ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz

Dz.U.03.153.1505
2003.10.12
zm. przen.
2004.01.01
zm. przen.
2004.05.01
zm.
Dz.U.2002.169.1385
75
Dz.U.2002.180.1500
1
Dz.U.2004.62.577
1
Dz.U.2004.96.959
39
Dz.U.2004.62.577
1
Dz.U.2002.180.1500
1
Dz.U.2004.116.1203
9
Dz.U.2004.62.577
1
Dz.U.2005.183.1538
203
Dz.U.2006.104.708
192
Dz.U.2006.157.1119
41
Dz.U.2006.104.711
41
Dz.U.2006.157.1119
41
Dz.U.2008.171.1056
17
Dz.U.2008.171.1056
17
Dz.U.2009.42.341
8
Dz.U.2008.180.1109
Dz.U.2009.165.1316
11
Dz.U.2009.166.1317
1
Dz.U.2009.168.1323
211
Dz.U.2009.201.1540
106
zm.
2004.05.15
zm.
2004.07.01
zm. przen.
zm.
2005.01.01
zm.
2005.10.24
zm.
2006.07.24
zm.
2006.09.19
zm.
2006.10.01
zm.
2008.01.01
zm.
2008.10.08
zm.
2009.03.24
zm.
2009.06.18
zm.
2009.09.01
2009.10.21
zm.
zm.
2009.10.22
zm.
2009.10.31
zm.
2010.01.01
zm.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
art.
USTAWA
z dnia 16 listopada 2000 r.
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu1)
(tekst jednolity)
Rozdział 1
Przepisy ogólne
Art. 1. Ustawa określa zasady oraz tryb przeciwdziałania praniu pieniędzy,
przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu, stosowania szczególnych środków ograniczających
przeciwko osobom, grupom i podmiotom oraz obowiązki podmiotów uczestniczących w
obrocie finansowym w zakresie gromadzenia i przekazywania informacji.
Art. 2. Ilekroć w ustawie jest mowa o:
1)
instytucji obowiązanej - rozumie się przez to:
a) oddziały instytucji kredytowych w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo
bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z późn. zm.),
b) instytucje finansowe mające siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, oddziały
instytucji finansowych niemających siedziby na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w
rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe,
c) banki krajowe, oddziały banków zagranicznych, w rozumieniu ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe,
d) Narodowy Bank Polski - w zakresie, w jakim prowadzi rachunki bankowe dla osób
prawnych, sprzedaŜ monet, banknotów i numizmatów przeznaczonych na cele
kolekcjonerskie oraz na inne cele, skup złota i wymianę zniszczonych środków
płatniczych na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku
Polskim (Dz. U. z 2005 r. Nr 1, poz. 2, z późn. zm.),
e) instytucje pieniądza elektronicznego, oddziały zagranicznych instytucji pieniądza
elektronicznego oraz agentów rozliczeniowych, prowadzących działalność na
podstawie ustawy z dnia 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach
płatniczych (Dz. U. Nr 169, poz. 1385, z późn. zm.),
f) firmy inwestycyjne, banki powiernicze, w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z późn. zm.),
g) zagraniczne osoby prawne prowadzące na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
działalność maklerską oraz towarowe domy maklerskie w rozumieniu ustawy z dnia 26
października 2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2005 r. Nr 121, poz. 1019, z
późn. zm.), oraz spółki handlowe, o których mowa w art. 50a tej ustawy,
h) Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. - w zakresie, w jakim prowadzi
rachunki papierów wartościowych,
i) podmioty prowadzące działalność - w zakresie gier losowych, zakładów wzajemnych i
gier na automatach oraz gier na automatach o niskich wygranych,
j) zakłady ubezpieczeń w zakresie ubezpieczeń na Ŝycie, w tym ubezpieczycieli
krajowych, główne oddziały ubezpieczycieli z państwa niebędącego członkiem Unii
Europejskiej, oddziały ubezpieczycieli z państwa członkowskiego Unii Europejskiej,
pośredników ubezpieczeniowych w zakresie ubezpieczeń na Ŝycie, chyba Ŝe za ich
działania odpowiedzialność ponosi ubezpieczyciel,
k) fundusze inwestycyjne, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, w rozumieniu ustawy z
dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z późn.
zm.),
l) spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe,
m) publicznego operatora w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2003 r. - Prawo
pocztowe (Dz. U. z 2008 r. Nr 189, poz. 1159 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97),
n) notariuszy - w zakresie czynności notarialnych dotyczących obrotu wartościami
majątkowymi, adwokatów wykonujących zawód, radców prawnych wykonujących
zawód poza stosunkiem pracy w urzędach obsługujących organy administracji
rządowej i jednostkach samorządu terytorialnego, prawników zagranicznych
świadczących pomoc prawną poza stosunkiem pracy, biegłych rewidentów
wykonujących zawód, doradców podatkowych wykonujących zawód,
o) podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg
rachunkowych,
p) podmioty prowadzące działalność kantorową,
q) przedsiębiorców prowadzących: domy aukcyjne, antykwariaty, działalność
factoringową, działalność w zakresie obrotu metalami lub kamieniami szlachetnymi i
półszlachetnymi, sprzedaŜy komisowej lub pośrednictwa w obrocie nieruchomościami,
r) fundacje,
s) stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy z
dnia 7 kwietnia 1989 r. - Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2001 r. Nr 79, poz. 855, z
2003 r. Nr 96, poz. 874, z 2004 r. Nr 102, poz. 1055 oraz z 2007 r. Nr 112, poz. 766)
oraz przyjmujące płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej
równowartość 15.000 euro, równieŜ w drodze więcej niŜ jednej operacji,
t) przedsiębiorców w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności
gospodarczej (Dz. U. z 2007 r. Nr 155, poz. 1095, z późn. zm.), przyjmujących
płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość
15.000 euro, równieŜ gdy naleŜność za określony towar jest dokonywana w drodze
więcej niŜ jednej operacji;
1a) beneficjencie rzeczywistym - rozumie się przez to:
a) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które są właścicielami osoby prawnej lub sprawują
kontrolę nad klientem albo mają wpływ na osobę fizyczną, w imieniu której
przeprowadzana jest transakcja lub prowadzona jest działalność,
b) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które są udziałowcami lub akcjonariuszami lub
posiadają prawo głosu na zgromadzeniu wspólników w wysokości powyŜej 25 % w tej
osobie prawnej, w tym za pomocą pakietów akcji na okaziciela, z wyjątkiem spółek,
których papiery wartościowe są w obrocie zorganizowanym, podlegających lub
stosujących przepisy prawa Unii Europejskiej w zakresie ujawniania informacji, a takŜe
podmiotów świadczących usługi finansowe na terytorium państwa członkowskiego Unii
Europejskiej albo państwa równowaŜnego - w przypadku osób prawnych,
c) osobę fizyczną lub osoby fizyczne, które sprawują kontrolę nad co najmniej 25 %
majątku - w przypadku podmiotów, którym powierzono administrowanie wartościami
majątkowymi oraz rozdzielanie takich wartości, z wyjątkiem podmiotów wykonujących
czynności, o których mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
obrocie instrumentami finansowymi;
1b) podmiocie świadczącym usługi finansowe - rozumie się przez to instytucję
obowiązaną lub inną instytucję, która posiada siedzibę poza terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej oraz prowadzi we własnym imieniu i na własny rachunek, na podstawie
zezwolenia właściwego państwowego organu nadzoru nad takim podmiotem, działalność
polegającą na:
a) przyjmowaniu depozytów lub innych wartości majątkowych powierzonych pod tytułem
zwrotnym,
b) udzielaniu kredytów,
c) zawieraniu umów leasingu finansowego,
d) udzielaniu gwarancji i poręczeń,
e) obrocie na własny rachunek lub na rachunek klienta instrumentami rynku pienięŜnego,
dewizami, opcjami i terminowymi umowami na instrumenty finansowe typu futures,
f) uczestniczeniu w emisji instrumentów finansowych i świadczeniu usług związanych z
taką emisją,
g) doradztwie dla przedsiębiorców w zakresie struktury kapitałowej, strategii
przemysłowej oraz doradztwie dotyczącym łączenia się oraz nabywania
przedsiębiorstw,
h) pośrednictwie na rynku pienięŜnym,
i) zarządzaniu portfelem lub doradztwie inwestycyjnym,
j) przechowywaniu instrumentów finansowych lub administrowaniu nimi,
k) udostępnianiu skrytek sejfowych;
1c) banku fikcyjnym - rozumie się przez to podmiot świadczący usługi finansowe lub
prowadzący równowaŜną działalność, utworzony na terytorium państwa, w którym nie
posiada siedziby, w taki sposób, aby występowało rzeczywiste zarządzanie nim i
kierowanie oraz który to podmiot nie jest stowarzyszony z grupą finansową działającą w
sposób prawnie uregulowany;
1d) stosunkach gospodarczych - rozumie się przez to relacje instytucji obowiązanych z
klientem związane z działalnością gospodarczą, w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004
r. o swobodzie działalności gospodarczej, które w chwili ich nawiązywania rokują
długotrwałą współpracę;
1e) przeprowadzaniu transakcji - rozumie się przez to wykonanie zlecenia lub dyspozycji
klienta przez instytucję obowiązaną;
1f) osobach zajmujących eksponowane stanowiska polityczne - rozumie się przez to
osoby fizyczne:
a) szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów lub zastępców ministrów,
członków parlamentu, sędziów sądów najwyŜszych, trybunałów konstytucyjnych oraz
innych organów sądowych, których orzeczenia nie podlegają zaskarŜeniu, z wyjątkiem
trybów nadzwyczajnych, członków trybunałów obrachunkowych, członków zarządów
banków centralnych, ambasadorów, chargés d'affairs oraz wyŜszych oficerów sił
zbrojnych, członków organów zarządzających lub nadzorczych przedsiębiorstw
państwowych - którzy sprawują lub sprawowali te funkcje publiczne w okresie roku od
dnia zaprzestania spełniania przesłanek określonych w tych przepisach,
b) małŜonków osób, o których mowa w lit. a, lub osoby pozostające z nimi we wspólnym
poŜyciu, rodziców i dzieci osób, o których mowa w lit. a, małŜonków tych rodziców i
dzieci lub osoby pozostające z nimi we wspólnym poŜyciu,
c) które pozostają lub pozostawały z osobami, o których mowa w lit. a, w ścisłej
współpracy zawodowej lub gospodarczej lub są współwłaścicielami podmiotów prawa,
a takŜe jedynymi uprawnionymi do majątku podmiotów prawa, jeŜeli zostały one
załoŜone na rzecz tych osób
- mające miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
2)
transakcji - rozumie się przez to dokonywane we własnym, jak i w cudzym imieniu, na
własny, jak i na cudzy rachunek:
a) wpłaty i wypłaty w formie gotówkowej lub bezgotówkowej, w tym przekazy pienięŜne w
rozumieniu art. 2 pkt 7 rozporządzenia nr 1781/2006, zlecone zarówno na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, jak i poza nim,
b) kupno i sprzedaŜ wartości dewizowych,
c) przeniesienie własności lub posiadania wartości majątkowych, w tym oddanie w komis
lub pod zastaw takich wartości, oraz przeniesienie wartości majątkowych pomiędzy
rachunkami naleŜącymi do tego samego klienta,
d) zamianę wierzytelności na akcje lub udziały;
3)
wartościach majątkowych - rozumie się przez to środki płatnicze, instrumenty
finansowe w rozumieniu art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie
instrumentami finansowymi, a takŜe inne papiery wartościowe lub wartości dewizowe,
prawa majątkowe, rzeczy ruchome oraz nieruchomości;
4)
rachunku - rozumie się przez to rachunek bankowy, rachunek prowadzony w
instytucji finansowej, rachunek prowadzony w instytucji kredytowej, rachunek w
spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, rachunek papierów wartościowych i
rachunek pienięŜny słuŜący do jego obsługi, rejestr uczestników funduszu, ewidencję
uczestników funduszu inwestycyjnego;
5)
wstrzymaniu transakcji - rozumie się przez to czasowe ograniczenie dysponowania i
korzystania z wartości majątkowych, polegające na uniemoŜliwieniu przeprowadzenia
określonej transakcji przez instytucję obowiązaną;
6) blokadzie rachunku - rozumie się przez to czasowe uniemoŜliwienie dysponowania i
korzystania ze wszystkich wartości majątkowych zgromadzonych na rachunku, w tym
równieŜ przez instytucję obowiązaną;
6a) zamraŜaniu - rozumie się przez to zapobieganie przenoszeniu, zmianie, wykorzystaniu
wartości majątkowych lub przeprowadzaniu transakcji w jakikolwiek sposób, który moŜe
spowodować zmianę ich wielkości, wartości, miejsca, własności, posiadania, charakteru,
przeznaczenia lub jakąkolwiek inną zmianę, która moŜe umoŜliwić korzystanie z wartości
majątkowych;
7)
(uchylony);
8)
jednostkach współpracujących - rozumie się przez to organy administracji rządowej i
samorządu terytorialnego oraz inne państwowe jednostki organizacyjne, a takŜe
Narodowy Bank Polski, Komisję Nadzoru Finansowego i NajwyŜszą Izbę Kontroli;
9)
praniu pieniędzy - rozumie się przez to zamierzone postępowanie polegające na:
a) zamianie lub przekazaniu wartości majątkowych pochodzących z działalności o
charakterze przestępczym lub z udziału w takiej działalności, w celu ukrycia lub
zatajenia bezprawnego pochodzenia tych wartości majątkowych albo udzieleniu
pomocy osobie, która bierze udział w takiej działalności w celu uniknięcia przez nią
prawnych konsekwencji tych działań,
b) ukryciu lub zatajeniu prawdziwego charakteru wartości majątkowych lub praw
związanych z nimi, ich źródła, miejsca przechowywania, rozporządzania, faktu ich
przemieszczania, ze świadomością, Ŝe wartości te pochodzą z działalności o
charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności,
c) nabyciu, objęciu w posiadanie albo uŜywaniu wartości majątkowych pochodzących z
działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności,
d) współdziałaniu, usiłowaniu popełnienia, pomocnictwie lub podŜeganiu w przypadkach
zachowań określonych w lit. a-c
- równieŜ jeŜeli działania, w ramach których uzyskano wartości majątkowe, były prowadzone
na terytorium innego państwa niŜ Rzeczpospolita Polska;
10) finansowaniu terroryzmu - rozumie się przez to czyn określony w art. 165a ustawy z
dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks karny (Dz. U. Nr 88, poz. 553, z późn. zm.);
11) państwie równowaŜnym - rozumie się przez to państwo niebędące członkiem Unii
Europejskiej, w którym stosowane są przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zgodne z prawem Unii Europejskiej;
12) rozporządzeniu nr 1781/2006 - rozumie się przez to rozporządzenie (WE) nr
1781/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 listopada 2006 r. w sprawie
informacji o zleceniodawcach, które towarzyszą przekazom pienięŜnym (Dz. Urz. UE L
345 z 08.12.2006, str. 1).
