o prowadzenie IKE następuje w przypadku złożenia przez Oszczędzającego wypowiedzenia
Umowy o prowadzenie IKE w formie pisemnej. Termin wypowiedzenia w takiej sytuacji wynosi 3 miesiące. Złożenie
zlecenia zwrotu środków jest równoznaczne z wypowiedzeniem Umowy o prowadzenie IKE i skutkuje jej rozwiązaniem
oraz zwrotem zgromadzonych środków, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub wypłaty transferowej.
W przypadku wypłaty/wypłaty transferowej środków zgromadzonych na IKE Umowa o prowadzenie IKE zawarta z
Funduszem rozwiązuje się z dniem odkupienia wszystkich Jednostek Uczestnictwa zapisanych na IKE.
W przypadku wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE następuje zwrot środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie
zachodzą przesłanki do wypłaty lub wypłaty transferowej.
Na równi ze zwrotem, w tym także do celów podatkowych, traktuje się pozostawienie środków zgromadzonych na IKE
na rejestrze Oszczędzającego, jeżeli Umowa o prowadzenie IKE wygasła, a nie zachodzą przesłanki do wypłaty lub
wypłaty transferowej.
W przypadku, gdy na IKE Oszczędzającego Fundusz przyjął wypłatę transferową z pracowniczego programu
emerytalnego, Fundusz przed dokonaniem zwrotu, w ciągu 7 dni, licząc od dnia złożenia przez Oszczędzającego
wypowiedzenia, przekazuje na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych 30% sumy składek
podstawowych (w rozumieniu Ustawy o pracowniczych programach emerytalnych) wpłaconych do programu
emerytalnego.
Zwrotowi podlegają środki zgromadzone na IKE pomniejszone o należny podatek, a w przypadku wskazanym w ust. 19
– także o kwotę wskazaną w ust. 19.
W przypadku wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE przez Oszczędzającego zostaje on pouczony o
konsekwencjach zwrotu, o których mowa w ust. 20 i jest obowiązany do złożenia oświadczenia o zapoznaniu się z tymi
konsekwencjami.
Przedmiotem zwrotu może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE, a w przypadku, gdy Oszczędzający
gromadzi środki w ramach IKE na podstawie umów zawartych z różnymi funduszami, przedmiotem zwrotu jest całość
środków zgromadzonych w ramach IKE w tych funduszach.
Zwrot środków następuje także w następujących przypadkach:
1) w przypadku, gdy następuje likwidacja Funduszu a Oszczędzający nie spełnia warunków do wypłaty lub wypłaty
transferowej, z uwzględnieniem ust. 24,
2) w przypadku, gdy Jednostki Uczestnictwa zapisane na IKE są przedmiotem zastawu, zaspokojenie wierzytelności
zabezpieczonej zastawem z IKE jest traktowane jako zwrot; w takim przypadku pozostałe środki zgromadzone na
IKE są przekazywane Oszczędzającemu również w formie zwrotu.
Oszczędzający w terminie 45 dni od dnia otrzymania powiadomienia o otwarciu likwidacji Funduszu powinien - jeżeli
nie ma IKE w innym funduszu inwestycyjnym zarządzanym przez Towarzystwo, do którego mogłaby być dokonana
konwersja – zawrzeć umowę o prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego z inną instytucją finansową i
dostarczyć potwierdzenie zawarcia umowy lub w przypadku przystąpienia do pracowniczego programu emerytalnego –
dostarczyć potwierdzenie przystąpienia do tego pracowniczego programu emerytalnego, w celu dokonania wypłaty
transferowej. W przypadku niedopełnienia powyższych obowiązków, jeżeli Oszczędzający nie spełnia warunków do
wypłaty, następuje zwrot środków. Postanowienia powyższe stosuje się odpowiednio w przypadku, gdy przejęcie
zarządzania Funduszem przez inne towarzystwo funduszy inwestycyjnych powoduje, że Oszczędzający będzie posiadał
jednostki uczestnictwa zapisane na indywidualnych kontach emerytalnych w funduszach inwestycyjnych zarządzanych
przez różne towarzystwa funduszy inwestycyjnych.
Zwrot środków zgromadzonych na IKE następuje przed upływem terminu wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE.
Poza przypadkami określonymi powyżej, Umowa o prowadzenie IKE rozwiązuje się w sytuacji, w której Oszczędzający
nie dokonał pierwszej wpłaty do Funduszu w terminie 30 dni od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE.
Uczestnik IKE może zawrzeć Umowę o prowadzenie IKE z różnymi funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez
Towarzystwo, z zastrzeżeniem, że łączna suma wpłat do wszystkich funduszy w roku kalendarzowym nie przekroczy
maksymalnej kwoty wpłat na IKE dopuszczonych przez Ustawę o IKE w danym roku kalendarzowym. Uczestnik IKE
może dokonywać konwersji pomiędzy funduszami inwestycyjnymi prowadzącymi dla niego IKE zarządzanymi przez
Towarzystwo.
