projekt nr 190

Projekt
z dnia .......................... Zatwierdzony przez
Burmistrza Dzierżoniowa
UCHWAŁA Nr ....................
RADY MIEJSKIEJ DZIERŻONIOWA
z dnia 28 listopada 2016 r.
w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu budżetowego Ośrodka
Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie na rok 2017
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2016 r.
poz. 446 i poz. 1579) oraz art. 219 ust. 1 i 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z
2013 r. poz. 885, poz. 938 i poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626 i poz.1877, z 2015 r.
poz. 532, poz. 238, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1854 i poz. 2150, oraz 2016 r.
poz. 1045, poz. 1189, poz. 1269, poz. 1830, poz. 1890, poz. 195, poz.1257 i poz. 1454) uchwala się co
następuje:
§ 1. 1. Ustala się stawki dotacji przedmiotowej na rok 2017 dla samorządowego zakładu budżetowego
Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie, stanowiące dopłatę do kosztów wytworzenia następujących usług
na poszczególnych obiektach:
1) ustala się jednostkową stawkę dotacji przedmiotowej na dofinansowanie do kosztów - kompleksu basenów
odkrytych w Dzierżoniowie w wysokości 2739,72 zł za każdy dzień otwarcia basenu.
2) ustala się jednostkową stawkę dotacji przedmiotowej na dofinansowanie do kosztów - basenu krytego w
Dzierżoniowie w wysokości 2296,81 zł za każdy dzień otwarcia basenu.
3) ustala się jednostkową stawkę dotacji przedmiotowej na dofinansowanie do kosztów - hali sportowej - do
jednej godziny udostępnienia hali sportowej w wysokości 246,44 zł;
4) ustala się jednostkową stawkę dotacji przedmiotowej na dofinansowanie do kosztów - boisk sportowych i
stadionu miejskiego - do jednej godziny udostępnienia boisk sportowych i stadionu miejskiego w
wysokości 197,71 zł.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Dzierżoniowa.
§ 3. Traci moc Uchwała Nr XVIII/10/16 Rady Miejskiej Dzierżoniowa z dnia 25 stycznia 2016 r. w sprawie
ustalenia stawek dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu budżetowego Ośrodka Sportu i Rekreacji w
Dzierżoniowie.
§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Uzasadnienie
1.Cel i przewidywane skutki podjęcia uchwały.
Celem podjęcia uchwały jest ustalenie stawek dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu
budżetowego - Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie na rok 2017
2.Aktualny stan faktyczny i prawny.
Zgodnie z treścią art. 219 ust. 1 i 4 ustawy o finansach publicznych z budżetu jednostki samorządu
terytorialnego mogą być udzielane dotacje dla samorządowych zakładów budżetowych, kalkulowane według
stawek jednostkowych. Stawki dotacji przedmiotowych ustala organ stanowiący jednostki samorządu
terytorialnego.
Ustalenie wysokości stawek dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu budżetowego pod nazwą
Ośrodek Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie nastąpiło poprzez skalkulowanie kosztów (osobowych, tj.
wynagrodzeń i pochodnych od tych wynagrodzeń oraz rzeczowych, w tym: media, materiały i wyposażenie,
remonty, podatek od nieruchomości, usługi pozostałe i inne) i przychodów (głównie ze sprzedaży usług)
dotowanej działalności.
Różnica pomiędzy planowanym kosztem dotowanej działalności a wielkością przychodów ze sprzedaży
usług samorządowego zakładu budżetowego przeznaczonych na sfinansowanie tej działalności stanowi
podstawę do ustalenia stawki dotacji przedmiotowej.
Dotychczas obowiązującą była Uchwała Nr XXVII/110/16 Rady Miejskiej Dzierżoniowa z dnia
25 stycznia 2016 r. w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowej dla samorządowego zakładu
budżetowego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie.
3.Różnice pomiędzy dotychczasowym, a projektowanym stanem prawnym.
W projekcie budżetu miasta na rok 2017 w dziale 926 rozdziale 92604 zaplanowana łączna kwota dotacji
kształtuje się na takim samym poziomie jak w roku 2016 i wynosi 1 680 000 zł jako dotacja przedmiotowa z
Budżetu Miasta dla Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie.
Natomiast w 2016 na dwóch obiektach tj. hali sportowej oraz na boiskach sportowych wraz ze stadionem
miejskim, wysokość dotacji została ustalona do wysokości korzystania z obiektów jako dopłata do kosztów
utrzymania i eksploatacji 1 m2 powierzchni użytkowej tych obiektów, na rok 2017 zmieniono jednostkę
dotowaną z (m2) na (godz.) tj. do jednej godziny udostępnienia obiektów.
Zatem dotacja przedmiotowa na rok 2017 dla Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie wyliczona
została w następujący sposób:
1)w zakresie określenia wysokości dotacji do korzystania z kompleksu basenów odkrytych: dopłata do
kosztów za każdy dzień otwarcia basenu tj. kwota jednostkowa 2739,72 zł pomnożona została przez
planowaną ilość dotowanych jednostek w roku tj. 73 dni i wynosi 200 000,00 zł. (w zaokrągleniu do
pełnych zł).
2)w zakresie określenia wysokości dotacji do korzystania z basenu krytego: dopłata do kosztów za każdy
dzień otwarcia basenu tj. kwota jednostkowa 2296,81 zł pomnożona została przez planowaną ilość
dotowanych jednostek w roku tj. 283 dni i wynosi 650 000,00 zł. (w zaokrągleniu do pełnych zł).
3)w zakresie określenia wysokości dotacji do udostępnienia hali sportowej na zajęcia sportoworekreacyjne: dopłata do kosztów wytworzenia jednej godziny usługi tj. 246,44 zł pomnożona została przez
planowaną ilość dotowanych jednostek w roku tj.1826 godz. i wynosi 450.000,00 zł. (w zaokrągleniu do
pełnych zł).
4)w zakresie określenia wysokości dotacji do udostępnienia boisk sportowych i stadionu miejskiego na
zajęcia sportowo-rekreacyjne: dopłata do kosztów wytworzenia jednej godziny usługi tj. 197,71 zł
pomnożona została przez planowaną ilość dotowanych jednostek w roku tj.1922 godz. i wynosi 380.000,00
zł. (w zaokrągleniu do pełnych zł).
Kwoty i zakres dotacji przedmiotowej określa uchwała budżetowa.
4.Konsekwencje finansowe dla budżetu gminy.
Przyjęcie uchwały nie spowoduje dodatkowych skutków dla budżetu miasta, w którym zostały
zaplanowane dotacje przedmiotowe do basenu odkrytego, basenu krytego, hali sportowej oraz stadionu
miejskiego i boisk sportowych.
5.Rozdzielnik dla odbiorców wewnętrznych i zewnętrznych.
a) wewnętrzni:
- Wydział Infrastruktury Społecznej;
- Referat Budżetu i Finansów.
b) zewnętrzni:
- Wojewoda Dolnośląski;
- Ośrodek Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie;
- Regionalna Izba Obrachunkowa.