Art. 2a. Przy ustalaniu równowartości w euro, o której mowa w ustawie, stosuje się
średni kurs Narodowego Banku Polskiego dla danej waluty, obowiązujący w dniu
dokonywania transakcji lub w dniu złoŜenia dyspozycji, lub w dniu zlecenia przeprowadzenia
transakcji.
Rozdział 2
Organy właściwe w sprawach przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu
Art. 3. 1. Organami administracji rządowej właściwymi w sprawach przeciwdziałania
praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zwanymi dalej "organami informacji
finansowej", są:
1) minister właściwy do spraw instytucji finansowych, jako naczelny organ informacji
finansowej;
2) Generalny Inspektor Informacji Finansowej, zwany dalej "Generalnym Inspektorem".
2. Generalnego Inspektora powołuje i odwołuje na wniosek ministra właściwego do
spraw instytucji finansowych Prezes Rady Ministrów.
3. Generalny Inspektor jest podsekretarzem stanu w Ministerstwie Finansów.
4. Generalny Inspektor wykonuje swoje zadania przy pomocy jednostki organizacyjnej
wyodrębnionej w tym celu w strukturze Ministerstwa Finansów.
5. Przepisy ust. 1 nie naruszają przepisów ustawy z dnia 24 maja 2002 r. o Agencji
Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz Agencji Wywiadu (Dz. U. Nr 74, poz. 676 oraz z 2003 r.
Nr 90, poz. 844, Nr 113, poz. 1070 i Nr 130, poz. 1188) określających zadania Agencji
Bezpieczeństwa Wewnętrznego oraz Agencji Wywiadu.
Art. 4. 1. Do zadań Generalnego Inspektora naleŜy uzyskiwanie, gromadzenie,
przetwarzanie i analizowanie informacji w trybie określonym w ustawie oraz podejmowanie
działań w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a w
szczególności:
1) badanie przebiegu transakcji, co do których Generalny Inspektor powziął uzasadnione
podejrzenia;
2) przeprowadzanie procedury wstrzymania transakcji lub blokady rachunku;
3) rozstrzyganie w przedmiocie zwolnienia zamroŜenia wartości majątkowych;
4) udostępnianie i Ŝądanie przekazania informacji o transakcjach;
5) przekazywanie uprawnionym organom dokumentów uzasadniających podejrzenie
popełnienia przestępstwa;
6) inicjowanie i podejmowanie innych działań w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu, w tym szkolenie pracowników instytucji obowiązanych w
zakresie zadań nałoŜonych na te instytucje;
7) sprawowanie kontroli przestrzegania przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu;
8) współpraca z zagranicznymi instytucjami i międzynarodowymi organizacjami
zajmującymi się przeciwdziałaniem praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu;
9) nakładanie kar pienięŜnych, o których mowa w ustawie.
2. Zadania organu, o którym mowa w art. 15 ust. 2 i 3 rozporządzenia nr 1781/2006,
wykonuje Generalny Inspektor.
Art. 4a. 1. Generalny Inspektor przedstawia Prezesowi Rady Ministrów roczne
sprawozdanie ze swojej działalności w ciągu 3 miesięcy od zakończenia roku, za który
składane jest sprawozdanie.
2. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, zawiera w szczególności liczbę zgłoszonych
przez instytucje obowiązane transakcji, opis działań podjętych w odpowiedzi na te zgłoszenia
oraz liczbę spraw, w których przeprowadzono postępowanie, liczbę osób, którym
przedstawiono zarzut popełnienia przestępstw, o których mowa w art. 165a lub art. 299
Kodeksu karnego, i osób nieprawomocnie i prawomocnie skazanych za przestępstwa, o
których mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, oraz określenie wartości
majątkowych, w stosunku do których dokonano zamroŜenia, blokady i wstrzymania transakcji
lub orzeczono zajęcie, zabezpieczenie majątkowe lub przepadek.
3. Minister Sprawiedliwości przekazuje Generalnemu Inspektorowi informacje o liczbie
postępowań karnych, liczbie osób, w stosunku do których wszczęto postępowanie, i osób
nieprawomocnie i prawomocnie skazanych za przestępstwa, o których mowa w art. 165a lub
art. 299 Kodeksu karnego, oraz o wartościach majątkowych, w stosunku do których dokonano
zamroŜenia, blokady i wstrzymania transakcji lub orzeczono zajęcie, zabezpieczenie
majątkowe lub przepadek - w terminie 2 miesięcy od zakończenia roku, za który
przekazywane są informacje.
4. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, po przekazaniu Prezesowi Rady Ministrów
minister właściwy do spraw instytucji finansowych udostępnia na stronie Biuletynu Informacji
Publicznej Ministerstwa Finansów.
Art. 4b. 1. Generalny Inspektor podlega wyłączeniu od wykonywania zadań, o których
mowa w art. 18 i 18a oraz art. 21 ust. 1, jeŜeli istnieje okoliczność tego rodzaju, Ŝe mogłaby
wywołać wątpliwość co do jego bezstronności.
2. Wyłączenie następuje na wniosek Generalnego Inspektora złoŜony w formie pisemnej
ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych.
3. W razie wyłączenia Generalnego Inspektora, jego zadania wykonuje minister właściwy do
spraw instytucji finansowych.
Art. 5. 1. Minister właściwy do spraw wewnętrznych oraz Szef Agencji Bezpieczeństwa
Wewnętrznego, w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw instytucji finansowych,
mogą delegować pracowników lub funkcjonariuszy jednostek i organów im podległych lub
przez nich nadzorowanych do pracy w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4.
2. Szczegółowe warunki i tryb delegowania funkcjonariuszy jednostek i organów
podległych ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych lub przez niego nadzorowanych
regulują odrębne przepisy.
3. Minister Obrony Narodowej w porozumieniu z ministrem właściwym do spraw instytucji
finansowych moŜe wyznaczyć Ŝołnierzy zawodowych do pełnienia słuŜby w jednostce, o której
mowa w art. 3 ust. 4.
4. Prezes Rady Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowy tryb i warunki
oddelegowania funkcjonariuszy Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, w tym dane, jakie
powinien zawierać wniosek, z którym Generalny Inspektor występuje o oddelegowanie
funkcjonariusza, z uwzględnieniem stanowiska przeznaczonego dla oddelegowanego,
zakresu wykonywanych na tym stanowisku zadań i obowiązków oraz proponowanego
uposaŜenia, dane, jakie powinien zawierać rozkaz personalny o oddelegowaniu, z
uwzględnieniem warunków i czasu trwania oddelegowania, a takŜe rodzaje przysługujących
oddelegowanemu funkcjonariuszowi uprawnień i świadczeń oraz zasady wypłacania
uposaŜenia i innych naleŜności pienięŜnych, z uwzględnieniem podziału na uposaŜenia i
naleŜności wypłacane przez jednostkę organizacyjną Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego
oraz jednostkę organizacyjną, do której funkcjonariusz został oddelegowany.
5. Minister właściwy do spraw wewnętrznych w porozumieniu z ministrem właściwym do
spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowy tryb i warunki
oddelegowania pracowników jednostek i organów mu podległych, w tym dane, jakie powinien
zawierać wniosek, z którym Generalny Inspektor występuje o oddelegowanie, z
uwzględnieniem stanowiska przeznaczonego dla oddelegowanego, zakresu wykonywanych
na tym stanowisku zadań i obowiązków oraz proponowanego uposaŜenia, a takŜe rodzaje
przysługujących oddelegowanemu uprawnień i świadczeń oraz zasady wypłacania uposaŜenia
i innych naleŜności pienięŜnych, z uwzględnieniem podziału na uposaŜenia i naleŜności
wypłacane przez jednostkę delegującą oraz jednostkę organizacyjną, do której pracownik
został oddelegowany.
6. Szczegółowe zasady i tryb postępowania przy wyznaczaniu Ŝołnierzy zawodowych do
pełnienia słuŜby w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4, a takŜe szczegółowe zasady
przyznawania uposaŜenia oraz innych świadczeń przysługujących w czasie pełnienia słuŜby w
tej jednostce określa ustawa z dnia 11 września 2003 r. o słuŜbie wojskowej Ŝołnierzy
zawodowych (Dz. U. Nr 179, poz. 1750).
Art. 6. (uchylony).
Art. 7. 1. W przypadku prowadzenia postępowania kontrolnego w zakresie i na
zasadach określonych w przepisach o NajwyŜszej Izbie Kontroli, Generalny Inspektor
udostępnia kontrolerom informacje uzyskane w wyniku realizacji zadań, o których mowa w art.
4, na podstawie odrębnego upowaŜnienia Prezesa NajwyŜszej Izby Kontroli.
2. W przypadku kontroli NajwyŜszej Izby Kontroli stosuje się art. 34.
Rozdział 3
Obowiązki instytucji obowiązanych
Art. 8. 1. Instytucja obowiązana przeprowadzająca transakcję, której równowartość
przekracza 15.000 euro, ma obowiązek zarejestrować taką transakcję równieŜ w przypadku,
gdy jest ona przeprowadzana za pomocą więcej niŜ jednej operacji, których okoliczności
wskazują, Ŝe są one ze sobą powiązane i zostały podzielone na operacje o mniejszej wartości
z zamiarem uniknięcia obowiązku rejestracji.
1a. W przypadku podmiotu prowadzącego kasyno gry w rozumieniu przepisów ustawy z
dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540) obowiązek, o
którym mowa w ust. 1, dotyczy zakupu lub sprzedaŜy Ŝetonów o wartości stanowiącej co
najmniej równowartość 1.000 euro.
1b. Do transakcji określonych w ust. 1a stosuje się odpowiednio przepisy dotyczące
transakcji, o których mowa w ust. 1.
1c. (uchylony).
1d. (uchylony).