__________
73
Towarzystwo jest uprawnione do pobrania w związku z prowadzeniem przez Fundusz IKE jednorazowej opłaty za
otwarcie Rejestru, która jest pobierana przy pierwszej wpłacie na nabycie Jednostek Uczestnictwa w Funduszu w ramach
IKE. Opłata za otwarcie Rejestru ustalana jest w Umowie o IKE i nie może być wyższa niż 1000 złotych. Niezależnie od
powyższej opłaty Towarzystwo jest uprawnione do pobrania w związku z prowadzeniem przez Fundusz IKE także
opłaty manipulacyjnej związanej ze zbywaniem Jednostek Uczestnictwa, o której mowa w art. 21 ust. 1 Statutu, zgodnie z
tabelą opłat manipulacyjnych objętą Regulaminem IKE. W ramach IKE mogą być pobierane wyłącznie opłaty wskazane
wyżej, tj. opłata za otwarcie Rejestru i opłata manipulacyjna związana ze zbywaniem Jednostek Uczestnictwa, stanowiące
formę opłaty wskazanej w art. 86 ust. 2 Ustawy oraz opłata, o której mowa w ust. 29 poniżej.
29. W przypadku dokonywania wypłaty transferowej lub zwrotu przed upływem 12 miesięcy od dnia zawarcia Umowy o
prowadzenie IKE z Funduszem, Towarzystwo jest uprawnione do pobrania dodatkowej opłaty, stanowiącej opłatę
wskazaną w art. 39 ust. 1 Ustawy o IKE, w wysokości 5% od dokonanej wypłaty transferowej lub zwrotu, z
zastrzeżeniem, że opłata ta nie jest pobierana w przypadku konwersji w ramach IKE. Zasady naliczania dodatkowej
opłaty określone są w tabeli opłat manipulacyjnych objętej Regulaminem IKE.
30. Towarzystwo może zwolnić z opłat, o których mowa w ustępach 28 i 29, lub obniżyć wysokość tych opłat, lub odroczyć w
czasie ich pobranie całości lub części, przy czym odroczenie może dotyczyć wyłącznie opłat za otwarcie Rejestru,
zbywanie lub konwersję Jednostek Uczestnictwa. Zastosowanie zwolnień, obniżek lub odroczenia w pobraniu opłat może
nastąpić pod warunkiem spełnienia przez Uczestnika warunków dotyczących minimalnego okresu uczestnictwa w IKE
lub minimalnej wysokości dokonanych wpłat na IKE w zdefiniowanym okresie.
28.
1.
2.
3.
4.
Art. 21. Opłaty manipulacyjne
Przy zbywaniu Jednostek Uczestnictwa Towarzystwo pobiera od każdej wpłaty opłatę manipulacyjną według stawki
określonej w tabeli stawek opłat manipulacyjnych, przy czym maksymalna stawka opłaty wynosi 2% od danej wpłaty, z
zastrzeżeniem postanowień ust. 7 poniżej.
Podstawę ustalenia stawki manipulacyjnej przy danej wpłacie stanowi, wartość aktywów netto funduszy zarządzanych
przez Towarzystwo przypadających na jednostki uczestnictwa posiadane przez uczestnika w tych funduszach na dzień
nabycia Jednostek Uczestnictwa w Funduszu powiększona o wartość dokonywanej wpłaty do Funduszu. Powyższa
zasada nie ma zastosowania przy zbywaniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa w ramach planów systematycznego
oszczędzania.
Towarzystwo może zmniejszyć stawkę opłaty manipulacyjnej lub zwolnić nabywców Jednostek Uczestnictwa z
obowiązku jej ponoszenia.
Zwolnienie z opłaty manipulacyjnej lub obniżenie jej stawki w stosunku do wszystkich nabywców, określonych grup
nabywców Jednostek Uczestnictwa bądź poszczególnych nabywców Jednostek Uczestnictwa może nastąpić:
1) w okresie kampanii promocyjnej Towarzystwa lub Funduszu,
2) w przypadku nabywania przez jednego nabywcę, jednorazowo lub łącznie Jednostek Uczestnictwa za kwotę
przekraczającą 50 000 złotych lub 10 000 euro lub złożenia deklaracji nabycia jednostek za taką kwotę w określonym
czasie,
3) w ramach reinwestycji, uczestnictwa w planie systematycznego oszczędzania, uczestnictwa w prowadzonych z
Funduszem pracowniczych programach emerytalnych, gromadzenia oszczędności na IKE lub w stosunku do osób
uczestniczących w Funduszu lub innych funduszach zarządzanych przez Towarzystwo, co najmniej przez okres 3
miesięcy,
4) w stosunku do pracowników Towarzystwa i ich najbliższej rodziny, pracowników Agenta Transferowego,
pracowników Depozytariusza, pracowników akcjonariuszy Towarzystwa, pracowników Dystrybutorów,
5) w stosunku do osób będących uczestnikami innego funduszu inwestycyjnego zarządzanego przez Towarzystwo,
6)
5.
6.
w stosunku do osób dokonujących wpłat bezpośrednich do Funduszu, w tym za pośrednictwem bankomatów.
Zwolnienia oraz obniżenia stawki opłaty manipulacyjnej, o których mowa w ustępach powyższych, dokonuje zarząd
Towarzystwa w drodze uchwały. Zasady i warunki korzystania ze zwolnień lub obniżenia stawki opłaty manipulacyjnej
w przypadku określonym w ust. 4 pkt 1) powyżej będą podawane do wiadomości publicznej w na stronie Towarzystwa
w sieci Internet pod adresem www.seb.pl lub w inny sposób określony przez Fundusz.