1e. Obowiązek, o którym mowa w ust. 1, nie dotyczy:
1) przelewu z rachunku na rachunek lokaty terminowej, które naleŜą do tego samego
klienta w tej samej instytucji obowiązanej;
2) przelewu na rachunek z rachunku lokaty terminowej, które naleŜą do tego samego
klienta w tej samej instytucji obowiązanej;
3) przelewów przychodzących, z wyjątkiem przelewów przychodzących z zagranicy;
4) transakcji związanych z gospodarką własną instytucji obowiązanych;
5) transakcji zawieranych na rynku międzybankowym;
6) przypadków określonych w art. 9d ust. 1;
7) banków zrzeszających banki spółdzielcze, o ile transakcja została zarejestrowana w
zrzeszonym banku spółdzielczym;
8) transakcji tymczasowego przewłaszczenia na zabezpieczenie wartości majątkowych,
wykonanej na czas trwania umowy przewłaszczenia z instytucją obowiązaną.
2. (uchylony).
3. Instytucja obowiązana przeprowadzająca transakcję, której okoliczności wskazują, Ŝe
moŜe ona mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu, ma obowiązek
zarejestrować taką transakcję, bez względu na jej wartość i charakter.
3a. W przypadku gdy instytucja obowiązana nie przyjmuje dyspozycji lub zlecenia do
przeprowadzenia transakcji, obowiązek, o którym mowa w ust. 3, stosuje się takŜe, gdy
instytucja ta wie lub przy zachowaniu naleŜytej staranności powinna wiedzieć o takiej
transakcji w związku z wykonaniem umowy z klientem.
3b. Instytucje obowiązane będące adwokatami, radcami prawnymi oraz prawnikami
zagranicznymi obowiązek, o którym mowa w ust. 3, wykonują, jeŜeli uczestniczą w
transakcjach w związku ze świadczeniem klientowi pomocy w planowaniu lub
przeprowadzaniu transakcji dotyczących:
1) kupna i sprzedaŜy nieruchomości lub przedsiębiorstw;
2) zarządzania pieniędzmi, papierami wartościowymi lub innymi wartościami
majątkowymi;
3) otwierania rachunków lub zarządzania nimi;
4) organizacji wpłat i dopłat na kapitał zakładowy i akcyjny, organizacji wkładu do
tworzenia lub prowadzenia działalności spółek lub zarządzania nimi;
5) tworzenia, działalności przedsiębiorców w innej formie organizacyjnej, a takŜe
zarządzania nimi.
4. Rejestr transakcji, o których mowa w ust. 1 i 3, jest przechowywany przez okres 5 lat,
licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym transakcje zostały
zarejestrowane. W przypadku likwidacji, połączenia, podziału oraz przekształcenia instytucji
obowiązanej, do przechowywania rejestrów i dokumentacji stosuje się odpowiednio przepisy
art. 76 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz.
1223, Nr 157, poz. 1241 i Nr 165, poz. 1316).
4a. Informacje o transakcjach przeprowadzanych przez instytucje obowiązane oraz
dokumenty dotyczące transakcji są przechowywane przez okres 5 lat, licząc od pierwszego
dnia roku następującego po roku, w którym dokonano ostatniego zapisu związanego z
transakcją.
4b. Przepisy ust. 4 i 4a stosuje się odpowiednio do informacji zarejestrowanych na
podstawie ust. 3a i 3b.
5. Obowiązek rejestracji transakcji, o których mowa w ust. 1, nie dotyczy
przedsiębiorców prowadzących działalność w zakresie pośrednictwa w obrocie
nieruchomościami, instytucji pieniądza elektronicznego, oddziałów zagranicznych instytucji
pieniądza elektronicznego, agentów rozliczeniowych, adwokatów, radców prawnych i
prawników zagranicznych oraz biegłych rewidentów i doradców podatkowych.
Art. 8a. 1. Instytucje obowiązane prowadzą bieŜącą analizę przeprowadzanych
transakcji. Wyniki analiz powinny być dokumentowane w formie papierowej lub elektronicznej.
2. Wyniki analiz przechowywane są przez okres 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku
następującego po roku, w którym zostały przeprowadzone. W przypadku likwidacji,
połączenia, podziału oraz przekształcenia instytucji obowiązanej do przechowywania
dokumentacji stosuje się odpowiednio przepisy art. 76 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości.
Art. 8b. 1. Instytucje obowiązane stosują wobec swoich klientów środki bezpieczeństwa
finansowego. Zakres stosowania jest określany na podstawie oceny ryzyka prania pieniędzy i
finansowania terroryzmu, zwanej dalej "oceną ryzyka", dokonanej w wyniku analizy, z
uwzględnieniem w szczególności rodzaju klienta, stosunków gospodarczych, produktów lub
transakcji.
2. Środki bezpieczeństwa finansowego nie są stosowane przez:
1) Narodowy Bank Polski;
2) operatora publicznego, o którym mowa w art. 2 pkt 1 lit. m, przy świadczeniu usług
przekazów pienięŜnych.
3. Środki bezpieczeństwa finansowego, o których mowa w ust. 1, polegają na:
1) identyfikacji klienta i weryfikacji jego toŜsamości na podstawie dokumentów lub
informacji publicznie dostępnych;
2) podejmowaniu czynności, z zachowaniem naleŜytej staranności, w celu identyfikacji
beneficjenta rzeczywistego i stosowaniu uzaleŜnionych od oceny ryzyka odpowiednich
środków weryfikacji jego toŜsamości w celu uzyskania przez instytucję obowiązaną
danych dotyczących toŜsamości beneficjenta rzeczywistego, w tym ustalaniu struktury
własności i zaleŜności klienta;
3) uzyskiwaniu informacji dotyczących celu i zamierzonego przez klienta charakteru
stosunków gospodarczych;
4) bieŜącym monitorowaniu stosunków gospodarczych z klientem, w tym badaniu
przeprowadzanych transakcji w celu zapewnienia, Ŝe przeprowadzane transakcje są
zgodne z wiedzą instytucji obowiązanej o kliencie i profilu jego działalności oraz z
ryzykiem, a takŜe, w miarę moŜliwości, badaniu źródła pochodzenia wartości
majątkowych oraz bieŜącym aktualizowaniu posiadanych dokumentów i informacji.
4. Środki bezpieczeństwa finansowego są stosowane w szczególności:
1) przy zawieraniu umowy z klientem;
2) przy przeprowadzaniu transakcji z klientem, z którym instytucja obowiązana nie
zawarła uprzednio umowy, której równowartość przekracza 15.000 euro, bez względu na
to czy transakcja jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja czy kilka operacji,
których okoliczności wskazują, Ŝe są one ze sobą powiązane;
3) gdy istnieje podejrzenie prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu bez względu na
wartość transakcji, formę organizacyjną oraz rodzaj klienta;
4) gdy zachodzi wątpliwość czy otrzymane wcześniej dane, o których mowa w art. 9 są
prawdziwe lub pełne.
5. W przypadku gdy instytucja obowiązana nie moŜe wykonać obowiązków, o których
mowa w ust. 3 pkt 1-3, nie przeprowadza transakcji, nie podpisuje umowy z klientem lub
rozwiązuje zawarte umowy oraz przekazuje Generalnemu Inspektorowi, według ustalonego
wzoru, w uzasadnionych przypadkach z uwzględnieniem ryzyka prania pieniędzy oraz
finansowania terroryzmu, informacje o danym kliencie wraz z posiadanymi informacjami o
planowanej przez niego transakcji.
6. Instytucje obowiązane, na Ŝądanie organów informacji finansowej i organów, o których
mowa w art. 21 ust. 3, wykazują środki bezpieczeństwa finansowego zastosowane przez nie w
związku z ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Art. 9. 1. Identyfikacja, o której mowa w art. 8b ust. 3 pkt 1, obejmuje:
1) w przypadku osób fizycznych i ich przedstawicieli - ustalenie i zapisanie cech
dokumentu stwierdzającego na podstawie odrębnych przepisów toŜsamość osoby, a
takŜe imienia, nazwiska, obywatelstwa oraz adresu osoby dokonującej transakcji, a
ponadto numeru PESEL lub daty urodzenia w przypadku osoby nieposiadającej numeru
PESEL, lub numeru dokumentu stwierdzającego toŜsamość cudzoziemca, lub kodu kraju
w przypadku przedstawienia paszportu;
2) w przypadku osób prawnych - zapisanie aktualnych danych z wyciągu z rejestru
sądowego lub innego dokumentu, wskazującego nazwę (firmę), formę organizacyjną
osoby prawnej, siedzibę i jej adres, numer identyfikacji podatkowej, a takŜe imienia,
nazwiska i numeru PESEL lub daty urodzenia w przypadku osoby nieposiadającej
numeru PESEL, osoby reprezentującej tę osobę prawną;
3) w przypadku jednostek organizacyjnych niemających osobowości prawnej - zapisanie
aktualnych danych z dokumentu wskazującego nazwę, formę organizacyjną, siedzibę i jej
adres, numer identyfikacji podatkowej, a takŜe imienia, nazwiska i numeru PESEL lub
daty urodzenia w przypadku osoby nieposiadającej numeru PESEL, osoby
reprezentującej tę jednostkę.
2. Identyfikacja, o której mowa w art. 8b ust. 3 pkt 1, dotyczy takŜe stron transakcji
niebędących klientami i obejmuje ustalenie i zapisanie ich nazwy (firmy) lub imienia i nazwiska
oraz adresu, w zakresie, w jakim dane te instytucja obowiązana moŜe ustalić przy zachowaniu
naleŜytej staranności.
3. Identyfikacja, o której mowa w art. 8b ust. 3 pkt 2, obejmuje ustalenie i zapisanie
imienia, nazwiska i adresu oraz dodatkowo innych danych identyfikacyjnych, o których mowa
w ust. 1 pkt 1, w zakresie, w jakim instytucja obowiązana moŜe je ustalić.
Art. 9a. 1. Weryfikacja, o której mowa w art. 8b ust. 3 pkt 1 i 2, polega na sprawdzeniu i
potwierdzeniu danych, o których mowa w art. 9 ust. 1 i 3, i następuje przed zawarciem umowy
z klientem lub przed przeprowadzeniem transakcji.
2. Weryfikacja, o której mowa w art. 8b ust. 3 pkt 1 i 2, moŜe być zakończona po
nawiązaniu stosunków gospodarczych, jedynie jeŜeli jest to konieczne dla zapewnienia
dalszego prowadzenia działalności gospodarczej oraz gdy występuje niewielkie ryzyko prania
pieniędzy lub finansowania terroryzmu ustalone na podstawie przeprowadzonej analizy.
3. W przypadku działalności ubezpieczeniowej, w zakresie ubezpieczeń na Ŝycie,
weryfikacja toŜsamości uposaŜonego lub uprawnionego z tytułu polisy moŜe nastąpić w chwili
wypłaty lub przed jej dokonaniem albo w chwili gdy uposaŜony lub uprawniony zamierza
wykonać prawa wynikające z umowy ubezpieczenia.
Art. 9b. 1. W uzasadnionych przypadkach moŜliwe jest otwarcie rachunku bez
dopełnienia obowiązku, o którym mowa w art. 8b ust. 1-4.
2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, dokonanie transakcji za pośrednictwem
rachunku jest moŜliwe z chwilą zawarcia umowy o prowadzenie takiego rachunku.
Art. 9c. W przypadku podmiotu prowadzącego kasyno gry, w rozumieniu przepisów
ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych, środki, o których mowa w art. 8b ust.
3 pkt 1, stosuje się przy wejściu klienta do kasyna, niezaleŜnie od wartości Ŝetonów lub
kartonów zakupionych do gry.
Art. 9d. 1. Instytucje obowiązane, przy uwzględnieniu ryzyka prania pieniędzy lub
finansowania terroryzmu, mogą odstąpić od stosowania przepisów art. 8b ust. 3 pkt 1-3:
1) gdy klient jest podmiotem świadczącym usługi finansowe, mającym siedzibę na
terytorium państwa członkowskiego Unii Europejskiej albo państwa równowaŜnego;
2) w stosunku do:
a) organów administracji rządowej, organów samorządu terytorialnego oraz organów
egzekucyjnych,
b) umów ubezpieczenia na Ŝycie, w przypadku gdy składka roczna nie przekracza
równowartości 1.000 euro lub składka jednorazowa nie przekracza równowartości
2.500 euro,
c) polis ubezpieczeniowych występujących w powiązaniu z ubezpieczeniem
emerytalnym, o ile warunki ubezpieczenia nie zawierają klauzuli o odpłatnym
zrzeczeniu się przez ubezpieczonego praw wynikających z polisy oraz o ile polisy te
nie mogą być uŜyte jako zabezpieczenie kredytu lub poŜyczki,
d) pieniądza elektronicznego, w rozumieniu ustawy z dnia 12 września 2002 r. o
elektronicznych instrumentach płatniczych, jeŜeli maksymalna kwota przechowywana
na nośniku nie przekracza:
– równowartości 150 euro - w przypadku urządzenia, które nie moŜe zostać ponownie
naładowane, lub
– równowartości 2.500 euro w danym roku kalendarzowym - w przypadku urządzenia,
które moŜe zostać ponownie naładowane, chyba Ŝe kwota wykupu wynosi co
najmniej równowartość 1.000 euro w danym roku kalendarzowym.
2. W przypadku gdy klient jest spółką, której papiery wartościowe są dopuszczone do
publicznego obrotu na rynku regulowanym w co najmniej jednym państwie członkowskim Unii
Europejskiej lub w państwie równowaŜnym, instytucje obowiązane, przy uwzględnieniu ryzyka
prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, mogą ograniczyć stosowanie środków
bezpieczeństwa finansowego do przypadków i środków określonych w art. 8b ust. 3 pkt 1 i ust.
4 pkt 1 i 3.
3. W przypadkach określonych w ust. 1 pkt 1 i pkt 2 lit. a i b instytucje obowiązane
gromadzą informacje w celu ustalenia, czy klient spełnia warunki określone w tych przepisach.
4. Do gromadzenia informacji, o których mowa w ust. 3, art. 9k stosuje się odpowiednio.
5. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych moŜe określić, w drodze
rozporządzenia, inne niŜ wskazane w ust. 1 i 2 kategorie podmiotów lub rodzaje działalności, z
którymi jest związane niewielkie ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, w
stosunku do których moŜliwe jest niestosowanie przepisów art. 8b ust. 3 pkt 2-4 i ust. 4 pkt 2 i
4 - z uwzględnieniem prawidłowości wykonania środków bezpieczeństwa finansowego przez
instytucje obowiązane.
6. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia,
listę państw równowaŜnych, uwzględniając konieczność zapewnienia prawidłowości
wykonania środków bezpieczeństwa finansowego przez instytucje obowiązane oraz oceny w
zakresie spełniania przez dane państwo standardów w zakresie przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, dokonywane przez organizacje międzynarodowe.
Art. 9e. 1. Instytucje obowiązane stosują, na podstawie analizy ryzyka, wzmoŜone środki
bezpieczeństwa finansowego wobec klienta w przypadkach, które mogą wiązać się z wyŜszym
ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, a w szczególności w przypadkach
określonych w ust. 2-5.
2. W przypadku gdy klient nie jest obecny, dla celów identyfikacji instytucje obowiązane
stosują, w celu zmniejszenia ryzyka, co najmniej jeden z następujących środków:
1) ustalenie toŜsamości klienta na podstawie dodatkowych dokumentów lub informacji;
2) dodatkową weryfikację autentyczności przedstawionych dokumentów lub
poświadczenie ich zgodności z oryginałem przez notariusza, organ administracji
rządowej, organ samorządu terytorialnego lub podmiot świadczący usługi finansowe;
3) ustalenie, Ŝe pierwsza transakcja została przeprowadzona za pośrednictwem
rachunku klienta w podmiocie świadczącym usługi finansowe.
3. W zakresie transgranicznych stosunków z instytucjami będącymi korespondentami z
państw innych niŜ państwa członkowskie Unii Europejskiej oraz państwa równowaŜne,
instytucje obowiązane będące podmiotami świadczącymi usługi finansowe:
1) gromadzą informacje pozwalające na ustalenie zakresu działalności oraz czy podmiot
świadczący usługi finansowe podlega nadzorowi państwowemu;
2) oceniają środki stosowane przez podmiot świadczący usługi finansowe będący
korespondentem w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu;
3) sporządzają dokumentację określającą zakres odpowiedzialności kaŜdego podmiotu
świadczącego usługi finansowe;
4) ustalają - w odniesieniu do kont przejściowych, Ŝe podmiot świadczący usługi
finansowe będący korespondentem przeprowadził weryfikację toŜsamości i podjął
odpowiednie działania w ramach procedur zachowania środków bezpieczeństwa
finansowego w stosunku do klientów mających bezpośredni dostęp do rachunków
bankowych korespondenta oraz Ŝe ma moŜliwość udostępnienia na Ŝądanie
korespondenta danych dotyczących zachowania środków bezpieczeństwa finansowego
wobec klienta;
5) nawiązują współpracę po uprzednim uzyskaniu zgody zarządu lub wyznaczonego
członka zarządu lub osoby wyznaczonej przez zarząd lub osoby wyznaczonej zgodnie z
art. 10b ust. 1.
4. W odniesieniu do osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne, instytucje
obowiązane:
1) wprowadzają procedury oparte na ocenie ryzyka w celu ustalenia, czy klient jest
osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne;
2) stosują środki odpowiednie do określonego przez instytucję obowiązaną ryzyka w celu
ustalenia źródła pochodzenia wprowadzanych do obrotu wartości majątkowych;
3) prowadzą stałą kontrolę przeprowadzanych transakcji;
4) zawierają umowę z klientem po uprzednim uzyskaniu zgody zarządu, wskazanego
członka zarządu lub osoby wyznaczonej przez zarząd lub odpowiedzialnej za działalność
instytucji obowiązanej.
5. Instytucje obowiązane mogą przyjmować oświadczenia na piśmie, czy dany klient jest
osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne, pod rygorem odpowiedzialności karnej
za podanie danych niezgodnych ze stanem faktycznym.
Art. 9f. 1. Instytucja obowiązana, będąca podmiotem świadczącym usługi finansowe, nie
nawiązuje i nie utrzymuje współpracy w ramach bankowości korespondencyjnej z bankiem
fikcyjnym.
2. Instytucje obowiązane nie nawiązują i nie utrzymują współpracy w ramach bankowości
korespondencyjnej z instytucją obowiązaną, będącą podmiotem świadczącym usługi
finansowe, który zawiera umowy o prowadzenie rachunków z bankiem fikcyjnym.
Art. 9g. Instytucje obowiązane stosują odpowiednie środki bezpieczeństwa finansowego
w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy lub finansowaniu terroryzmu, które moŜe wynikać z
produktów lub transakcji pozwalających na zachowanie anonimowości.
Art. 9h. Instytucje obowiązane mogą korzystać z usług innych podmiotów w zakresie
wykonania obowiązków określonych w art. 8b ust. 3 pkt 1-3. Odpowiedzialność za ich
wykonanie ponosi instytucja obowiązana.
Art. 9i. 1. Instytucja obowiązana przeprowadzająca transakcję na podstawie zlecenia lub
dyspozycji przyjętej lub otrzymanej przez podmiot świadczący usługi finansowe, mający
siedzibę na terytorium państwa członkowskiego Unii Europejskiej lub państwa równowaŜnego,
moŜe uznać obowiązki, o których mowa w art. 8b ust. 3 pkt 1-3, za wykonane pod warunkiem
zapewnienia przekazania na kaŜde Ŝądanie instytucji obowiązanej kopii dokumentów lub
informacji potwierdzających zastosowanie środków bezpieczeństwa finansowego.
2. Instytucja obowiązana przyjmująca zlecenie lub dyspozycję udostępnia niezwłocznie,
na Ŝądanie instytucji przeprowadzającej transakcję, kopie dokumentów i informacje, o których
mowa w ust. 1.
3. Instytucja obowiązana nie stosuje przepisu ust. 1, w przypadkach gdy środki
bezpieczeństwa finansowego zostały wykonane przez podmiot świadczący usługi finansowe,
związane z transferem środków pienięŜnych.
4. Do udostępniania informacji, o którym mowa w ust. 1, nie stosuje się przepisów
ograniczających udostępnianie danych objętych tajemnicą prawnie chronioną, wynikających z
właściwych przepisów ze względu na rodzaj prowadzonej przez instytucję obowiązaną
działalności.
Art. 9j. 1. Instytucje obowiązane posiadające oddziały i filie na terytorium państw
niebędących państwami członkowskimi Unii Europejskiej stosują w tych oddziałach i filiach
środki bezpieczeństwa finansowego określone w ustawie.
2. W przypadku braku moŜliwości wykonania obowiązku określonego w ust. 1, instytucje
obowiązane dokonują wszelkich czynności w celu skutecznego przeciwdziałania praniu
pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, przewidzianych w przepisach prawa państw, o
których mowa w ust. 1.
3. Instytucje obowiązane informują oddziały i filie, o których mowa w ust. 1, o
wprowadzonych wewnętrznych procedurach w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu.
Art. 9k. Informacje uzyskane w wyniku stosowania środków, o których mowa w art. 8b i
9e, są przechowywane przez okres 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po
roku, w którym przeprowadzono transakcję z klientem. W przypadku likwidacji, połączenia,
podziału lub przekształcenia instytucji obowiązanej, do przechowywania dokumentacji stosuje
się przepisy art. 76 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.
Art. 10. (uchylony).
Art. 10a. 1. Instytucje obowiązane wprowadzają w formie pisemnej wewnętrzną
procedurę w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
2. Wewnętrzna procedura, o której mowa w ust. 1, powinna w szczególności zawierać
określenie sposobu wykonania środków bezpieczeństwa finansowego, rejestracji transakcji,
sposobu analizy i oceny ryzyka, przekazywania informacji o transakcjach Generalnemu
Inspektorowi, procedury wstrzymania transakcji, blokady rachunku i zamroŜenia wartości
majątkowych, sposób przyjmowania oświadczeń, o których mowa w art. 9e ust. 5, o ile są
przyjmowane, oraz sposób przechowywania informacji.
3. Przy dokonywaniu analizy w celu określenia wysokości ryzyka instytucja obowiązana
powinna uwzględnić w szczególności następujące kryteria:
1) ekonomiczne - polegające na ocenie transakcji klienta pod względem celu
prowadzonej przez niego działalności gospodarczej;
2) geograficzne - polegające na dokonywaniu transakcji nieuzasadnionych charakterem
działalności gospodarczej zawieranych z podmiotami z państw, w których występuje
wysokie zagroŜenie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu;
3) przedmiotowe - polegające na prowadzeniu przez klienta działalności gospodarczej
wysokiego ryzyka z punktu widzenia podatności na pranie pieniędzy i finansowanie
terroryzmu;
4) behawioralne - polegające na nietypowym, w danej sytuacji, zachowaniu klienta.
4. Instytucje obowiązane zapewniają udział pracowników, wykonujących obowiązki
związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w instytucji
obowiązanej, w programach szkoleniowych dotyczących tych obowiązków.
Art. 10b. 1. Instytucje obowiązane wyznaczają osoby odpowiedzialne za wykonanie
obowiązków określonych w ustawie. W przypadku instytucji obowiązanych będących
kapitałowymi spółkami handlowymi, bankami spółdzielczymi lub państwowymi, osobą
odpowiedzialną za wykonanie obowiązków określonych w ustawie jest członek zarządu
wyznaczony przez zarząd, a w odniesieniu do oddziałów banków zagranicznych lub instytucji
kredytowych taką osobą jest dyrektor oddziału.
2. W przypadku instytucji obowiązanych wykonujących działalność jednoosobowo, osobą
odpowiedzialną jest osoba wykonująca tę działalność.
3. Do instytucji obowiązanych wykonujących działalność jednoosobowo przepis art. 10a
ust. 4 stosuje się odpowiednio.
Art. 10c. 1. Przepisów rozporządzenia nr 1781/2006 nie stosuje się w przypadku, gdy
dostawca usług płatniczych odbiorcy jest w stanie przy pomocy indywidualnego numeru
referencyjnego monitorować wstecz, do zleceniodawcy, przekaz pienięŜny pochodzący od
osoby prawnej, jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej lub osoby
fizycznej, która zawarła z odbiorcą umowę na dostawę towarów i usług, takŜe gdy kwota
transakcji nie przekracza równowartości 1.000 euro.
2. Przepisu art. 5 rozporządzenia nr 1781/2006 nie stosuje się do dostawców usług
płatniczych posiadających siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w stosunku do
przekazów pienięŜnych na rzecz organizacji niedziałających w celu osiągnięcia zysku,
prowadzących działalność charytatywną, religijną, kulturalną, edukacyjną, społeczną,
naukową, jeŜeli przekaz pienięŜny nie przekracza równowartości 150 euro i odbywa się
wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Art. 10d. Do instytucji obowiązanych będących adwokatami, radcami prawnymi lub
prawnikami zagranicznymi przepisy art. 8a, art. 8b ust. 3 pkt 2-4, art. 9e ust. 1-3, art. 9f-9j, art.