Towarzystwo przewiduje pobieranie opłaty manipulacyjnej za dokonanie odkupienia Jednostek Uczestnictwa, wyłącznie
w przypadku, w którym wraz ze zleceniem odkupienia Uczestnik Funduszu złoży dyspozycję przewalutowania,
szczegółowo opisanej w aktualnym prospekcie Funduszu. W przypadku odkupienia związanego z przewalutowaniem
__________
74
7.
8.
9.
10.
1.
2.
3.
4.
1.
2.
stawka opłaty manipulacyjnej pobieranej przy odkupieniu Jednostek Uczestnictwa ustalana będzie przez Towarzystwo
w tabeli stawek opłat manipulacyjnych i nie będzie mogła przekroczyć 1% środków podlegających przewalutowaniu w
związku z odkupieniem. Stawka opłaty może być zależna od kwoty środków podlegających przewalutowaniu w
związku z odkupieniem. Zwolnienie lub obniżenie opłaty manipulacyjnej związanej z odkupieniem Jednostek
Uczestnictwa może być dokonane na zasadach określonych w ust. 3, 4 i 5 powyżej.
W ramach planów systematycznego oszczędzania, Towarzystwo może pobierać opłatę manipulacyjną przy nabyciu
Jednostek Uczestnictwa, z którym wiąże się otwarcie Rejestru w takim planie. Dotyczy to uczestnictwa w planach
systematycznego oszczędzania utworzonych przez Fundusz, których warunki nie przewidują pobierania od
uczestników innych opłat manipulacyjnych niż opłata za otwarcie Rejestru. Opłata za otwarcie Rejestru, ustalona jest w
umowie o przystąpienie do planu systematycznego oszczędzania i nie może być wyższa niż 160 złotych lub 40 euro.
W przypadku konwersji pobierana jest związku z jej dokonaniem opłata manipulacyjna, jeżeli stawka opłaty
manipulacyjnej obowiązująca w funduszu, którego jednostki uczestnictwa będą nabywane, jest wyższa od stawki opłaty
manipulacyjnej w Funduszu. W takim przypadku Uczestnik ponosi koszty opłat manipulacyjnych do wysokości różnicy
między opłatą wyższą a niższą.
W przypadku drugiej i kolejnych konwersji dokonanych przez Uczestnika Funduszu do Funduszu w okresie kwartału
kalendarzowego Towarzystwo będzie pobierało niezależnie od innych opłat, które mogą być pobrane przez
Towarzystwo od konwersji na zasadach określonych w Statucie, opłatę w wysokości 10 złotych lub 2,50 euro. Do
zwolnienia lub obniżenia wysokości opłaty, o której mowa w zdaniu poprzedzającym stosuje się odpowiednio regulacje
niniejszego artykułu, w szczególności postanowienia ust. 4 i 5.
Obowiązującą tabelę stawek opłaty manipulacyjnej Fundusz ogłasza poprzez wywieszenie lub wyłożenie do wglądu w
miejscach, w których przyjmuje się zlecenia nabycia Jednostek Uczestnictwa oraz poprzez zamieszczenie na stronie
internetowej www.seb.pl.
Art. 22. Blokada Rejestru
Blokada Rejestru oznacza, iż przez czas określony wskazany przez Uczestnika Funduszu lub czas nieokreślony Fundusz
nie będzie odkupywał części lub wszystkich Jednostek Uczestnictwa posiadanych przez Uczestnika. Blokada może być
ustanowiona na okres wskazany przez uczestnika w dyspozycji ustanowienia blokady lub bez wskazania tego okresu, z
zastrzeżeniem, że każda z blokad może być w każdym czasie odwołana. Blokada Rejestru powstaje z dniem przyjęcia
przez Agenta Transferowego dyspozycji jej ustanowienia. Blokada wygasa bądź zostaje odwołana odpowiednio z
upływem okresu, na który została ustanowiona bądź z chwilą otrzymania przez Agenta Transferowego dyspozycji jej
odwołania.
Za ustanowienie blokady Rejestru Fundusz nie pobiera opłaty, z zastrzeżeniem art. 23 ust. 2.
Ustanowienie oraz wygaśnięcie bądź odwołanie blokady nie wpływa na wykonanie żądania odkupienia Jednostek przez
Fundusz i konwersji Jednostek Uczestnictwa otrzymanych przed dniem otrzymania przez Agenta Transferowego
dyspozycji dotyczącej ustanowienia blokady.
Dyspozycja Uczestnika Funduszu o ustanowieniu lub odwołaniu blokady Rejestru staje się skuteczna po odebraniu
oświadczenia w tym przedmiocie przez Agenta Transferowego, lecz nie później niż w terminie 7 kolejnych dni
kalendarzowych od złożenia takiego oświadczenia Dystrybutorowi lub Funduszowi.
Art. 23. Odpłatna blokada Rejestru
W przypadku ustanowienia zastawu na Jednostkach Uczestnictwa lub w innych przypadkach, w których Jednostki
Uczestnictwa stanowią zabezpieczenie wykonania zobowiązań Uczestnika Funduszu wobec osób trzecich, na wniosek
Uczestnika i za dodatkową opłatą określoną przez Towarzystwo, Fundusz ustanawia blokadę Rejestru na czas trwania
zastawu lub zabezpieczenia.
Za ustanowienie blokady, o której mowa w ust. 1 Towarzystwo pobiera opłatę w wysokości 0,5% wartości blokowanych
Jednostek Uczestnictwa, lecz jednorazowo nie więcej niż 100,- zł.