10a ust. 1-3, art. 10b ust. 1 i art. 10c nie mają zastosowania.
Rozdział 4
Zasady przekazywania informacji Generalnemu Inspektorowi
Art. 11. 1. Instytucje obowiązane przekazują Generalnemu Inspektorowi informacje o
transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3. Przekazanie to polega na przesłaniu
lub dostarczeniu danych z rejestru transakcji, o którym mowa w art. 8 ust. 4, takŜe z
wykorzystaniem informatycznych nośników danych.
2. (uchylony).
3. Informacje o transakcjach, o których mowa w art. 8 ust. 1, mogą być przekazywane
Generalnemu Inspektorowi za pośrednictwem izb gospodarczych zrzeszających instytucje
obowiązane i banków zrzeszających banki spółdzielcze.
4. Informacje o transakcjach, o których mowa w art. 8, mogą być przekazywane
Generalnemu Inspektorowi za pośrednictwem właściwego miejscowo organu samorządu
zawodowego notariuszy, adwokatów, radców prawnych i prawników zagranicznych, o ile
krajowy organ tego samorządu podejmie uchwałę określającą szczegółowe zasady i tryb
przekazywania takich informacji Generalnemu Inspektorowi. Krajowy organ samorządu
przekazuje Generalnemu Inspektorowi wykaz osób odpowiedzialnych za przekazywanie takich
informacji.
5. Obowiązek informowania o transakcjach objętych przepisami ustawy nie dotyczy
przypadku, gdy adwokaci, radcowie prawni i prawnicy zagraniczni, biegli rewidenci oraz
doradcy podatkowi reprezentują klienta na podstawie pełnomocnictwa procesowego w
związku z toczącym się postępowaniem albo udzielają porady słuŜącej temu postępowaniu.
Art. 12. 1. Informacje o transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3 powinny
zawierać w szczególności następujące dane:
1)
datę przeprowadzenia transakcji;
2)
dane identyfikacyjne stron transakcji, o których mowa w art. 9 ust. 1 i 2;
3) kwotę, walutę i rodzaj transakcji;
4)
numery rachunków, które zostały wykorzystane do przeprowadzenia transakcji, w
przypadku transakcji z udziałem takich rachunków;
5)
(uchylony);
6)
(uchylony);
7)
uzasadnienie oraz miejsce, datę i sposób złoŜenia dyspozycji w przypadku
przekazywania informacji o transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 3.
2. Informacje o transakcjach zarejestrowanych zgodnie z art. 8 ust. 1 i 3, zawierające
dane określone w ust. 1, przekazuje się do Generalnego Inspektora:
1) w terminie 14 dni po upływie kaŜdego miesiąca kalendarzowego - w przypadku
transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 1;
2) niezwłocznie - w przypadku transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 3.
3. Przepisu ust. 1 pkt 2 nie stosuje się, w odniesieniu do danych identyfikacyjnych strony
transakcji niebędącej klientem, w przypadku transakcji przeprowadzanych na rynku
regulowanym w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami
finansowymi.
Art. 12a. W przypadku transakcji, o której mowa w art. 8 ust. 3, instytucja obowiązana
przekazuje dodatkowe dane o stronach transakcji, będące w jej posiadaniu, w tym informacje
o ich rachunkach osobistych oraz związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą,
niewykorzystanych w przedmiotowej transakcji.
Art. 13. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, w porozumieniu z ministrem
właściwym do spraw wewnętrznych, po zasięgnięciu opinii Prezesa Narodowego Banku
Polskiego, określa w drodze rozporządzenia:
1) wzór rejestru, o którym mowa w art. 8 ust. 4, sposób jego prowadzenia oraz tryb
dostarczenia danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi;
2)
tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji o transakcjach, o których
mowa w art. 8 ust. 1 i 3, przy wykorzystaniu informatycznych nośników danych.
Art. 13a. 1. Instytucja obowiązana udostępnia niezwłocznie informacje dotyczące
transakcji objętych przepisami ustawy na pisemne Ŝądanie Generalnego Inspektora.
Udostępnienie polega w szczególności na przekazaniu informacji o stronach transakcji,
zawartości dokumentów, w tym dotyczących sald i obrotów na rachunku, przekazaniu ich
potwierdzonych kopii lub udostępnieniu odpowiednich dokumentów do wglądu upowaŜnionym
pracownikom jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, w celu sporządzenia notatek bądź kopii.
2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są przekazywane Generalnemu Inspektorowi
nieodpłatnie.
3. Generalny Inspektor moŜe Ŝądać przekazania informacji, o których mowa w ust. 1, w
formie elektronicznej.
Art. 14. 1. (skreślony).
2. Prokuratura, Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Centralne Biuro
Antykorupcyjne oraz jednostki podległe ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych i
przez niego nadzorowane informują niezwłocznie, w granicach swoich ustawowych
kompetencji, Generalnego Inspektora o wszystkich przypadkach:
1) uzyskania informacji wskazujących na podejrzenie popełnienia przestępstw, o których
mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, w formie zestawienia zbiorczego, nie
później niŜ do końca miesiąca następującego po miesiącu, w którym uzyskano te
informacje;
2) przedstawienia zarzutu popełnienia przestępstw, o których mowa w art. 165a lub art.
299 Kodeksu karnego;
3) wszczęcia i zakończenia postępowania w sprawie o przestępstwa, o których mowa w
art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego.
3. Informacja, o której mowa w ust. 2, powinna wskazywać w szczególności okoliczności
dotyczące popełnienia przestępstwa oraz osoby biorące w nim udział.
4. Generalny Inspektor niezwłocznie powiadamia podmioty, o których mowa w ust. 2, o
okolicznościach wskazujących na związek między informacjami uzyskanymi w trybie
określonym w tym przepisie a informacjami o transakcjach, o których mowa w art. 8 ust. 3, art.
16 ust. 1 i 1a oraz art. 17.
Art. 15. Jednostki współpracujące, w granicach swoich ustawowych kompetencji, są
obowiązane udostępniać, na wniosek Generalnego Inspektora, informacje niezbędne do
realizacji jego zadań w zakresie zapobiegania przestępstwom, o których mowa w art. 165a lub
art. 299 Kodeksu karnego.
Art. 15a. 1. Jednostki współpracujące, z wyłączeniem organów, o których mowa w art.
14 ust. 2, są obowiązane, w granicach swoich ustawowych kompetencji, współpracować z
Generalnym Inspektorem w zakresie zapobiegania przestępstwom, o których mowa w art.
165a lub art. 299 Kodeksu karnego, przez:
1) niezwłoczne powiadamianie Generalnego Inspektora o podejrzeniu popełnienia prania
pieniędzy oraz finansowania terroryzmu;
2) przekazywanie potwierdzonych kopii dokumentów dotyczących transakcji, co do
których zachodzi podejrzenie, Ŝe mają one związek z popełnieniem przestępstw, o
których mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, oraz informacji o stronach tych
transakcji.
2. Jednostki współpracujące są obowiązane do opracowania instrukcji postępowania w
przypadkach, o których mowa w ust. 1.
3. Organy kontroli skarbowej, organy podatkowe i organy celne powiadamiają
niezwłocznie Generalnego Inspektora takŜe o wszelkich ujawnionych w toku swojej
działalności okolicznościach, mogących wskazywać na prowadzenie działań mających na celu
popełnienie przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego.
4. Powiadomienie, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i ust. 3, powinno zawierać w
szczególności opis ujawnionych okoliczności wraz z przyczynami, dla których powiadamiający
uznał, Ŝe mogą one wskazywać na prowadzenie działań mających na celu popełnienie
przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego.
5. Organy StraŜy Granicznej oraz organy celne przekazują Generalnemu Inspektorowi
informacje, o których mowa w art. 5 rozporządzenia (WE) nr 1889/2005 Parlamentu
Europejskiego i Rady z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pienięŜnych
wwoŜonych do Wspólnoty lub wywoŜonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005,
str. 9), oraz informacje zawarte w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na
podstawie art. 21 ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178,
z późn. zm.). Informacje te są przekazywane odpowiednio za pośrednictwem Komendanta
Głównego StraŜy Granicznej lub Szefa SłuŜby Celnej, w terminie do 14 dnia miesiąca
następującego po miesiącu, w którym dokonano przywozu środków pienięŜnych na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej lub wywozu środków pienięŜnych z terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej.
6. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia,
formę i tryb przekazywania informacji, o których mowa w ust. 5, z uwzględnieniem
konieczności sprawnego przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji
zgromadzonych przez organy StraŜy Granicznej oraz organy celne.
Art. 15b. W uzasadnionych przypadkach Generalny Inspektor moŜe zwrócić się do
organu podatkowego lub organu kontroli skarbowej o zbadanie legalności pochodzenia
określonych wartości majątkowych. Informacja o wynikach przeprowadzonych działań jest
przekazywana Generalnemu Inspektorowi niezwłocznie.
Rozdział 5
Procedura wstrzymywania transakcji i blokady rachunku
Art. 16. 1. Instytucja obowiązana, która otrzymała dyspozycję lub zlecenie
przeprowadzenia transakcji, mająca przeprowadzić transakcję lub posiadająca informacje o
zamiarze przeprowadzenia transakcji, co do której zachodzi uzasadnione podejrzenie, Ŝe
moŜe ona mieć związek z popełnieniem przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299
Kodeksu karnego, ma obowiązek niezwłocznie zawiadomić na piśmie Generalnego
Inspektora, przekazując wszystkie posiadane dane określone w art. 12 ust. 1 oraz art. 12a
wraz ze wskazaniem przesłanek przemawiających za wstrzymaniem transakcji lub blokadą
rachunku, oraz wskazać przewidywany termin jej realizacji. Przepisu art. 11 ust. 4 nie stosuje
się.
1a. W przypadku gdy instytucja dokonująca zawiadomienia zgodnie z ust. 1 nie jest
instytucją mającą przeprowadzić transakcję, zawiadomienie zawiera równieŜ wskazanie
instytucji, która ma przeprowadzić transakcję.
2. Po otrzymaniu zawiadomienia Generalny Inspektor dokonuje niezwłocznego
potwierdzenia jego przyjęcia, w formie pisemnej, podając datę i godzinę przyjęcia
zawiadomienia.
3. Zawiadomienie i potwierdzenie, o których mowa w ust. 1 i 2, moŜe zostać przekazane
równieŜ przy uŜyciu informatycznych nośników danych.
4. Do czasu otrzymania Ŝądania, o którym mowa w art. 18 ust. 1, nie dłuŜej niŜ 24
godziny, od momentu potwierdzenia przyjęcia zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 2,
instytucja obowiązana nie wykonuje transakcji, której dotyczy zawiadomienie.
Art. 16a. (uchylony).
Art. 17. JeŜeli zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, nie moŜna dokonać przed
wykonaniem albo podczas wykonywania dyspozycji lub zlecenia przeprowadzenia transakcji,
instytucja obowiązana przekazuje informację o transakcji niezwłocznie po jej
przeprowadzeniu, podając przyczyny braku wcześniejszego zawiadomienia.
Art. 18. 1. JeŜeli z zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, wynika, Ŝe
transakcja, która ma zostać przeprowadzona, moŜe mieć związek z popełnieniem
przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, Generalny Inspektor
moŜe w ciągu 24 godzin od daty i godziny wskazanych w potwierdzeniu, o którym mowa w art.
16 ust. 2, przekazać instytucji obowiązanej pisemne Ŝądanie wstrzymania tej transakcji lub
blokady rachunku na okres nie dłuŜszy niŜ 72 godziny od daty i godziny wskazanych w tym
potwierdzeniu. Równocześnie Generalny Inspektor zawiadamia właściwego prokuratora o
podejrzeniu popełnienia przestępstwa i przekazuje mu informacje i dokumenty dotyczące
wstrzymywanej transakcji lub blokowanego rachunku.
2. śądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku moŜe być wydane tylko przez
Generalnego Inspektora lub łącznie dwóch upowaŜnionych przez niego na piśmie
pracowników jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4.
3. Instytucja obowiązana wstrzymuje transakcję lub blokuje rachunek niezwłocznie po
otrzymaniu Ŝądania, o którym mowa w ust. 1.
4. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku przez instytucję obowiązaną w trybie
określonym w ust. 1 i 3 nie rodzi odpowiedzialności dyscyplinarnej, cywilnej, karnej, ani innej
określonej odrębnymi przepisami.
5. Do liczenia terminów, o których mowa w ust. 1, nie wlicza się sobót, niedziel i dni
ustawowo wolnych od pracy.
Art. 18a. 1. Generalny Inspektor moŜe przekazać instytucji obowiązanej pisemne
Ŝądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku bez uprzedniego otrzymania od niej
zawiadomienia, o którym mowa w art. 16 ust. 1, jeŜeli posiadane informacje wskazują na
prowadzenie działań mających na celu pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu.
2. W przypadku określonym w ust. 1, Generalny Inspektor moŜe Ŝądać wstrzymania
transakcji lub blokady rachunku na okres nie dłuŜszy niŜ 72 godziny od momentu otrzymania
tego Ŝądania przez instytucję obowiązaną.
3. Przepisy art. 18, 19 i 20 stosuje się odpowiednio.
Art. 19. 1. W przypadku otrzymania od Generalnego Inspektora zawiadomienia, o którym
mowa w art. 18 ust. 1 zdanie drugie, prokurator moŜe postanowieniem wstrzymać transakcję
lub dokonać blokady rachunku na czas oznaczony, nie dłuŜszy jednak niŜ 3 miesiące od
otrzymania tego zawiadomienia.
2. W postanowieniu, o którym mowa w ust. 1, określa się zakres, sposób i termin
wstrzymania transakcji lub blokady rachunku. Na postanowienie przysługuje zaŜalenie do
sądu właściwego do rozpoznania sprawy.
3. (uchylony).
4. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku upada, jeŜeli przed upływem 3 miesięcy
od otrzymania zawiadomienia, o którym mowa w art. 18 ust. 1 zdanie drugie, nie zostanie
wydane postanowienie o zabezpieczeniu majątkowym.
5. W kwestiach dotyczących wstrzymania transakcji lub blokowania rachunku
nieuregulowanych w ustawie stosuje się przepisy Kodeksu postępowania karnego.
Art. 20. W przypadku gdy rachunek został zablokowany lub transakcja została
wstrzymana z naruszeniem prawa, odpowiedzialność za wynikłą szkodę ponosi Skarb
Państwa na zasadach określonych w Kodeksie cywilnym.
Art. 20a. (uchylony).
Art. 20b. Przepisy art. 19 i 20 stosuje się odpowiednio równieŜ w toku wszczętego
postępowania karnego o przestępstwo wymienione w art. 165a Kodeksu karnego, gdy
otrzymane przez prokuratora zawiadomienie o przestępstwie pochodzi z innych źródeł.
Art. 20c. Instytucja obowiązana, na Ŝądanie zlecającego transakcję lub posiadacza
rachunku, moŜe poinformować go o wstrzymaniu transakcji lub blokadzie rachunku i wskazać
organ, który tego zaŜądał.
Rozdział 5a
Szczególne środki ograniczające przeciwko osobom, grupom i podmiotom
Art. 20d. 1. Instytucja obowiązana dokonuje zamroŜenia wartości majątkowych, z
zachowaniem naleŜytej staranności, z wyłączeniem rzeczy ruchomych i nieruchomości, na
podstawie:
1) prawa Unii Europejskiej wprowadzającego szczególne środki ograniczające przeciwko
niektórym osobom, grupom lub podmiotom oraz
2) przepisów wydanych na podstawie ust. 4.
2. Instytucja obowiązana, dokonując zamroŜenia, przekazuje wszystkie posiadane dane
związane z zamroŜeniem wartości majątkowych Generalnemu Inspektorowi, w formie
elektronicznej lub papierowej.
3. Do zamraŜania wartości majątkowych przepis art. 20 stosuje się odpowiednio.
4. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych w porozumieniu z ministrem
właściwym do spraw zagranicznych moŜe określić, w drodze rozporządzenia, listę osób, grup
lub podmiotów, w stosunku do których dokonuje się zamroŜenia, o którym mowa w ust. 1, z
uwzględnieniem konieczności wykonania zobowiązań wynikających z wiąŜących
Rzeczpospolitą Polską umów międzynarodowych lub wiąŜących uchwał organizacji
międzynarodowych, oraz mając na uwadze konieczność zwalczania terroryzmu i
przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu.
5. Tworzy się Międzyresortowy Komitet Bezpieczeństwa Finansowego, zwany dalej
"Komitetem", działający przy Generalnym Inspektorze. Komitet pełni funkcję opiniodawczą i
doradczą w zakresie stosowania szczególnych środków ograniczających przeciwko osobom,
grupom i podmiotom.
6. Do zadań Komitetu naleŜy w szczególności przedstawianie propozycji zamieszczenia
albo usunięcia z listy osób, grup lub podmiotów, określonej na podstawie ust. 4, osób, grup
lub podmiotów.
7. W skład Komitetu wchodzą przedstawiciele:
1) ministra właściwego do spraw instytucji finansowych;
2) ministra właściwego do spraw finansów publicznych;
3) ministra właściwego do spraw zagranicznych;
4) Ministra Sprawiedliwości;
5) Ministra Obrony Narodowej;
6) ministra właściwego do spraw wewnętrznych;
7) ministra właściwego do spraw gospodarki;
8) Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego;
9) Prezesa Narodowego Banku Polskiego;
10) Szefa Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego;
11) Szefa Centralnego Biura Antykorupcyjnego;
12) Generalnego Inspektora.
8. Regulamin w sprawie trybu i zasad prac Komitetu określa Komitet.
9. Osoby, grupy lub podmioty znajdujące się na liście określonej na podstawie ust. 4,
mogą wystąpić z umotywowanym wnioskiem do ministra właściwego do spraw instytucji
finansowych, o usunięcie ich z tej listy. Wniosek taki podlega zaopiniowaniu na najbliŜszym
posiedzeniu Komitetu.
10. W przypadku zamroŜenia wartości majątkowych na podstawie listy osób, grup lub
podmiotów określonej na podstawie ust. 4, Generalny Inspektor, o ile to moŜliwe, przekazuje
niezwłocznie informację osobie, grupie lub podmiotowi, których wartości majątkowe zostały
zamroŜone. Informacja taka powinna zawierać uzasadnienie zamroŜenia środków
finansowych oraz pouczenie na temat moŜliwości podejmowania dalszych działań mających
na celu wykreślenie z tej listy, wniesienia odwołania lub zwolnienia zamroŜenia wartości
majątkowych.
Art. 20e. 1. W razie zamroŜenia wartości majątkowych osoby, grupy lub podmiotu, który:
1) nie jest wymieniony w aktach prawa Unii Europejskiej wprowadzających szczególne
środki ograniczające lub na liście osób, grup lub podmiotów, określonej na podstawie art.
20d ust. 4, lub
2) znajduje się w trudnej sytuacji Ŝyciowej lub materialnej
- osoba, grupa lub podmiot moŜe wystąpić z wnioskiem do Generalnego Inspektora o
zwolnienie zamroŜenia wartości majątkowych.
2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, rozstrzyga się o całkowitym zwolnieniu
zamroŜenia wartości majątkowych.
3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2, Generalny Inspektor moŜe, o ile minister
właściwy do spraw zagranicznych nie wniesie sprzeciwu, po zasięgnięciu opinii Komitetu,
rozstrzygnąć o całkowitym lub częściowym zwolnieniu zamroŜenia wartości majątkowych,
jeŜeli nie jest to sprzeczne z wiąŜącymi uchwałami organizacji międzynarodowych.
4. Sprzeciw, o którym mowa w ust. 3, jest wnoszony, w drodze postanowienia, w terminie
14 dni od dnia doręczenia wystąpienia Generalnego Inspektora. W szczególnie
uzasadnionych przypadkach Generalny Inspektor, na wniosek ministra właściwego do spraw
zagranicznych, przedłuŜa termin na wniesienie sprzeciwu do 30 dni od dnia doręczenia
wystąpienia Generalnego Inspektora.
5. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, Generalny Inspektor rozstrzyga w
sprawie zwolnienia zamroŜonych wartości majątkowych z urzędu.
6. W celu ustalenia faktów i okoliczności, o których mowa w ust. 1, jednostki
współpracujące mają obowiązek udzielenia wszelkiej pomocy, w tym przekazania
niezbędnych kopii dokumentów.
7. Rozstrzygnięcie w sprawie zwolnienia zamroŜenia następuje w drodze decyzji wydanej
przez Generalnego Inspektora.
8. Odwołanie od decyzji Generalnego Inspektora, o której mowa w ust. 7, przysługuje do
ministra właściwego do spraw instytucji finansowych w terminie 14 dni od dnia doręczenia tej
decyzji.
9. Postępowanie toczy się według przepisów Kodeksu postępowania administracyjnego.
10. Od decyzji wydanej przez ministra właściwego do spraw instytucji finansowych
przysługuje skarga do sądu administracyjnego.
Rozdział 6
Kontrolowanie instytucji obowiązanych
Art. 21. 1. Kontrolę wypełniania przez instytucje obowiązane, z wyłączeniem
Narodowego Banku Polskiego, obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz
finansowaniu terroryzmu, sprawuje Generalny Inspektor.
2. Kontrolę przeprowadzają pisemnie upowaŜnieni przez Generalnego Inspektora
pracownicy jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, zwani dalej "kontrolerami", po okazaniu
legitymacji słuŜbowej kontrolera, zwanej dalej "legitymacją kontrolera", i pisemnego
upowaŜnienia.
3. Kontrolę, o której mowa w ust. 1, realizują równieŜ w ramach sprawowanego nadzoru
lub kontroli, na zasadach i w trybie określonych w odrębnych przepisach:
1) Prezes Narodowego Banku Polskiego - w odniesieniu do podmiotów prowadzących
działalność kantorową;
2) Komisja Nadzoru Finansowego;
3)
właściwi naczelnicy urzędów celnych w stosunku do podmiotów urządzających i
prowadzących gry losowe, zakłady wzajemne, gry na automatach oraz gry na automatach
o niskich wygranych;
4) prezesi sądów apelacyjnych - w odniesieniu do notariuszy;
5) Krajowa Spółdzielcza Kasa Oszczędnościowo-Kredytowa;
6) właściwi wojewodowie lub starostowie - w odniesieniu do stowarzyszeń;
7) organy kontroli skarbowej.
3a. Nakładanie kar pienięŜnych w związku z naruszeniami stwierdzonymi w wyniku
kontroli, o której mowa w ust. 3, naleŜy do właściwości Generalnego Inspektora.
3b. Podmioty wymienione w ust. 3 przekazują Generalnemu Inspektorowi plany kontroli
w terminie dwóch tygodni od ich sporządzenia.
3c. Na wniosek ministra właściwego do spraw finansów publicznych, Generalny
Inspektor przeprowadza kontrolę, o której mowa w ust. 1, wobec instytucji obowiązanej
ubiegającej się o udzielenie koncesji lub zezwolenia, o których mowa w ustawie z dnia 19
listopada 2009 r. o grach hazardowych.
4. Pisemna informacja o wynikach kontroli, o której mowa w ust. 3, w zakresie
przestrzegania przepisów ustawy, jest przekazywana Generalnemu Inspektorowi w terminie
14 dni od jej zakończenia.
4a. Generalny Inspektor moŜe zwrócić się do podmiotów wymienionych w ust. 3 o
przekazanie potwierdzonych kopii dokumentacji zgromadzonej w toku kontroli.
5. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określa, w drodze rozporządzenia,
wzór legitymacji kontrolera oraz ustala zasady jej wydawania i wymiany.
Art. 22. 1. Na Ŝądanie kontrolera instytucje obowiązane są zobowiązane do
przedkładania wszelkich dokumentów i materiałów niezbędnych do przeprowadzenia kontroli,
o której mowa w art. 21 ust. 1, z wyłączeniem dokumentów i materiałów zawierających
informacje objęte tajemnicą państwową.
2. Instytucje obowiązane zapewniają kontrolerowi warunki do sprawnego
przeprowadzenia kontroli, w szczególności niezwłoczne przedstawianie do kontroli Ŝądanych
dokumentów i materiałów oraz terminowe udzielanie wyjaśnień przez pracowników jednostki.
3. Kontrolerzy mają prawo do:
1) wstępu do obiektów i pomieszczeń instytucji obowiązanej w obecności
kontrolowanego;
2) wglądu do dokumentów i innych materiałów dowodowych, objętych zakresem kontroli
oraz uzyskiwania ich potwierdzonych kopii;
3) Ŝądania od pracowników instytucji obowiązanej ustnych i pisemnych wyjaśnień, w
zakresie prowadzonej kontroli.