Rozdział VI. Obliczanie Aktywów Netto Funduszu i Wartości Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa
1.
Art. 24. Wartość Aktywów Funduszu
Aktywa Funduszu wycenia się w Dniu Wyceny oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, z zachowaniem
zasad określonych w artykułach poniższych.
__________
75
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
Fundusz dokonuje wyceny Aktywów Funduszu oraz ustala Wartość Aktywów Netto Funduszu oraz Wartość Aktywów
Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa w Dniach Wyceny.
Aktywa Funduszu wycenia się, a zobowiązania Funduszu ustala się według wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej,
z zastrzeżeniem art. 26 ust. 1 pkt 1) i art. 27.
Wartość Aktywów Netto Funduszu jest równa wartości Aktywów Funduszu w Dniu Wyceny pomniejszonej o
zobowiązania Funduszu.
Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę Uczestnictwa jest równa Wartości Aktywów Netto Funduszu w Dniu
Wyceny podzielonej przez liczbę wszystkich Jednostek Uczestnictwa, które w tym dniu są w posiadaniu Uczestników
Funduszu.
Art. 25. Lokaty notowane na Aktywnym Rynku
Składniki lokat notowanych na Aktywnym Rynku wyceniane są w sposób następujący:
1)
wartość godziwą składników lokat Funduszu notowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się w oparciu o ostatni
dostępny w momencie dokonywania wyceny kurs danego składnika lokat z Aktywnego Rynku,
2)
jeżeli w momencie dokonywania wyceny Aktywny Rynek, na postawie, którego wyceniany jest dany składnik
lokat, nie prowadzi obrotu, wówczas wyceny danego składnika lokat dokonuje się w oparciu o ostatni kurs
zamknięcia albo inną ustaloną przez Aktywny Rynek wartość stanowiącą jego odpowiednik, który to kurs lub
wartość koryguje się z wykorzystaniem wartości oszacowanej w pierwszej kolejności przez serwis Bloomberg, a w
przypadku braku możliwości wykorzystania serwisu Bloomberg, przy wykorzystaniu serwisu Reuters, a następnie,
w przypadku dłużnych papierów wartościowych metodą zdyskontowanych przepływów pieniężnych,
3)
jeżeli ostatni dostępny kurs został wyznaczony w oparciu o znacząco niski wolumen obrotów na danym składniku
Aktywów lub kurs ten pochodzi z dnia wcześniejszego niż ostatni dzień obrotu danym składnikiem na danym
Aktywnym Rynku, wówczas kurs koryguje się z wykorzystaniem wartości oszacowanej w pierwszej kolejności
przez serwis Bloomberg, a w przypadku braku możliwości wykorzystania serwisu Bloomberg, przy wykorzystaniu
serwisu Reuters, a następnie, w przypadku dłużnych papierów wartościowych metodą zdyskontowanych
przepływów pieniężnych.
W przypadku, gdy składnik lokat Funduszu jest przedmiotem obrotu na więcej niż jednym Aktywnym Rynku, wartością
godziwą jest kurs ustalony na rynku głównym.
Podstawowym kryterium wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 2, jest możliwość dokonania przez Fundusz
transakcji na danym rynku. W przypadku niemożliwości zastosowania kryterium, o którym mowa w zdaniu
poprzedzającym rynek główny ustalany będzie w oparciu o ilość danego składnika lokat wprowadzonego do obrotu na
danym rynku.
Wyboru rynku głównego, o którym mowa w ust. 3, dokonuje się na koniec każdego kolejnego miesiąca kalendarzowego.
Ostatnie dostępne kursy, o których mowa w ust. 1, w dniu dokonywania wyceny Fundusz określa o godzinie 12:00. O
godzinie 12:00 następuje kumulacja obrotów na Aktywnym Rynku w Polsce oraz dostępne są bieżące kursy walutowe
wyliczane przez Narodowy Bank Polski.
Zgodnie z postanowieniami ustępów powyższych będą wyceniane następujące lokaty Funduszu:
1)
obligacje, bony skarbowe, bony pieniężne, listy zastawne, weksle i inne dłużne papiery wartościowe,
2)
instrumenty pochodne,
3)
jednostki uczestnictwa oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające
siedzibę za granicą.
Art. 26. Lokaty nienotowane na Aktywnym Rynku
Wartość składników lokat Funduszu nienotowanych na Aktywnym Rynku wyznacza się w następujący sposób:
1)
obligacje, bony skarbowe, bony pieniężne, listy zastawne, weksle i inne dłużne papiery wartościowe oraz depozyty
bankowe i wierzytelności pieniężne – w skorygowanej cenie nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu Efektywnej
Stopy Procentowej,
2)
dłużne papiery wartościowe zawierające wbudowane instrumenty pochodne – z zastosowaniem Efektywnej Stopy
Procentowej, a wbudowany instrument w oparciu o model właściwy zgodnie z pkt 3) poniżej dla wyceny danego
instrumentu pochodnego,
3)
instrumenty pochodne – w oparciu o modele wyceny powszechnie stosowane dla danego typu składnika lokat:
a)
__________
76
w przypadku kontraktów terminowych: model zdyskontowanych przepływów pieniężnych, przy czym w
2.
3.
4.
1.
2.
1.
2.
3.
4.