4. Kontrolerzy, w związku z wykonywaniem czynności kontrolnych, korzystają z ochrony
przewidzianej w Kodeksie karnym dla funkcjonariuszy publicznych.
Art. 23. Kontroler jest upowaŜniony do swobodnego poruszania się po terenie instytucji
obowiązanej bez obowiązku uzyskania przepustki oraz nie podlega kontroli osobistej.
Art. 24. 1. Wyniki przeprowadzonej kontroli dyrektor jednostki, o której mowa w art. 3
ust. 4, przedstawia w protokole pokontrolnym kierownikowi instytucji obowiązanej lub
upowaŜnionej przez niego osobie w terminie 30 dni od dnia zakończenia kontroli.
1a. Przed przedstawieniem protokołu pokontrolnego dyrektor jednostki, o której mowa w
art. 3 ust. 4, moŜe zwrócić się do instytucji obowiązanej o złoŜenie w wyznaczonym terminie
dodatkowych wyjaśnień na piśmie w zakresie stwierdzonych podczas kontroli
nieprawidłowości.
1b. Do terminu określonego w ust. 1 nie wlicza się okresu od dnia wysłania pisma, o
którym mowa w ust. 1a, do dnia otrzymania dodatkowych wyjaśnień.
2. Protokół pokontrolny zawiera ustalenia stanu faktycznego, ocenę kontrolowanej
działalności, w tym ewentualnie stwierdzone nieprawidłowości i wskazanie osób za nie
odpowiedzialnych, oraz wnioski i zalecenia pokontrolne.
Art. 25. 1. Instytucja obowiązana ma prawo zgłoszenia do Generalnego Inspektora
umotywowanych zastrzeŜeń co do ustaleń zawartych w protokole pokontrolnym.
2. ZastrzeŜenia zgłasza się na piśmie do Generalnego Inspektora w terminie 14 dni od
dnia otrzymania protokołu pokontrolnego.
3. Po rozpatrzeniu zastrzeŜeń Generalny Inspektor przekazuje na piśmie swoje
stanowisko zgłaszającemu zastrzeŜenia w terminie 30 dni od dnia otrzymania tych zastrzeŜeń.
4. Instytucja obowiązana przesyła do dyrektora jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4,
w terminie wskazanym w protokole pokontrolnym, informację o sposobie wykonania wniosków
i zaleceń pokontrolnych lub przyczynach ich niewykonania, ze wskazaniem przewidywanego
terminu ich wykonania.
5. W przypadku zgłoszenia zastrzeŜeń zgodnie z ust. 1, termin, o którym mowa w ust. 4,
liczy się od dnia otrzymania stanowiska Generalnego Inspektora.
Art. 26. (skreślony).
Art. 27. Pisemną informację o wynikach kontroli, o której mowa w art. 21 ust. 1,
Generalny Inspektor przekazuje:
1) organom sprawującym nadzór nad instytucjami obowiązanymi;
2) organowi powołanemu do ścigania przestępstw lub wykroczeń, w razie
uzasadnionego podejrzenia popełnienia przestępstwa lub wykroczenia.
Rozdział 7
Ochrona i udostępnianie zgromadzonych danych
Art. 28. (uchylony).
Art. 29. Do ujawniania Generalnemu Inspektorowi wszelkich informacji w trybie i
zakresie przewidzianym w ustawie nie stosuje się przepisów ograniczających udostępnianie
danych objętych tajemnicą, z wyjątkiem danych objętych tajemnicą państwową. Do
przekazywania danych objętych tajemnicą państwową stosuje się przepisy regulujące zasady
ich ochrony.
Art. 30. Wszelkie informacje uzyskane i przekazywane przez organy informacji
finansowej w trybie przewidzianym w ustawie podlegają ochronie określonej w przepisach
odrębnych ustaw regulujących zasady ich ochrony.
Art. 30a. 1. Organy informacji finansowej, pracownicy i osoby wykonujące czynności na
rzecz jednostki, o której mowa w art. 3 ust. 4, są obowiązane zachować w tajemnicy
informacje, z którymi zapoznały się w toku wykonywanych czynności - na zasadach i w trybie
określonych w odrębnych przepisach.
2. Zachowanie tajemnicy, o której mowa w ust. 1, obowiązuje równieŜ po ustaniu
zatrudnienia w jednostce, o której mowa w art. 3 ust. 4, a takŜe wykonywania na jej rzecz
czynności na podstawie umów prawa cywilnego.
Art. 31. 1. JeŜeli podejrzenie popełnienia przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub
art. 299 Kodeksu karnego, wynika z posiadanych przez Generalnego Inspektora informacji,
ich przetworzenia lub analizy, Generalny Inspektor zawiadamia prokuratora o podejrzeniu
popełnienia przestępstwa oraz jednocześnie przekazuje mu materiały uzasadniające takie
podejrzenie.
2. JeŜeli podstawą zawiadomienia, o którym mowa w ust. 1, była informacja o transakcji,
o której mowa w art. 8 ust. 3, art. 16 ust. 1 lub art. 17 przekazana przez instytucję obowiązaną
lub jednostkę współpracującą, o której mowa w art. 15a ust. 1, Generalny Inspektor
przekazuje jej informację o tym fakcie, nie później niŜ w terminie 90 dni od przekazania
zawiadomienia.
Art. 32. 1. Informacje zgromadzone w trybie i zakresie przewidzianym przepisami ustawy
są udostępniane przez Generalnego Inspektora sądom i prokuratorom na potrzeby
postępowania karnego, na ich pisemny wniosek.
2. W celu sprawdzenia danych zawartych w zawiadomieniu o podejrzeniu popełnienia
przestępstwa, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, prokurator moŜe
Ŝądać od Generalnego Inspektora udostępnienia informacji chronionych prawem, w tym
objętych tajemnicą bankową lub ubezpieczeniową, takŜe w postępowaniu sprawdzającym
prowadzonym na podstawie art. 307 Kodeksu postępowania karnego.
3. JeŜeli Generalny Inspektor nie dysponuje informacjami wystarczającymi do wydania
przez prokuratora postanowienia w przedmiocie wszczęcia postępowania przygotowawczego
w sprawie o przestępstwo, o którym mowa w art. 165a lub art. 299 Kodeksu karnego, Ŝądanie,
o którym mowa w ust. 2, moŜna skierować do instytucji obowiązanej.
Art. 33. 1. Generalny Inspektor przekazuje, z zastrzeŜeniem ust. 1a, posiadane
informacje, na pisemny i uzasadniony wniosek:
1) ministra właściwego do spraw wewnętrznych lub osób przez niego upowaŜnionych,
2)
Szefów: Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, SłuŜby
Kontrwywiadu Wojskowego, SłuŜby Wywiadu Wojskowego i Centralnego Biura
Antykorupcyjnego lub osób przez nich upowaŜnionych
- w zakresie ich kompetencji ustawowych.
1a. Informacje, o których mowa w art. 8 ust. 1, Generalny Inspektor przekazuje
ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych oraz Szefom: Agencji Bezpieczeństwa
Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, SłuŜby Kontrwywiadu Wojskowego, SłuŜby Wywiadu
Wojskowego i Centralnego Biura Antykorupcyjnego, na pisemny i uzasadniony wniosek,
złoŜony za zgodą Prokuratora Generalnego.
2. Informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy, mogą być udostępniane przez
Generalnego Inspektora na pisemny i uzasadniony wniosek:
1)
Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, dyrektorów izb skarbowych oraz
dyrektorów urzędów kontroli skarbowej - wyłącznie w zakresie ich zadań ustawowych;
2)
Przewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego lub osób przez niego
upowaŜnionych - wyłącznie w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru
bankowego, w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru nad działalnością
ubezpieczeniową oraz w stosunku do firm inwestycyjnych i banków powierniczych w
rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi oraz
podmiotów, o których mowa w art. 71 ust. 1 tej ustawy, zagranicznych osób prawnych
prowadzących na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej działalność maklerską w zakresie
obrotu towarami giełdowymi, towarowych domów maklerskich w rozumieniu ustawy z
dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych oraz w stosunku do funduszy
inwestycyjnych, towarzystw funduszy inwestycyjnych i Krajowego Depozytu Papierów
Wartościowych S.A.;
3) dyrektorów izb celnych - wyłącznie w sprawach dotyczących egzekwowania długu
celnego oraz naleŜności podatkowych, wynikających z wymiany gospodarczej z
zagranicą;
4)
(uchylony);
5)
(uchylony);
6) (skreślony);
7) Prezesa Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej lub osób przez
niego upowaŜnionych - wyłącznie w sprawach związanych z wykonywaniem nadzoru nad
działalnością spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych;
8)
(uchylony);
9) (skreślony);
10) Prezesa NajwyŜszej Izby Kontroli - w zakresie niezbędnym do przeprowadzenia
postępowania kontrolnego.
3. W przypadkach określonych w ust. 1 i 2 Generalny Inspektor moŜe przekazywać
informacje o transakcjach objętych przepisami ustawy, równieŜ z własnej inicjatywy.
4. W zakresie informacji objętych tajemnicą bankową Generalny Inspektor przekazuje i
udostępnia informacje organom, o których mowa w ust. 2, zgodnie z zakresem upowaŜnień i
trybem określonym w ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr
72, poz. 665, Nr 126, poz. 1070, Nr 141, poz. 1179, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr
169, poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074 oraz z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 60, poz. 535 i Nr
65, poz. 594).
5. Informacje związane z wprowadzaniem do systemu finansowego wartości
majątkowych pochodzących z prania pieniędzy, a takŜe z finansowaniem terroryzmu, mogą
być udostępniane przez Generalnego Inspektora zagranicznym instytucjom, o których mowa
w art. 4 ust. 1 pkt 8, na zasadzie wzajemności, w trybie określonym w dwustronnych
porozumieniach zawartych przez Generalnego Inspektora, takŜe za pomocą informatycznych
nośników danych.
6. Osoby, które weszły w posiadanie informacji uzyskanych w trybie określonym w ust.
1-3, są obowiązane chronić informacje prawnie chronione, na zasadach i w trybie określonym
w odrębnych przepisach. Zachowanie tajemnicy obowiązuje równieŜ po ustaniu stosunku
pracy, wykonywania czynności na podstawie umów prawa cywilnego lub ustaniu słuŜby.
7. Obowiązek zachowania w tajemnicy uzyskanych na podstawie ustawy informacji, do
których nie stosuje się przepisów odrębnych ustaw regulujących zasady ich ochrony, obejmuje
równieŜ pracowników instytucji obowiązanych, izb gospodarczych zrzeszających instytucje
obowiązane, banków zrzeszających banki spółdzielcze oraz osoby wykonujące na ich rzecz
czynności na podstawie umów prawa cywilnego. Zachowanie tajemnicy obowiązuje równieŜ
po ustaniu stosunku pracy lub zaprzestaniu wykonywania czynności na podstawie umów
prawa cywilnego.
Art. 34. Ujawnienie osobom nieuprawnionym, w tym takŜe stronom transakcji lub
posiadaczom rachunku, faktu poinformowania Generalnego Inspektora o transakcjach,
których okoliczności wskazują, Ŝe wartości majątkowe mogą pochodzić z prania pieniędzy
albo o rachunkach podmiotów, co do których zachodzi uzasadnione podejrzenie, Ŝe mają
związek z finansowaniem terroryzmu oraz o transakcjach dokonywanych przez te podmioty,
jest zabronione.
Rozdział 7a
Kary pienięŜne
Art. 34a. Instytucja obowiązana, z wyłączeniem Narodowego Banku Polskiego, która:
1) nie dopełnia obowiązku rejestracji transakcji, o której mowa w art. 8 ust. 1,
przekazania Generalnemu Inspektorowi dokumentów dotyczących tej transakcji lub
przechowywania przez wymagany okres rejestru tych transakcji lub dokumentów
dotyczących tej transakcji,
2) nie dopełnia obowiązku przeprowadzenia analizy ryzyka w celu zastosowania
odpowiednich środków bezpieczeństwa finansowego,
3) nie dopełnia obowiązku stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,
4) nie dopełnia obowiązku przechowywania przez wymagany okres udokumentowanych
wyników analizy,
5) nie dopełnia obowiązku zapewnienia udziału pracowników w programie
szkoleniowym,
6) nie dopełnia obowiązku wykonania w terminie wniosku lub zalecenia pokontrolnego,
7) nawiązuje lub utrzymuje współpracę z bankiem fikcyjnym
- podlega karze pienięŜnej.