5.
przypadku kontraktów terminowych dotyczących walut stosuje się model wyceny oparty na kursach
interpolowanych (wyznaczany z porównania kursu bieżącego i kursu terminowego z uwzględnieniem
terminu wykonania transakcji terminowej),
b) w przypadku instrumentów typu opcyjnego: model Blacka- Scholesa,
4)
tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą, jednostki
uczestnictwa, certyfikaty inwestycyjne - w oparciu o ostatnio ogłoszoną wartość aktywów netto na tytuł
uczestnictwa, jednostkę uczestnictwa lub certyfikat inwestycyjny, z uwzględnieniem zdarzeń, które miały miejsce
po dniu ogłoszenia wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa, certyfikat inwestycyjny lub tytuł
uczestnictwa, do godziny określonej w art. 25 ust. 5 Statutu w Dniu Wyceny.
W przypadku przeszacowania składnika lokat Funduszu dotychczas wycenianego w wartości godziwej, do wysokości
skorygowanej ceny nabycia – wartość godziwa wynikająca z ksiąg rachunkowych Funduszu stanowi, na dzień
przeszacowania, nowo ustaloną skorygowaną cenę nabycia.
Modele wyceny, o których mowa w ust. 1, będą stosowane w sposób ciągły. Każda zmiana modelu wyceny będzie
publikowana w sprawozdaniu finansowym Funduszu przez dwa kolejne lata.
Modele i metody wyceny składników lokat Funduszu, o których mowa w ust. 1, podlegają uzgodnieniu z
Depozytariuszem.
Art. 27. Papiery wartościowe nabyte (zbyte) z przyrzeczeniem odkupu
Papiery wartościowe nabyte przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu wycenia się, począwszy od dnia zawarcia
umowy kupna, metodą skorygowanej ceny nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
Zobowiązania z tytułu zbycia papierów wartościowych, przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu, wycenia się,
począwszy od dnia zawarcia umowy sprzedaży, metodą korekty różnicy pomiędzy ceną odkupu a ceną sprzedaży przy
zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
Art. 28. Aktywa i zobowiązania denominowane w walutach obcych. Pożyczki papierów wartościowych
Aktywa oraz zobowiązania Funduszu denominowane w walutach obcych wycenia się lub ustala w walucie, w której są
notowane na Aktywnym Rynku, a w przypadku gdy nie są notowane na Aktywnym Rynku – w walucie, w której są
denominowane.
Aktywa oraz zobowiązania Funduszu, o których mowa w ust. 1, wykazuje się w PLN, po przeliczeniu według ostatniego
dostępnego średniego kursu wyliczonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Wartość Aktywów Funduszu notowanych lub denominowanych w walutach, dla których Narodowy Bank Polski nie
wylicza kursu, określa się w relacji do waluty USD, a jeżeli nie jest to możliwe – do waluty euro.
Należności z tytułu udzielonej pożyczki papierów wartościowych, w rozumieniu rozporządzenia Rady Ministrów z dnia
21 grudnia 1999 r. w sprawie określenia szczegółowych zasad, trybu i warunków pożyczania papierów wartościowych z
udziałem domów maklerskich, banków prowadzących działalność maklerską oraz banków prowadzących rachunki
papierów wartościowych (Dz. U. Nr 110, poz. 1269), wycenia się według zasad przyjętych dla tych papierów
wartościowych.
Przedmiotem pożyczki papierów wartościowych mogą być wszystkie papiery wartościowe dopuszczone do publicznego
obrotu, których nabycie jest dopuszczalne przez Fundusz.
Rozdział VII. Prowadzenie rejestru Aktywów Funduszu
1.
2.
Art. 29. Depozytariusz
Aktywa Funduszu na podstawie umowy o prowadzenie ich rejestru są rejestrowane przez Depozytariusza, którym jest
Bank BPH Spółka Akcyjna, z siedzibą w Krakowie, al. Pokoju 1.
Depozytariusz działa w interesie Uczestników Funduszu, niezależnie od Towarzystwa.
Rozdział VIII. Zasady rozwiązania Funduszu
1.
Art. 30. Przyczyny rozwiązania Funduszu
Fundusz inwestycyjny podlega rozwiązaniu, jeżeli:
__________
77
zarządzanie Funduszem nie zostało przejęte przez inne towarzystwo w terminie trzech miesięcy od dnia wydania
decyzji o cofnięciu zezwolenia lub od dnia wygaśnięcia zezwolenia na wykonywanie działalności przez
Towarzystwo,
2) Depozytariusz zaprzestał wykonywania swoich obowiązków i nie zawarto z innym bankiem umowy o prowadzenie
rejestru Aktywów Funduszu,
3) Wartość Aktywów Netto Funduszu spadła poniżej wartości 2 000 000 zł.,
4) Towarzystwo podejmie decyzję o jego likwidacji.
Likwidacja Funduszu polega na zbyciu jego Aktywów, ściągnięciu należności Funduszu, zaspokojeniu wierzycieli
Funduszu i umorzeniu Jednostek Uczestnictwa przez wypłatę uzyskanych środków pieniężnych Uczestnikom
Funduszu, proporcjonalnie do liczby posiadanych przez nich Jednostek Uczestnictwa.
Środki pieniężne, których wypłacenie nie było możliwe, likwidator przekazuje do depozytu sądowego.
1)
2.
3.
Art. 31. Likwidator
Likwidatorem Funduszu jest Depozytariusz, chyba że Komisja wyznaczy innego likwidatora.
Rozdział IX. Koszty obciążające Fundusz
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
Art. 32. Wynagrodzenie Towarzystwa
Towarzystwo za zarządzanie Funduszem pobiera wynagrodzenie miesięczne, zwane dalej “wynagrodzeniem”.
Wynagrodzenie naliczane jest w każdym Dniu Wyceny i za każdy dzień roku liczonego jako 365 lub 366 dni w przypadku
roku przestępnego. Wynagrodzenie obliczane jest od Wartości Aktywów Netto Funduszu z poprzedniego Dnia Wyceny w
wysokości nie większej niż 2 % w skali roku.
Wysokość wynagrodzenia, jaka będzie pobierana jest ustalana przez zarząd Towarzystwa.
Wynagrodzenie przekazywane jest ze środków Funduszu w wysokości skumulowanej ze wszystkich dni w danym
miesiącu, na ostatni dzień każdego miesiąca, w terminie do 7 dnia roboczego następnego miesiąca.
Art. 33. Pokrywanie kosztów Funduszu
Towarzystwo z własnych środków, w tym z wynagrodzenia za zarządzanie Funduszem pobieranego z środków Funduszu
stosownie do przepisów art. 32 Statutu, pokrywa wszelkie koszty działalności Funduszu, z wyłączeniem opłat
ponoszonych w związku z realizacją transakcji nabywania i zbywania Aktywów Funduszu, w szczególności opłat
maklerskich oraz bankowych, odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek na rzecz Funduszu, podatków oraz innych
opłat o podobnym charakterze wymaganych przez organy państwowe w związku z działalnością Funduszu.
Jako koszty działalności Funduszu rozumieć należy w szczególności: opłaty za prowadzenie rejestru i przechowywanie
Aktywów Funduszu, wynagrodzenie Agenta Transferowego, koszty badania ksiąg Funduszu, koszty usług
wydawniczych, dystrybucji materiałów informacyjnych i ogłoszeń, koszty usług prawnych, koszty związane z dystrybucją
Jednostek Uczestnictwa, oraz inne związane z działalnością Funduszu.
Towarzystwo pokrywa koszty wymienione w ust. 2 zgodnie z terminami określonymi w otrzymywanych rachunkach i
fakturach.
Koszty likwidacji Funduszu, takie jak w szczególności wynagrodzenie likwidatora, koszty sporządzenia sprawozdań
finansowych i ich zbadania w ramach likwidacji, opłat sądowych oraz publikacji pokrywane są przez Towarzystwo.
Rozdział X. Obowiązki publikacyjne Funduszu
1.
2.
1.
2.
Art. 34. Strona przeznaczona do ogłoszeń. Ogłaszanie prospektów informacyjnych
Stroną przeznaczoną do ogłoszeń Funduszu jest strona internetowa www.seb.pl.
Prospekty informacyjne Funduszu i ich skróty są ogłaszane przez Fundusz na stronie, o której mowa w ust. 1.
Art. 35. Sprawozdania Funduszu
Sprawozdania finansowe Funduszu, będą publikowane w trybie określonym w przepisach określających zasady
prowadzenia rachunkowości funduszy inwestycyjnych.
Fundusz publikuje półroczne sprawozdania finansowe Funduszu na stronie internetowej www.seb.pl.
__________
78
3.
4.
1.
2.
Fundusz publikuje półroczne sprawozdania finansowe w terminie 2 miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku
obrotowego.
Roczne i półroczne sprawozdania finansowe, są udostępniane w miejscach zbywania Jednostek Uczestnictwa.
Art. 36. Inne informacje
Fundusz będzie ogłaszać na stronie www.seb.pl Wartość Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa oraz cenę zbywania i
odkupywania Jednostek Uczestnictwa podaną w złotych i w euro, niezwłocznie po ich ustaleniu.
Informacje o wystąpieniu przesłanek likwidacji Funduszu będą publikowane niezwłocznie po ich zaistnieniu przez
Towarzystwo lub Depozytariusza w dzienniku “Parkiet”. W przypadku zawieszenia wydawania dziennika, o którym
mowa w zdaniu poprzedzającym informacje o wystąpieniu przesłanek likwidacji Funduszu będą ogłaszane w dzienniku
Gazeta Prawna.
Rozdział XI. Postanowienia końcowe
1.
2.
3.
Art. 37. Zmiany Statutu
Wszelkie zmiany Statutu są dokonywane przez Towarzystwo, jako organ Funduszu, i z zastrzeżeniem ust. 2, wymagają
zezwolenia Komisji. Zmiana Statutu, na której dokonanie Komisja wydała zezwolenie wchodzi w życie w terminie trzech
miesięcy od dnia dokonania ogłoszenia na stronie www.seb.pl, chyba że Komisja zezwoli na skrócenie tego terminu.
W przypadkach przewidzianych w Ustawie Statut może być zmieniony bez zezwolenia Komisji. W takim przypadku
zmiana Statutu wchodzi w życie w terminie siedmiu dni od dnia dokonania ogłoszenia o zmianie Statutu na stronie
internetowej www.seb.pl, chyba że Komisja zezwoli na skrócenie tego terminu.
Zmiana Statutu nie wymaga zgody Uczestników Funduszu.
Art. 38. Kwestie nieuregulowane w Statucie
W kwestiach nie uregulowanych w Statucie stosuje się przepisy Ustawy i kodeksu cywilnego.”