Art. 34b. 1. Instytucja obowiązana, która wbrew następującym przepisom rozporządzenia
nr 1781/2006:
1) art. 5-7, nie zapewnia, aby przekazowi pienięŜnemu towarzyszyły pełne informacje o
zleceniodawcy,
2) art. 8, nie dysponuje skuteczną procedurą pozwalającą na wykrycie braku informacji o
zleceniodawcy,
3) art. 9, nie informuje Generalnego Inspektora o fakcie regularnego zaniedbywania
przekazywania wymaganych informacji o zleceniodawcy przez dostawcę usług
płatniczych odbiorcy,
4) art. 12, pośrednicząc, jako dostawca usług płatniczych, nie zachowuje wszystkich
otrzymanych informacji o zleceniodawcy, które towarzyszą przekazom pienięŜnym,
5) art. 14, nie udziela na zapytanie Generalnego Inspektora pełnej odpowiedzi
dotyczącej informacji o zleceniodawcy towarzyszącej przekazom pienięŜnym oraz nie
przekazuje Generalnemu Inspektorowi, na jego Ŝądanie, odpowiednich dokumentów
- podlega karze pienięŜnej.
2. Tej samej karze podlega instytucja obowiązana, która, wbrew przepisowi art. 20d ust.
1, nie zamraŜa wartości majątkowych osoby, grupy lub podmiotu lub nie przekazuje
Generalnemu Inspektorowi wszystkich posiadanych danych uzasadniających zamroŜenie
wartości majątkowych.
Art. 34c. 1. Karę pienięŜną nakłada Generalny Inspektor w drodze decyzji, w wysokości
nie większej niŜ 750.000 zł, a w razie naruszenia, o którym mowa w art. 34a pkt 5 - w
wysokości nie większej niŜ 100.000 zł.
2. Ustalając wysokość kary pienięŜnej, Generalny Inspektor uwzględnia rodzaj i zakres
naruszenia, dotychczasową działalność instytucji obowiązanej oraz jej moŜliwości finansowe.
3. Kara pienięŜna stanowi dochód budŜetu państwa.
4. W przypadku stwierdzenia, przez Generalnego Inspektora w toku kontroli, naruszenia,
o którym mowa w art. 34a, moŜliwe jest nałoŜenie tylko jednej kary pienięŜnej.
5. Postępowanie w sprawie nałoŜenia kary pienięŜnej toczy się na podstawie przepisów
Kodeksu postępowania administracyjnego.
6. Od decyzji Generalnego Inspektora przysługuje odwołanie do ministra właściwego do
spraw instytucji finansowych w terminie 14 dni od jej doręczenia.
7. Kary pienięŜne podlegają egzekucji w trybie przepisów o postępowaniu egzekucyjnym
w administracji w zakresie egzekucji obowiązków o charakterze pienięŜnym.
8. W sprawach nieuregulowanych do kary pienięŜnej stosuje się odpowiednio przepisy
działu III ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2005 r. Nr 8, poz.
60, z późn. zm.).
9. Informacja o nałoŜonej karze pienięŜnej jest przekazywana instytucji nadzorującej
działalność danej instytucji obowiązanej.
Rozdział 8
Przepisy karne
Art. 35. 1. Kto, działając w imieniu lub interesie instytucji obowiązanej, wbrew przepisom
ustawy, nie dopełnia obowiązku:
1)
rejestracji transakcji, przekazania Generalnemu Inspektorowi dokumentów
dotyczących tej transakcji lub przechowywania przez wymagany okres rejestru tych
transakcji lub dokumentów dotyczących tej transakcji,
2) zachowania środków bezpieczeństwa finansowego, zgodnie z procedurą, o której
mowa w art. 10a ust. 1, lub przechowywania informacji uzyskanych w związku ze
stosowaniem środków bezpieczeństwa finansowego,
3) zawiadomienia Generalnego Inspektora o transakcji, o której mowa w art. 16 ust. 1,
4) wstrzymania transakcji lub blokady rachunku,
5) wprowadzenia wewnętrznej procedury, o której mowa w art. 10a ust. 1,
6) wyznaczenia osoby odpowiedzialnej zgodnie z art. 10b ust. 1,
podlega karze pozbawienia wolności do lat 3,
2. Tej samej karze podlega, kto wbrew przepisom ustawy ujawnia osobom
nieuprawnionym, posiadaczom rachunku lub osobom, których transakcja dotyczy informacje
zgromadzone zgodnie z upowaŜnieniem ustawy lub wykorzystuje te informacje w inny sposób
niezgodny z przepisami ustawy.
3. JeŜeli sprawca czynu określonego w ust. 1 lub 2 działa nieumyślnie, podlega grzywnie.
Art. 36. Kto, działając w imieniu lub interesie instytucji obowiązanej, wbrew przepisom
ustawy:
1) odmawia przekazania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów,
2) przekazuje Generalnemu Inspektorowi nieprawdziwe lub zataja prawdziwe dane
dotyczące transakcji, rachunków lub osób,
podlega karze pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5.
Art. 37. Kto dopuszcza się czynu określonego w art. 35 ust. 1 lub 2 lub w art. 36
wyrządzając znaczną szkodę, podlega karze pozbawienia wolności od 6 miesięcy do lat 8.
Art. 37a. 1. Kto udaremnia lub utrudnia przeprowadzenie czynności kontrolnych, o
których mowa w rozdziale 6, podlega grzywnie.
2. (uchylony).
Rozdział 9
Zmiany w przepisach obowiązujących oraz przepisy przejściowe i końcowe
Art. 38. W ustawie z dnia 28 lipca 1990 r. o działalności ubezpieczeniowej (Dz. U. z 1996
r. Nr 11, poz. 62, z 1997 r. Nr 43, poz. 272, Nr 88, poz. 554, Nr 107, poz. 685, Nr 121, poz.
769 i 770 i Nr 139, poz. 934, z 1998 r. Nr 155, poz. 1015, z 1999 r. Nr 49, poz. 483, Nr 101,
poz. 1178 i Nr 110, poz. 1255 oraz z 2000 r. Nr 43, poz. 483, Nr 48, poz. 552, Nr 70, poz. 819
i Nr 114, poz. 1193) wprowadza się następujące zmiany: (zmiany pominięte).
Art. 39. W ustawie z dnia 14 lutego 1991 r. - Prawo o notariacie (Dz. U. Nr 22, poz. 91, z
1997 r. Nr 28, poz. 153, z 1999 r. Nr 101, poz. 1178 oraz z 2000 r. Nr 48, poz. 551 i Nr 94,
poz. 1037) w art. 18 dodaje się § 4 w brzmieniu:
"§ 4.
Obowiązek zachowania tajemnicy nie dotyczy informacji udostępnianych na
podstawie przepisów o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego
wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł."
Art. 40. W ustawie z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 1999 r. Nr
54, poz. 572 i Nr 83, poz. 931 oraz z 2000 r. Nr 70, poz. 816 i Nr 104, poz. 1103) w art. 34a w
ust. 1 po pkt 1 dodaje się pkt 1a w brzmieniu:
"1a) Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej - zgodnie z przepisami o
przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych
pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł,".
Art. 41. W ustawie z dnia 29 lipca 1992 r. o grach losowych, zakładach wzajemnych i
grach na automatach (Dz. U. z 1998 r. Nr 102, poz. 650, Nr 145, poz. 946, Nr 155, poz. 1014 i
Nr 160, poz. 1061 oraz z 2000 r. Nr 9, poz. 117 i Nr 70, poz. 816) w art. 11 w ust. 6 po
wyrazach "ministra właściwego do spraw finansów publicznych" dodaje się wyrazy ",
Generalnego Inspektora Informacji Finansowej".
Art. 42. W ustawie z dnia 13 października 1995 r. o zasadach ewidencji i identyfikacji
podatników i płatników (Dz. U. Nr 142, poz. 702, z 1997 r. Nr 88, poz. 554, z 1998 r. Nr 162,
poz. 1118 i z 1999 r. Nr 83, poz. 931) w art. 15 w ust. 2 dodaje się pkt 6 w brzmieniu:
"6) Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej - w celu wykonywania
obowiązków, wynikających z przepisów o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu
finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub
nieujawnionych źródeł."
Art. 43. W ustawie z dnia 6 czerwca 1997 r. - Kodeks karny (Dz. U. Nr 88, poz. 553 i Nr
128, poz. 840, z 1999 r. Nr 64, poz. 729 i Nr 83, poz. 931 oraz z 2000 r. Nr 48, poz. 548 i Nr
93, poz. 1027) w art. 299: (zmiany pominięte).
Art. 44. W ustawie z dnia 21 sierpnia 1997 r. - Prawo o publicznym obrocie papierami
wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz. 754 i Nr 141, poz. 945, z 1998 r. Nr 107, poz. 669 i Nr
113, poz. 715 oraz z 2000 r. Nr 22, poz. 270, Nr 60, poz. 702 i 703, Nr 94, poz. 1037, Nr 103,
poz. 1099 i Nr 114, poz. 1191) w art. 161 dodaje się ust. 5 w brzmieniu:
"5. Zakres oraz zasady udzielania informacji poufnych oraz stanowiących tajemnicę
zawodową udostępnianych przez Komisję Generalnemu Inspektorowi Informacji
Finansowej reguluje odrębna ustawa."
Art. 45. W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. Nr 140, poz. 939,
z 1998 r. Nr 160, poz. 1063 i Nr 162, poz. 1118, z 1999 r. Nr 11, poz. 95 i Nr 40, poz. 399 oraz
z 2000 r. Nr 93, poz. 1027, Nr 94, poz. 1037 i Nr 114, poz. 1191) wprowadza się następujące
zmiany: (zmiany pominięte).
Art. 46. W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (Dz. U. Nr 137, poz.
926 i Nr 160, poz. 1083, z 1998 r. Nr 106, poz. 668, z 1999 r. Nr 11, poz. 95 i Nr 92, poz. 1062
oraz z 2000 r. Nr 94, poz. 1037) w art. 297 w § 1 po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu:
"2a) Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej - zgodnie z przepisami o
przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych
pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł,".
Art. 47. W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych (Dz. U. Nr
133, poz. 883 oraz z 2000 r. Nr 12, poz. 136 i Nr 50, poz. 580) w art. 43 w ust. 1 po pkt 2
dodaje się pkt 2a w brzmieniu:
"2a) przetwarzanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej,".
Art. 47a. W okresie od dnia 31 marca 2002 r. do dnia 31 grudnia 2002 r. przepisy ustawy
stosuje się równieŜ do wymiany znaków pienięŜnych nominowanych w walutach narodowych
na znaki pienięŜne nominowane w euro, dokonywanej na podstawie przepisów ustawy z dnia
25 maja 2001 r. o skutkach wprowadzenia w niektórych państwach członkowskich Unii
Europejskiej wspólnej waluty euro (Dz. U. Nr 63, poz. 640), w tym takŜe przez Narodowy Bank
Polski.
Art. 47b. W okresie od dnia 1 grudnia 2002 r. do dnia 31 grudnia 2003 r. obowiązku
zarejestrowania czynności, o której mowa w art. 8 ust. 1, nie stosuje się.
Art. 48. (skreślony).
Art. 49. Ustawa wchodzi w Ŝycie po upływie 6 miesięcy od dnia ogłoszenia, z wyjątkiem:
1) art. 3-6, art. 13 oraz art. 15, które wchodzą w Ŝycie po upływie 14 dni od dnia
ogłoszenia;
2) (skreślony);
3) art. 45 pkt 3 lit. b w zakresie dotyczącym art. 106 ust. 4 i 5, który wchodzi w Ŝycie z
dniem 31 grudnia 2003 r.
______
Niniejsza ustawa dokonuje w zakresie swojej regulacji wdroŜenia następujących dyrektyw
Wspólnot Europejskich:
1) dyrektywy 91/308/EWG z dnia 10 czerwca 1991 r. w sprawie uniemoŜliwienia
korzystania z systemu finansowego w celu prania pieniędzy (Dz. Urz. WE L 166 z
28.06.1991),
2) dyrektywy 2001/97/WE z dnia 4 grudnia 2001 r. zmieniającej dyrektywę
91/308/EWG w sprawie uniemoŜliwienia korzystania z systemu finansowego w celu
prania pieniędzy - Deklaracja Komisji (Dz. Urz. WE L 344 z 18.12.2001).
Dane dotyczące ogłoszenia aktów prawa Unii Europejskiej, zamieszczone w niniejszej
ustawie - z dniem uzyskania przez Rzeczpospolitą Polską członkostwa w Unii
Europejskiej - dotyczą ogłoszenia tych aktów w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej wydanie specjalne.
1)