__________
79
Spis Treści
Aktualizacja Prospektu: ............................................................................................................................................................1
12 maja 2005 r.,............................................................................................................................................................................1
1 lipca 2005 r., 1
12 maja 2006 r. ............................................................................................................................................................................1
Rozdział I OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA INFORMACJE ZAWARTE W PROSPEKCIE.........................................2
1.
Towarzystwo
Funduszy
Inwestycyjnych
2
1.1.
Firma,
siedziba
i
adres
Towarzystwa
2
1.2. Imiona i nazwiska oraz funkcje osób odpowiedzialnych za informacje zawarte w Prospekcie, w tym za informacje
finansowe
2
1.3.
Oświadczenie
osób,
o
których
mowa
w
pkt
1.
2.
2
2.
Podmioty
świadczące
na
rzecz
Towarzystwa
usługi
w
zakresie
sporządzenia
Prospektu
2
Osobą działającą w imieniu podmiotu sporządzającego Prospekt jest: ................................................................................2
Jarosław Dubiński– radca prawny. ..........................................................................................................................................2
2.3.
Oświadczenie
osób,
o
których
mowa
w
pkt
2.2.
2
Rozdział II. DANE O TOWARZYSTWIE FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH..................................................................3
.1 Firma, kraj siedziby, siedziba i adres Towarzystwa wraz z numerami telekomunikacyjnymi, adresem głównej strony
internetowej
i
adresem
poczty
elektronicznej
3
.2 Data i numer decyzji KPWiG o udzieleniu zezwolenia na wykonywanie działalności przez Towarzystwo
3
.3 Oznaczenie sądu rejestrowego i numer, pod którym Towarzystwo jest zarejestrowane, a także data wpisu do rejestru
__________
80
3
.4 Wysokość i składniki kapitału własnego Towarzystwa, w tym wysokość składników kapitału własnego na ostatni dzień
bilansowy
3
.5
Sposób
i termin
opłacenia
kapitału
zakładowego
Towarzystwa
3
.6 Nazwa i siedziba akcjonariuszy Towarzystwa, wraz z liczbą głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, jeżeli
akcjonariusz posiada co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy
4
.7
Nazwa
i siedziba
podmiotu
dominującego
wobec
Towarzystwa,
ze
wskazaniem
cech
tej
dominacji
4
.8 Nazwa i siedziba podmiotu bezpośrednio lub pośrednio dominującego wobec Skandinaviska Enskilda Banken AB, ze
wskazaniem
cech
tej
dominacji
4
.9
Imiona
i
nazwiska:
4
.10 Opis posiadanych przez osoby wymienione w pkt. 9 kwalifikacji do wykonywania funkcji w Towarzystwie oraz
informacje
o pełnionych
przez
te
osoby
funkcjach
poza
Towarzystwem
5
.11 Nazwa i charakterystyka innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Towarzystwo, nieobjętych Prospektem,
oraz krótkie informacje określające cel inwestycyjny i główne zasady polityki inwestycyjnej każdego z tych funduszy
7
.12 Określenie rodzajów działalności, na których wykonywanie Towarzystwo posiada zezwolenie lub które wykonuje na
podstawie
art.
45
ust.
2a
Ustawy
9
.13
Wskazanie
obowiązków
Towarzystwa,
których
wykonanie
może
być
powierzone
innym
podmiotom
9
.14 Informacje o utworzeniu oddziałów i o zakresie wykonywanej działalności przez Towarzystwo na terytorium państw
innych
niż
Rzeczpospolita
Polska,
które
są
członkami
Unii
Europejskiej
9
Rozdział
III.
DANE
O FUNDUSZU
10
.15
Data
__________
81
i numer
decyzji
KPWiG
o udzieleniu
zezwolenia
na
utworzenie
Funduszu
10
.16
Data
i numer
wpisu
Funduszu
do
rejestru
funduszy
inwestycyjnych
10
.17
Data
rozpoczęcia
działalności
przez
fundusz
powierniczy
10
Nie
ma
zastosowania.
10
.18
Informacja,
że
Fundusz
posiada
osobowość
prawną
10
.19
Charakterystyka
Jednostek
Uczestnictwa
zbywanych
przez
Fundusz
10
.20
Określenie
praw
Uczestników
Funduszu
11
.21
Zasady
przeprowadzania
zapisów
na
Jednostki
Uczestnictwa
11
.22
Sposób
i
szczegółowe
warunki
zbywania,
odkupywania
i
zamiany
Jednostek
Uczestnictwa
11
.23 Okoliczności, w których Fundusz może zawiesić zbywanie lub odkupywanie Jednostek Uczestnictwa
19
.24
Określenie
rynków,
na
których
są
zbywane
Jednostki
Uczestnictwa
20
.25
Zasady
polityki
inwestycyjnej
20
.26 Opis ryzyka inwestycyjnego związanego z przyjętą polityką inwestycyjną Funduszu, z uwzględnieniem opisu ryzyka
związanego z inwestowaniem przez Fundusz w poszczególne instrumenty finansowe oraz ryzyka związanego z
inwestowaniem
w
Jednostki
Uczestnictwa
Funduszu
23
.27
Określenie
profilu
inwestora
24
.28 Informacje na temat obowiązków podatkowych Funduszu lub jego Uczestników, wraz ze wskazaniem obowiązujących
przepisów, w tym informacje czy z posiadaniem Jednostek Uczestnictwa wiąże się konieczność uiszczania podatku
dochodowego
24
__________
82
.29
Sposób
dysponowania
dochodami
Funduszu
26
Fundusz jest funduszem tezauryzacyjnym, co oznacza, że dochody osiągnięte w wyniku dokonanych inwestycji powiększają
wartość Aktywów Funduszu, jak również zwiększają odpowiednio Wartość Aktywów Netto Funduszu na Jednostkę
Uczestnictwa.
26
Fundusz nie wypłaca dywidend ani innych zysków kapitałowych. Udział Uczestników Funduszu w dochodach, o których
mowa powyżej zawiera się w kwocie otrzymanej z tytułu odkupienia od nich przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa.
26
.30 Określenie częstotliwości dokonywania wyceny Aktywów Funduszu, ustalania Wartości Aktywów Netto Funduszu oraz
Wartości Aktywów Netto przypadających na Jednostkę Uczestnictwa, a także wskazanie częstotliwości i miejsc
publikowania ceny zbycia lub odkupienia Jednostek Uczestnictwa lub wskazanie postanowień Statutu odnoszących się
do tych kwestii, a także wskazanie dnia i godziny w tym dniu, w którym najpóźniej publikowana jest Wartość Aktywów
Netto
na
Jednostkę
Uczestnictwa,
ustalona
w
danym
Dniu
Wyceny
26
.31 Określenie metod i zasad dokonywania wyceny Aktywów Funduszu oraz oświadczenie podmiotu uprawnionego do
badania sprawozdań finansowych o zgodności metod i zasad wyceny Aktywów Funduszu opisanych w Prospekcie z
przepisami dotyczącymi rachunkowości funduszy inwestycyjnych, a także o zgodności i kompletności tych zasad z
przyjętą
przez
Fundusz
polityką
inwestycyjną
27
.32 Informacje o wysokości opłat i prowizji związanych z uczestnictwem w Funduszu, sposobie ich naliczania i pobierania
oraz
kosztach
obciążających
Fundusz
31
.33
Podstawowe
dane
finansowe
Funduszu
w ujęciu
historycznym
36
.34
Informacje
o utworzeniu
rady
inwestorów
39
Rozdział IV. DANE O DEPOZYTARIUSZU .........................................................................................................................40
.1
Firma,
siedziba
i adres
Depozytariusza
wraz
z
numerami
telekomunikacyjnymi
40
.35
Data
rozpoczęcia
wykonywania
obowiązków
Depozytariusza
40
.36 Informacja o tym, czy Depozytariusz jest spółką publiczną w rozumieniu art. 4 pkt 20 Ustawy o ofercie publicznej
40
.37
__________
83
Wysokość
kapitałów
własnych
Depozytariusza
na
ostatni
dzień
bilansowy
40
.38 Nazwa i siedziba akcjonariuszy Depozytariusza, wraz z podaniem liczby głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy, jeżeli akcjonariusz posiada co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy
40
.39 Nazwa i siedziba podmiotu dominującego wobec Depozytariusza ze wskazaniem cech tej dominacji
40
.40
Zakres
obowiązków
Depozytariusza
wobec
Funduszu
40
.41
Zakres
obowiązków
Depozytariusza
wobec
Uczestników
Funduszu
41
.42 Uprawnienia Depozytariusza w zakresie reprezentowania interesów Uczestników Funduszu wobec Towarzystwa
41
.43 Imię i nazwisko członka zarządu odpowiedzialnego za działalność w zakresie pełnienie funkcji Depozytariusza
41
.44 Wskazanie jednostki organizacyjnej w strukturze Depozytariusza, wyznaczonej do wykonywania zadań związanych
z funkcją
Depozytariusza
41
Rozdział V. DANE O PODMIOTACH OBSŁUGUJĄCYCH FUNDUSZ .........................................................................42
.45
Dane
o podmiocie
prowadzącym
rejestr
Uczestników
Funduszu
(Agent
Transferowy)
Fundusz
Jednostek
Uczestnictwa
42
.46
Podmioty
pośredniczące
w zbywaniu
i odkupywaniu
przez
43
2.8.
Investment
Fund
Market
Sp.
z
o.o.
47
.47 Dane o podmiocie, któremu Towarzystwo zleciło zarządzanie portfelem inwestycyjnym Funduszu lub jego częścią
55
.48
Podmioty
świadczące
usługi
polegające
na
doradztwie
w zakresie
obrotu
papierami
wartościowymi
55
.49
Firma,
siedziba
i
adres
podmiotu
uprawnionego
do
badania
sprawozdań
finansowych
Funduszu
55
12 sierpień 2004 roku................................................................................................................................................................56
__________
84
Rozdział VI. INFORMACJE DODATKOWE ......................................................................................................................57
.1
Inne
informacje,
niezbędne
do
właściwej
oceny
ryzyka
inwestycyjnego
Funduszu
57
.50 Wskazanie miejsc, w których zostanie udostępniony Prospekt, roczne i półroczne sprawozdania finansowe Funduszu
57
.51
Miejsca,
w
których
można
uzyskać
dodatkowe
informacje
o
Funduszu
57
Rozdział VII. ZAŁĄCZNIKI .................................................................................................................................................58
DEFINICJE
POJĘĆ
I OBJAŚNIENIA
SKRÓTÓW
58
Statut
Funduszu
61
SEB 6 – Euro Lokata Fundusz Inwestycyjny Otwarty..........................................................................................................61
__________
85